IRA vs. Annuity: Was ist der Unterschied?
IRA vs. Annuität: Ein Überblick
Sowohl individuelle Rentenkonten (IRA) als auch Renten bieten steuerbegünstigte Möglichkeiten, für den Ruhestand zu sparen, aber es gibt deutliche Unterschiede zwischen den beiden. Zum einen ist eine IRA an sich kein Vermögenswert, sondern ein Vehikel zum Halten von finanziellen Vermögenswerten – Aktien, Anleihen, Investmentfonds. Im Gegensatz dazu sind Renten Vermögenswerte – insbesondere Versicherungsprodukte, die darauf ausgerichtet sind, Einkommen zu erzielen.
Die zentralen Thesen
- Sowohl IRAs als auch Renten bieten eine steuerbegünstigte Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen.
- Ein IRA ist ein Konto, das Altersvorsorgeinvestitionen hält, während eine Annuität ein Versicherungsprodukt ist.
- Rentenverträge haben normalerweise höhere Gebühren und Kosten als IRAs, aber keine jährlichen Beitragsgrenzen.
- Die steuerliche Behandlung Ihrer Rentenzahlungen hängt davon ab, ob Sie die Rente mit Vor- oder Nachsteuermitteln gekauft haben.
- Der Kauf und das Halten einer Annuität innerhalb einer Roth IRA kann die Besteuerung von Annuitätenauszahlungen vermeiden.
IRAs
Ein IRA kann man sich als individuelles Anlage- und Sparkonto mit Steuervorteilen vorstellen. Sie eröffnen eine IRA für sich selbst (deshalb wird es als individuelles Rentenkonto bezeichnet). Wenn Sie einen Ehepartner haben, müssen Sie separate Konten eröffnen (wenn ein Partner wenig oder keinen Lohn verdient, können Sie das Familieneinkommen verwenden, um eine Ehegatten-IRA zu eröffnen, um diesem Ehepartner zu helfen und die Altersvorsorgeoptionen der Familie zu verdoppeln).
Ein wichtiger Unterschied ist, dass eine IRA selbst keine Investition ist. Es ist ein Konto, auf dem Sie Anlagen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds halten. Innerhalb bestimmter Grenzen können Sie die Investitionen auf dem Konto auswählen und diese bei Bedarf ändern.
Ihre Rendite hängt von der Wertentwicklung der in der IRA gehaltenen Anlagen ab. Eine IRA sammelt weiterhin Beiträge und Zinsen, bis Sie das Rentenalter erreichen, was bedeutet, dass Sie jahrzehntelang eine IRA haben könnten, bevor Sie Abhebungen vornehmen.
IRA-Regeln
IRAs werden vom IRS definiert und reguliert, der die Zulassungsvoraussetzungen sowie die Grenzen dafür festlegt, wie und wann Sie Beiträge leisten und Ausschüttungen vornehmen können, und die steuerliche Behandlung für die verschiedenen Arten von IRAs festlegt.
Es gibt traditionelle und Roth. Beiträge zu dentraditionellen IRAs sind mit gemacht Vorsteuer – Dollar und sind absetzbar das Jahr,in dem sie gemacht werden. Abhebungen werden als Einkommen besteuert. Beiträge zu Roth IRAs werden mit Dollar nach Steuern geleistet, aber Abhebungen unterliegen nicht der Besteuerung.
Für 2021 (wie für 2020) beträgt der Höchstbetrag, den Siezu Ihrer traditionellen oder Roth IRAbeitragen können, jedes Jahr 6.000 USD (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) oder Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr.
Wenn Sie aufgrund des SECURE Act bis Ende 2019 noch nicht 70½ erreicht haben, ist das erforderliche Mindestbeginndatum für die Ausschüttung in den meisten Situationen nicht das Alter von 72 Jahren.
Traditionelle IRA-Kontoinhaber können im Alter von 59½ Jahren mit dem Abheben von Geldern beginnen, obwohl der IRS Ihnenunter bestimmten Umständen vorzeitige Abhebungen ermöglicht. Wenn Sie einen Roth haben, können Sie jederzeit Beiträge beziehen, zahlen aber eine Strafe, wenn Sie Zinsen oder Erträge aus Anlagen zu früh abziehen. Die Vorfälligkeitsentschädigung für beide Arten von IRAs beträgt 10 %.
Renten
Renten sind Versicherungsprodukte, die eine Quelle für monatliches, vierteljährliches, jährliches oder einmaliges Einkommen im Ruhestand bieten. Eine Annuität leistet regelmäßige Zahlungen für einen bestimmten Zeitraum oder bis ein bestimmtes Ereignis eintritt (z. B. der Tod der Person, die die Zahlungen erhält). Das in eine Annuität investierte Geld wächst steuerbegünstigt, bis es abgehoben wird.
Im Gegensatz zu einer IRA, die in der Regel nur einen Eigentümer haben kann, kann eine Rente im gemeinsamen Besitz sein. Annuitäten haben auch nicht die jährlichen Beitragsgrenzen und Einkommensbeschränkungen, die IRAs haben.
Es gibt eine Vielzahl von Renten. Sie können eine Rente auf einmal „finanzieren“ – bekannt als Einmalprämie – oder im Laufe der Zeiteinzahlen.
Bei einer Sofortzahlungsrente (auch Einkommensrente genannt) beginnen die festen Zahlungen, sobald die Investition getätigt wurde. Wenn Sie in eine aufgeschobene Annuität investieren, wächst der Kapitalbetrag, den Sie investieren, für einen bestimmten Zeitraum, bis Sie beginnen, Auszahlungen vorzunehmen – normalerweise während des Ruhestands. Wie bei IRAs werden Sie bestraft, wenn Sie versuchen, Geld von der aufgeschobenen Rente vorzeitig abzuheben, bevor die Auszahlungsperiode beginnt.
Annuitätenzahlungen: fest oder variabel
Sowohl sofortige als auch aufgeschobene Renten können ihre Zahlungen entweder zu einem festen oder zu einem variablen Zinssatz ausgeben.
Bei einer festen Annuität werden die Mittel vom Finanzinstitut verwaltet. Sie haben keinen Einfluss darauf, wie dieses Geld angelegt wird. Nach erfolgter Verrentung wird Ihnen ein fester Betrag ausgezahlt – entweder als Einmalbetrag oder in Raten über mehrere Jahre oder auf Lebenszeit.
Variable Annuitäten ermöglichen es Ihnen, aus einem Menü von Anlageoptionen zu wählen. Diese Optionen können Investmentfonds, Rentenfonds oder Geldmarktkonten umfassen. Eine Version einer variablen Annuität, die als S&P 500 ab. Offensichtlich bietet die Entscheidung für einen variablen Zinssatz die Möglichkeit höherer Renditen; aber es birgt auch ein größeres Risiko.
Eine variable Annuität ist am ehesten vergleichbar mit einer IRA. Beides sind im Wesentlichen steuergeschützte Hüllen, die Investmentfonds beherbergen. Variable Annuities haben jedoch höhere jährliche Ausgaben als IRAs.
Rentengebühren
Da eine Rente grundsätzlich ein Anlageinstrument innerhalb einer Versicherungspolice ist, können die Gebühren hoch sein. als Rückkaufsgebühren ) und Gebühren für Fahrer (optionale Ergänzungen zum Basisvertrag, z Rentenzahlungen pro Jahr).
Im Gegensatz dazu trägt eine IRA in der Regel bestenfalls eine geringe Depotgebühr, die von dem Finanzinstitut erhoben wird, bei dem Ihr Konto geführt wird. Natürlich erheben Investmentfonds innerhalb der IRA ihre eigenen jährlichen Verwaltungsgebühren, die als Kostenquoten bezeichnet werden.
Steuern auf Rentenzahlungen
Eine wichtige Frage, die Sie sich jetzt wahrscheinlich stellen, lautet: Sind Rentenauszahlungen steuerpflichtig? Das hängt weitgehend davon ab, ob Sie die Rente mit Vorsteuer- oder Nachsteuerfonds gekauft haben – Begriffe, die IRA-Investoren nur allzu gut kennen. Im Wesentlichen hängen die Steuern, die Sie bei einer Rentenausschüttung zahlen, von dem Teil dieser Ausschüttung ab, der ursprünglich nicht besteuert wurde.
Rentenauszahlungen werden als ordentliches Einkommen besteuert, nicht zum niedrigeren Kapitalertragssatz.
Wenn Sie also die Annuität mit Vorsteuergeldern kaufen, z. B. Geldern von einer traditionellen IRA, sind alle Zahlungen vollständig steuerpflichtig. Wenn Sie die Rente mit Nachsteuergeld kaufen, zahlen Sie keine Steuern auf die Rückgabe Ihres (bereits versteuerten) Kapitals, aber Sie zahlen Steuern auf den Gewinn.
Wie Sie das berechnen, kann etwas kompliziert sein. Dazu gehört die sogenannte Ausschlussquote, die Ihre Abhebungen über Ihre Lebenserwartung aufteilt. Ihr Buchhalter kann die Berechnungen anstellen, oder der Rentenaussteller sendet Ihnen möglicherweise eine Jahresendabrechnung, in der die Haupt- und Ertragsanteile der Auszahlung angegeben sind.
Wenn Sie jedoch Gelder von Ihrem Roth IRA oder einem Roth 401 (k) verwenden, um bei Ihrer Pensionierung eine sofortige feste Rente zu kaufen, sind alle Zahlungen steuerfrei, da die Quelle dieser Gelder – Ihr Roth IRA – steuerfrei ist.(Sie würden die Rente immer noch auf dem Roth-Konto unterbringen.) Es gelten jedoch die regulären Roth-Verteilungsregeln. Sie müssen über 59½ Jahre alt sein und das Konto mindestens fünf Jahre lang gehabt haben.
Das gleiche gilt für das Halten einer aufgeschobenen Rente in Ihrem Roth IRA.
Gehört eine Annuität in eine IRA?
Dies führt natürlich zu einer anderen Frage: Sollte Ihr IRA in eine Annuität investiert werden?
Wie oben erwähnt, ersetzen beim Kauf einer Annuität innerhalb einer IRA die IRS-Regeln für die IRA die Regeln für die Annuität. Dies bedeutet, dass eine nachteilige steuerliche Behandlung der Zahlungen irrelevant ist, wenn die Rente innerhalb der IRA ansässig ist. Der Vorteil eines stetigen, garantierten, steuerfreien Einkommens im Rentenalter kann jedoch durchaus rechtfertigen, einen Teil Ihres Vermögens in eine solche Rente zu investieren.
Das ist vom Standpunkt der Zahlung aus. Unter dem Gesichtspunkt des Investitionswachstums sind die Dinge jedoch etwas trüber – insbesondere, wenn Sie relativ jung sind (oder mindestens Jahrzehnte nach der Pensionierung) und eine aufgeschobene Rente kaufen. In diesem Fall würden Sie ein steuerbegünstigtes Instrument (die Annuität) in ein steuergeschütztes Konto (die IRA) legen – was auf den ersten Blick nicht viel Sinn zu machen scheint.
Es gibt auch das Problem der Illiquidität. Die meisten Renten sind mit hohen Rückkaufsgebühren verbunden, wenn Sie sich entscheiden, Geld auszahlen und Geld an anderer Stelle investieren zu wollen. Wenn Ihre Rente feststeht, haben Sie keinen Einfluss darauf, wie diese Mittel angelegt werden. Wenn Ihre Annuität variabel ist, sind die Anlagemöglichkeiten begrenzt.
Und dann ist da noch die Tatsache, dass Annuitäten teuer sind: all die oben genannten Gebühren, die im Vergleich zu den jährlichen Kostenquoten von Investmentfonds oder Exchange Traded Funds (ETFs) ziemlich hoch sind. Außerdem erlauben viele Rentenverträge Gebührenerhöhungen durch den Versicherer, was Sie wahrscheinlich nicht vermeiden können, außer mit großen Kosten, dank dieser Rückkaufsgebühren.
Die Quintessenz
Renten machen für manche Menschen Sinn. Für andere tun sie es nicht. Aus diesem Grund sollte die Investition in eine Annuität – geschweige denn innerhalb einer IRA – nur nach Rücksprache mit einem qualifizierten unabhängigen Finanzberater erfolgen. Möglicherweise gibt es andere Möglichkeiten, um einen regelmäßigen Einkommensstrom sicherzustellen, der nicht so hohe Gebühren anfällt.
Berater-Einblick
Nick Bradfield Divvy Investments, LLC, Cary, NC
Manche Leute verwechseln IRAs mit einer Art von Investition. IRAs sind Vehikel, die es Ihnen ermöglichen, Investitionen mit verschiedenen Steuervorteilen zu halten. Menschen investieren häufig in Aktien, Anleihen und Investmentfonds innerhalb von IRAs. Andere Optionen sind manchmal verfügbar, können aber kompliziert und unordentlich werden. Der IRS legt einige Einkommensgrenzen für Steuervergünstigungen sowie Beitragsgrenzen fest.
Annuitäten sind Verträge mit Versicherungsgesellschaften. Sie werden oft mit einer gewissen Garantie geliefert, jedoch in der Regel gegen eine viel höhere Gebühr. Eine feste Rente zahlt einen festgelegten Betrag aus, der auf dem Vertrag basiert. Mit einer variablen Rente können Sie Geld in Aktien, Anleihen, Fonds usw. investieren. Renten haben keine Einkommens- oder Beitragsbeschränkungen.
Beides bietet potenzielle Steuervorteile und verzögertes Wachstum.