Aufgeschobene Rente
Was ist eine aufgeschobene Rente?
Eine aufgeschobene Rente ist ein Vertrag mit einer Versicherungsgesellschaft, der verspricht, dem Eigentümer zu einem späteren Zeitpunkt ein regelmäßiges Einkommen oder einen Pauschalbetrag zu zahlen. Anleger verwenden häufig aufgeschobene Renten, um ihr anderes Ruhestandseinkommen wie die Sozialversicherung aufzubessern. Aufgeschobene Renten unterscheiden sich von sofortigen Renten, die sofort mit der Zahlung beginnen.
Die zentralen Thesen
- Eine aufgeschobene Rente ist ein Versicherungsvertrag, der verspricht, dem Käufer zu einem späteren Zeitpunkt ein regelmäßiges Einkommen oder einen Pauschalbetrag zu zahlen. Sofortrenten hingegen zahlen sofort.
- Aufgeschobene Renten gibt es in verschiedenen Typen – fest, indexiert und variabel – die bestimmen, wie ihre Renditen berechnet werden.
- Bei Auszahlungen aus einer aufgeschobenen Rente können Rücknahmegebühren sowie eine Steuerstrafe von 10 % anfallen, wenn der Eigentümer unter 59½ Jahre alt ist.
So funktionieren aufgeschobene Renten
Es gibt drei grundlegende Arten von aufgeschobenen Renten: fest, indexiert und variabel. Feste Renten versprechen, wie der Name schon sagt, eine bestimmte, garantierte Rendite auf das Geld auf dem Konto. Indexierte Renten bieten eine Rendite, die auf der Wertentwicklung eines bestimmten Marktindex wie dem S&P 500 basiert. Die Rendite variabler Renten basiert auf der Wertentwicklung eines Portfolios von Investmentfonds oder Unterkonten, die vom Renteninhaber ausgewählt werden.
Alle drei Arten von aufgeschobenen Renten wachsen auf steuerbegünstigter Basis. Die Inhaber dieser Versicherungsverträge zahlen nur dann Steuern, wenn sie Bezüge tätigen, einen Kapitalbetrag beziehen oder Einnahmen vom Konto erhalten. Zu diesem Zeitpunkt wird das Geld, das sie erhalten, mit ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert.
Der Zeitraum, in dem der Anleger in die Rente einzahlt, wird als Akkumulationsphase (oder Sparphase) bezeichnet. Sobald sich der Anleger für den Erhalt von Einkommen entscheidet, beginnt die Auszahlungsphase (oder Einkommensphase). Viele aufgeschobene Renten sind so strukturiert, dass sie ein Einkommen für den Rest des Lebens des Eigentümers und manchmal auch für das Leben ihres Ehepartners bieten.
Besondere Überlegungen
Aufgeschobene Annuitäten sollten als langfristige Anlagen betrachtet werden, da sie weniger liquide sind als beispielsweise Investmentfonds, die außerhalb einer Annuität gekauft wurden.
Die meisten Rentenverträge setzen strenge Grenzen für Auszahlungen, wie zum Beispiel nur eine pro Jahr. Entnahmen können auch unter Übergabe Gebühren vom Versicherer erhoben. Wenn der Kontoinhaber unter 59½ Jahre alt ist, muss er außerdem in der Regel mit einer Steuerstrafe von 10 % auf den Auszahlungsbetrag rechnen. Dazu kommt die Einkommensteuer, die sie bei der Auszahlung zahlen müssen.
Vor dem Kauf einer Annuität sollten Käufer sicherstellen, dass sie über genügend Geld in einem liquiden Notfallfonds verfügen.
Kaufinteressenten sollten sich auch bewusst sein, dass Renten im Vergleich zu anderen Arten der Altersvorsorge oft mit hohen Gebühren verbunden sind. Die Gebühren können auch von einer Versicherungsgesellschaft zur anderen stark variieren, so dass es sich lohnt, sich umzusehen.
Schließlich enthalten aufgeschobene Renten oft eine Todesfallkomponente. Wenn der Eigentümer stirbt, während sich die Annuität noch in der Ansparphase befindet, können ihre Erben einen Teil oder den gesamten Wert des Kontos erhalten. Wenn die Rente jedoch in die Auszahlungsphase eingetreten ist, kann der Versicherer das Restgeld einfach behalten, es sei denn, der Vertrag enthält eine Regelung, die die Leistung an die Erben des Eigentümers für eine bestimmte Anzahl von Jahren aufrechterhält.