Überlegungen zur Weitergabe einer Erbschaft an Kinder
Die Entscheidung, ob Sie Ihren Kindern ein Erbe hinterlassen, wirkt sich auf Ihren Sparbetrag, die von Ihnen gewählten Altersvorsorgepläne und die Art und Weise aus, wie Sie qualifizierte Pensionsplanausschüttungen vornehmen. Abgesehen von Ihrem Wunsch, Ihren Kindern etwas Vermögen zu hinterlassen (oder nicht), gibt es jedoch einige wichtige persönliche finanzielle Aspekte zu berücksichtigen.
Berücksichtigen Sie Ihren Einkommensbedarf
Manche Rentner verschenken ihre Altersvorsorge ohne Rücksicht auf ihren eigenen Einkommensbedarf. Bevor Sie anderen Geschenke machen, ist es wichtig zu beurteilen, wie viel Sie für sich selbst ausgeben müssen. Mithilfe vonRentenrechnern, wie sie beispielsweise beiDinkytown.net erhältlich sind, können Sie ermitteln, wie viel Sie sparen müssen und wie viel Sie jedes Jahr nach Ihrer Pensionierung abheben können.
Berücksichtigen Sie unbedingt die Auswirkungen von Inflation und Steuern und pflegen Sie ein diversifiziertes Portfolio aus Wachstums- und Ertragsanlagen, das Ihrem Portfolio helfen kann, mit der Inflation Schritt zu halten.
Planen Sie für steigende Gesundheitskosten
Die größten Risiken für Ihr Renteneinkommen und das Erbe Ihrer Kinder sind unerwartete Erkrankungen und hohe Gesundheitskosten. Staatliche Programme helfen oft wenig, wenn es um die Finanzierung von Pflegeheimen und anderen Formen der medizinischen Langzeitversorgung geht. Medicare deckt Pflegeheimaufenthalte für einen sehr begrenzten Zeitraum ab, und Medicaid erfordert, dass Sie fast Ihr gesamtes eigenes Geld ausgeben, bevor es für die Langzeitpflege bezahlt wird.2
Sie können nicht einfach Vermögenswerte an Familienmitglieder übertragen, um sich für Medicaid zu qualifizieren, da das Programm die Leistungen einschränkt, wenn Vermögensübertragungen innerhalb von mehreren Jahren vor einem Pflegeheimaufenthalt vorgenommen wurden.
Manche Menschen schützen ihr Vermögen vor den Kosten einer katastrophalen Krankheit mit einer Pflegeversicherung, die entweder einzeln, über einen Versicherungsvertreter oder über einen Gruppenplan mit einem Arbeitgeber abgeschlossen werden kann. Diese Policen sind jedoch sehr teuer und haben eine Reihe von Deckungsbeschränkungen, daher sollten Sie sie sorgfältig prüfen.
Überlebe deinen Notgroschen
Was ist, wenn Sie Ihre Altersvorsorge überleben? Wenn Sie über 90 Jahre alt sind, können Ihre Kinder und Enkel jeden Geburtstag dankbar feiern. Aber wenn Sie Ihr Notgroschen ausgegeben haben, können sie auch einige oder alle Ihre Rechnungen bezahlen. Bei einer längeren Lebenserwartung ist es wichtig, die Auszahlungen aus der Altersvorsorge zu verwalten, um eine Erschöpfung des Vermögens zu Lebzeiten zu vermeiden.
Als Lösung können Sie sofort kaufen Rente mit einigen Ihrer Ruhestand Geld, um sicherzustellen, dass Sie eine garantierte Menge für mindestens so lange erhalten, wie Sie leben. Bestimmte Pensions- und Altersvorsorgepläne können es Ihnen ermöglichen, Zahlungen über die einzelne oder gemeinsame Lebenserwartung zu strecken, anstatt den Erlös als Kapital zu erhalten.
Berücksichtigen Sie die steuerlichen Auswirkungen
Wenn Sie davon ausgehen, Vermögen von Ihren Eltern zu erben, stehen Sie möglicherweise finanziell besser da als jemand, der keine Erbschaft erwartet. Beachten Sie, dass bestimmte ererbte Vermögenswerte, wie Aktien und Investmentfonds, für eine günstige steuerliche Behandlung, die sogenannte Step-up-in-Basis, in Frage kommen. Wenn Sie Vermögen anderen hinterlassen, kann diese steuerliche Behandlung für die Erben erhebliche Einsparungen bedeuten.
Beachten Sie auch, dass Sie, wenn Sie eine IRA erben, möglicherweise bestimmte Regeln einhalten müssen, wenn Sie Ausschüttungen vornehmen. Gemäß demSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act von 2019 müssen nichteheliche Begünstigte einer IRA bis zum Ende des 10. Kalenderjahres nach dem Jahr des Todes des IRA-Eigentümers die vollständige Verteilung aller in der IRA gehaltenen Beträge übernehmen.
Diese Regel beseitigt das, was zuvor als “ Stretch-IRA “ bezeichnet wurde, eine Finanzplanungstaktik, die es den Begünstigten ermöglichte, ihre erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) über ihre Lebenserwartung auszudehnen und den steuerbegünstigten Status einer geerbten IRA zu verlängern. Ausnahmen von dieser SECURE Act-Regel sind Begünstigte, die als überlebender Ehepartner bezeichnet werden, ein Kind des IRA-Eigentümers, das noch nicht volljährig ist, behinderte oder chronisch kranke Personen und Personen, die nicht mehr als 10 Jahre jünger sind als der IRA-Eigentümer.
Richten Sie einen Trust ein
In bestimmten Situationen kann es sinnvoll sein, einen Trust einzurichten, um die Ausschüttungen aus dem Nachlass an den überlebenden Ehegatten und die Kinder zu kontrollieren. Wenn Sie oder Ihr Ehepartner Kinder aus früheren Beziehungen haben und keinen Ehevertrag haben, können Trusts sicherstellen, dass bestimmte Vermögenswerte an bestimmte Kinder weitergegeben werden.
Kinder, denen es gut geht, ziehen es vielleicht vor, dass Sie jeden Cent Ihres Notgroschens behalten, anstatt ihn zu Lebzeiten zu übergeben. Besprechen Sie mit ihnen die Übertragung Ihres Nachlasses.
Wählen Sie Investitionen mit Bedacht
Diejenigen mit sehr großen Nachlässen können erwarten, dass Kinder ererbtes Vermögen an Enkelkinder weitergeben. Ein auf mehrere Generationen ausgelegtes Portfolio sollte wachsen, Kapital erhalten und Erträge mit Anlagen wie Wachstums und Ertragsaktien und einem Portfolio aus Laddered Bonds erzielen. Erben, die wünschen, dass ein Nachlass mehrere Generationen überdauert, sollten nur Einkünfte beziehen und ein Eintauchen in Kapital vermeiden.
Schätzen Sie die Höhe des Erbes, das Sie Ihren Kindern hinterlassen, unter Berücksichtigung der Inflation sowie der Jahre des kumulierten Investitionswachstums.
So hinterlassen Sie Ihr Vermächtnis
Sobald Sie alle Ihre Optionen in Betracht gezogen haben, gibt es verschiedene Methoden, um Geld an Ihre Lieben weiterzugeben.
Geschenkguthaben
Das Verschenken von Vermögenswerten ist eine Möglichkeit, Ihren Lieben zu ermöglichen, Ihr Geld zu verwenden, während Sie noch leben. Geschenke für den jährlichen Ausschluß von der Qualifikation Schenkungsteuer – oft als „Jahr Ausschluss Geschenke“ genannt – sind völlig steuerfrei und benötigen keine Geschenk Steuererklärung.
Für jede Person, der Sie ein Geschenk machen, gilt ein separater jährlicher Ausschluss. Für die Steuerjahre 2020 und 2021 beträgt der jährliche Ausschluss 15.000 US-Dollar. Während Geschenkempfänger keine Erhöhung der Kosten erhalten, werden Kapitalgewinne mit dem geltenden Steuersatz besteuert, der möglicherweise niedriger ist als der Ihre.
Manche Menschen schenken Kindern oder Enkelkindern mitDepotkonten, die gemäß dem Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) oder Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) eingerichtet wurden. Je nach Erwerbseinkommen und Studentenstatus des Empfängers können die Einnahmen auf dem Konto jedoch zum Steuersatz des Spenders und nicht zum Steuersatz des Kindes besteuert werden. Andere eröffnen einfach ein gemeinsames Konto mit dem minderjährigen Kind oder kaufen im Namen des Kindes Sparbriefe.
Vermächtnisse an Wohltätigkeitsorganisationen unterliegen keinen Beschränkungen und sind vom ordentlichen Einkommen abzugsfähig.
Erstellen Sie eine Vertrauensstellung
Trusts schützen die Interessen Ihrer Kinder, und die darin enthaltenen Vermögenswerte vermeiden Nachlass (wodurch die Privatsphäre gewahrt wird). Sie können ein Unternehmen (z. B. das Unternehmen, das Ihnen beim Aufbau des Trusts geholfen hat) oder eine andere sachkundige und vertrauenswürdige Person als Treuhänder für die Verwaltung von Vermögenswerten und die Steuerung von Verteilungen aus dem Trust ernennen.
Ein unwiderrufliches Vertrauen gilt als Geschenk, daher können Sie es nicht kontrollieren oder zurücknehmen. Bei einem widerruflichen Living Trust hingegen besitzen und kontrollieren Sie die Vermögenswerte zu Lebzeiten, dann gehen sie als Teil Ihres Nachlasses an die Begünstigten über.
Einkommen aufschieben
Vorsorgekonten wie abzugsfähige IRAs und 401 (k) -Pläne verschieben Steuern auf Kapitalgewinne, Zinsen oder Dividenden aus Anlagen, bis das Geld abgezogen wird und als ordentliches Einkommen besteuert wird. Wenn Sie davon ausgehen, dass Sie im Ruhestand eine höhere Steuerklasse haben als jetzt, ermöglicht eine nicht abzugsfähige Roth IRA, dass sich die Einnahmen steuerfrei ansammeln, und es gibt keine Steuern auf Abhebungen.
Lebensversicherung oder steuerlich latente variable Renten
Bei einer Lebensversicherung erhalten Ihre Begünstigten den Erlös steuerfrei, ohne sich um eine Erbschafts- oder Börsenschwankung kümmern zu müssen. Feste oder variable Renten ermöglichen Ihnen die Teilnahme am Aktienmarkt über Investmentfonds oder festverzinsliche Anlagen und verfügen zudem über eine Lebensversicherungskomponente. Diese Richtlinien beinhalten jedoch oft versteckte Gebühren und Gebühren, daher ist es wichtig, sich umzusehen und sie sorgfältig zu studieren.
Darüber hinaus hat derSECURE Act Renten, die in einem 401(k)-Plan gehalten werden, übertragbar gemacht. Dies bedeutet, dass Personen, die eine Annuität erben, die Teil eines 401 (k) ist, die Annuität in einen anderen direkten Treuhänder-zu-Treuhänder-Plan übertragen können. Dadurch entfällt die Notwendigkeit für den Begünstigten, die Rente sofort zu liquidieren, was Rückkaufsgebühren und -gebühren auslösen könnte.
Rechtliche Hinweise zur Nachlassplanung
Stellen Sie sicher, dass Sie sich um die rechtlichen Details kümmern, um sicherzustellen, dass Ihr Nachlassplan so funktioniert, wie Sie es möchten. Ein Nachlassanwalt oder Finanzplaner, der sich auf Nachlassplanung spezialisiert hat, kann hilfreich sein, um diese Details besser zu verstehen.
Begünstigte
- Überprüfen Sie die Begünstigten auf allen Konten.
- Bei einem Wechsel des Begünstigten kann die Zustimmung Ihres Ehepartners erforderlich sein.
- Führen Sie Sekundärbegünstigte auf, falls Ihr Hauptbegünstigter vor Ihnen stirbt.
- Ihre Alterskonten gehen ohne Nachlassgericht an die Begünstigten über, aber wenn Sie Ihrem Nachlass ein Alterskonto hinterlassen, muss es möglicherweise eine Nachlassprüfung durchlaufen, bevor das Vermögen verteilt werden kann.
Nachlass
- Kennen Sie die Nachlassgesetze in Ihrem Bundesstaat.
- Anlagekonten ohne Miteigentümer oder dokumentierten Begünstigten müssen möglicherweise eine Nachlassprüfung durchlaufen, um den Eigentümer zu wechseln, ein potenziell langer und kostspieliger Prozess.
Testamente
Die Quintessenz
Die oben genannten Vorschläge sind möglicherweise nicht für jeden geeignet, daher ist es wichtig, einen Anwalt oder Steuerberater zu konsultieren, um festzustellen, welche für Sie am sinnvollsten ist. Die Bewertung der Verteilungsoptionen für Ihr Notgroschen wird dazu beitragen, dass Ihre Wünsche erfüllt werden und gleichzeitig die Flexibilität für Ihre Erben maximiert wird.