Feste Annuität
Was ist eine feste Rente?
Eine feste Rente ist eine Art Versicherungsvertrag, der verspricht, dem Käufer einen bestimmten garantierten Zinssatz für seine Beiträge auf das Konto zu zahlen. Im Gegensatz dazu zahlt eine variable Rente Zinsen, die je nach Wertentwicklung des vom Kontoinhaber ausgewählten Anlageportfolios schwanken können. In der Altersvorsorge werden häufig feste Renten verwendet.
Die zentralen Thesen
- Feste Annuitäten sind Versicherungsverträge, die einen garantierten Zinssatz für die Beiträge des Kontoinhabers zahlen.
- Im Gegensatz dazu zahlen variable Annuitäten einen Satz, der je nach Wertentwicklung eines vom Kontoinhaber ausgewählten Anlageportfolios variiert.
- Die Einkünfte aus einer festen Rente werden steuerlich abgegrenzt, bis der Eigentümer Einkünfte aus der Rente erhält.
Wie eine feste Rente funktioniert
Anleger können eine feste Rente mit einem Pauschalbetrag oder einer Reihe von Zahlungen im Laufe der Zeit kaufen. Die Versicherungsgesellschaft wiederum garantiert, dass das Konto einen bestimmten Zinssatz verdient. Diese Periode wird als Akkumulationsphase bezeichnet.
Wenn der Renteninhaber oder Rentenempfänger beschließt, regelmäßige Einnahmen aus der Rente zu erhalten, berechnet die Versicherungsgesellschaft diese Zahlungen auf der Grundlage des Geldbetrags auf dem Konto, des Alters des Eigentümers, der Dauer der Zahlungen und anderer Faktoren. Damit beginnt die Auszahlungsphase. Die Auszahlungsphase kann für eine bestimmte Anzahl von Jahren oder für den Rest des Lebens des Eigentümers fortgesetzt werden.
Während der Akkumulationsphase wächst das Konto steuerlich latent. Dann kündigt der Kontoinhaber den Vertrag an, Ausschüttungen werden auf der Grundlage eines Ausschlussverhältnisses besteuert. Dies ist das Verhältnis der Prämienzahlungen des Kontoinhabers zum auf dem Konto angesammelten Betrag, das auf Gewinnen aus den während der Akkumulationsphase verdienten Zinsen basiert. Die gezahlten Prämien sind ausgeschlossen und der auf Gewinne entfallende Teil wird besteuert. Dies wird oft als Prozentsatz ausgedrückt.
Diese Situation gilt für nicht qualifizierte Renten, bei denen es sich nicht um Renten handelt, die nicht in einem qualifizierten Pensionsplan enthalten sind. Bei einer qualifizierten Rente wäre die gesamte Zahlung steuerpflichtig.
Vorteile einer festen Rente
Inhaber fester Renten können auf verschiedene Weise von diesen Verträgen profitieren.
Vorhersehbare Anlagerenditen
Die Zinssätze für feste Renten ergeben sich aus der Rendite, die die Lebensversicherungsgesellschaft aus ihrem Anlageportfolio erzielt, das hauptsächlich in hochwertige Unternehmens- und Staatsanleihen investiert ist. Die Versicherungsgesellschaft ist dann dafür verantwortlich, den im Rentenvertrag versprochenen Satz zu zahlen. Dies steht im Gegensatz zu variablen Renten, bei denen der Renteninhaber die zugrunde liegenden Anlagen auswählt und daher einen Großteil des Anlagerisikos übernimmt.
Garantierte Mindestpreise
Nach Ablauf der anfänglichen Garantiezeit im Vertrag kann der Versicherer den Zinssatz anhand einer festgelegten Formel oder anhand der Rendite anpassen, die er mit seinem Anlageportfolio erzielt. Als Schutzmaßnahme gegen sinkende Zinssätze enthalten Verträge mit fester Rente in der Regel eine Mindestzinssatzgarantie.
Steuerlich latentes Wachstum
Da es sich bei einer festen Rente um ein steuerlich qualifiziertes Instrument handelt, steigen die Einnahmen und die latenten Steuern werden abgegrenzt. Renteninhaber werden nur dann besteuert, wenn sie Geld vom Konto abheben, entweder durch gelegentliche Abhebungen oder als reguläres Einkommen. Diese Steuerstundung kann einen erheblichen Unterschied in der Art und Weise bewirken, wie sich das Konto im Laufe der Zeit aufbaut, insbesondere für Personen in höheren Steuerklassen. Gleiches gilt für qualifizierte Altersversorgungskonten wie IRAs und 401 (k) -Pläne, bei denen auch die latenten Steuern steigen.
Garantierte Einkommenszahlungen
Feste Annuitäten können jederzeit vom Eigentümer in eine sofortige Annuität umgewandelt werden. Die Annuität generiert dann eine garantierte Einkommensauszahlung für einen bestimmten Zeitraum oder für die Lebensdauer des Annuitants.
Relative Sicherheit des Auftraggebers
Die Lebensversicherungsgesellschaft ist verantwortlich für die Sicherheit des in die Rente investierten Geldes und für die Erfüllung etwaiger vertraglicher Zusagen. Im Gegensatz zu den meisten Bankkonten sind Annuitäten nicht bundesweit versichert. Aus diesem Grund sollten Käufer nur in Betracht ziehen, Geschäfte mit Lebensversicherungsunternehmen zu tätigen, die von den großen unabhängigen Ratingagenturen hohe Noten für ihre Finanzkraft erhalten.
Annuitäten haben oft hohe Gebühren, daher lohnt es sich, sich umzuschauen und andere Arten von Investitionen in Betracht zu ziehen.
Kritik an festen Renten
Feste oder variable Renten sind relativ illiquide. Feste Annuitäten ermöglichen in der Regel eine Auszahlung pro Jahr von bis zu 10% des Kontowerts. Dies macht sie für Geld ungeeignet, das ein Investor für einen plötzlichen finanziellen Notfall benötigen könnte.
Während die der RentenübergabeZeit, die so lange wie 15 Jahre ab dem Beginn des Auftrags ausgeführt werden kann, Abhebungen von mehr als 10% unterliegen eine Kapitulation Ladung durch den Versicherer auferlegt. Renteninhaber, die jünger als 59½ Jahre sind, müssen möglicherweise zusätzlich zu den regulären Einkommenssteuern eine Steuerstrafe von 10% zahlen.
Schließlich sind Renten im Vergleich zu anderen Arten von Anlagen häufig mit hohen Gebühren verbunden. Jeder, der an einer Rente interessiert ist, sollte sicherstellen, dass er alle damit verbundenen Gebühren versteht, bevor er sich verpflichtet. Es lohnt sich auch, sich umzusehen, da Gebühren und andere Bedingungen von Versicherer zu Versicherer sehr unterschiedlich sein können.