Die besten Altersvorsorgepläne
401 (k) Pläne kann es eine Herausforderung sein, die richtige für Sie und Ihre Situation zu finden. Die gute Nachricht ist, dass Sie mehrere haben können.
Die zentralen Thesen
- Roth und traditionelle IRAs unterscheiden sich in Bezug auf die Zahlung von Steuern – entweder, wenn Sie Beiträge leisten (Roth) oder sich im Ruhestand zurückziehen (traditionell).
- Wenn Sie nur in eine Art von Rentenkonto investieren können, wächst Ihr Geld möglicherweise am schnellsten in einem 401(k)-Plan mit einem Arbeitgeber-Match.
- Wenn Sie in mehr als eine Art von Altersvorsorgekonto investieren können, überlegen Sie, wie Sie die maximale Deckung und die günstigste steuerliche Behandlung erzielen.
Früher reichten eine Rente und Sozialleistungen, um die Ausgaben im Ruhestand zu decken. Heute eher nicht. Stattdessen finanzieren die meisten Menschen ihre eigenen Jahre nach der Arbeit mit verschiedenen Altersvorsorgeplänen, die Steuererleichterungen und andere Vorteile bieten.
Hier ist ein Blick auf verschiedene Szenarien und Faktoren, die Sie bei der Auswahl eines Anlagekontos berücksichtigen sollten.
Roth IRA vs. traditionelle IRA
Individuelle Rentenkonten – oder IRAs – sind steuerbegünstigte Konten, die die von Ihnen gewählten Investitionen halten. Es gibt zwei Haupttypen von IRAs: traditionelle und Roth. Sie müssen über ein Erwerbseinkommen verfügen – Löhne, Gehälter und dergleichen – um zu beiden beitragen zu können.
Die Grenzen und die Steuervorteile für IRAs werden vom Internal Revenue Service (IRS) festgelegt. Die Beitragsgrenzen für traditionelle IRAs und Roth IRAs sind gleich. Für 2020 und 2021 können Sie bis zu 6.000 US-Dollar pro Jahr einzahlen, plus zusätzlich 1.000 US-Dollar, wenn Sie bis zum Ende des Steuerjahres 50 Jahre alt werden (oder älter sind).
Sie müssen erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) von einer traditionellen IRA nehmen, die berechnete jährliche Auszahlungen sind. Der Durchgang desSECURE Act vom US -Kongress erhöht das Alter,wenn Sie beginnen,müssen RMDs von 70½ bis 72 Jahre alt ab 2020 unter
Umgekehrt haben Roth IRAs zu Lebzeiten des Eigentümers keine RMDs. Das macht einen Roth IRA zu einem guten Vermögensübertragungsinstrument, da Sie das gesamte Konto – und seine Steuervorteile – an Ihre Erben weitergeben können.
Der IRS hat jedoch nach dem Tod des IRA-Eigentümers nach dem 31. Dezember 2019 die erforderlichen Mindestverteilungsregeln für designierte Begünstigte geändert. Alle Gelder müssen bis zum Ende des 10. Jahres nach dem Tod des IRA-Eigentümers ausgeschüttet werden. Ausnahmen gibt es für bestimmte anspruchsberechtigte Begünstigte, wie z. B. einen Ehepartner.
Wenn Sie Anspruch auf beide Arten von IRA haben, hängt die Wahl in der Regel davon ab, wann Sie Steuern zahlen möchten – jetzt oder im Ruhestand.
Traditionelle IRA-Einkommensgrenzen
Bei einer traditionellen IRA erhalten Sie eine Steuererleichterung im Voraus – Sie können Ihre Beiträge abziehen –, aber Siezahlen Steuern auf Abhebungen im Ruhestand. Eine Einschränkung: Sie können Ihre Beiträge immer nur dann vollständig abziehen, wenn Sie und Ihr Ehepartner keinen 401(k)- oder anderen Altersvorsorgeplan am Arbeitsplatz haben. Andernfalls kann Ihr Abzug je nach Einkommen gekürzt oder entfallen.
Hier ist ein Überblick über die Beitragsgrenzen 2021 gemäß dem IRS:
Einkommensgrenzen der Roth IRA
Bei einer Roth IRA ist Ihr Beitrag nicht steuerlich absetzbar, qualifizierte Ausschüttungen sind jedoch steuer- und straffrei. Was ist „qualifiziert“? Es muss mindestens fünf Jahre her sein, seit Sie zum ersten Mal zu einem Roth beigetragen haben, und eines der folgenden muss ebenfalls zutreffen:
- Sie haben das Alter von 59½ Jahren erreicht.
- Sie haben eine Behinderung.
- Sie verwenden die Verteilung, um ein erstes Eigenheim zu kaufen (Lebenszeitlimit: 10.000 US-Dollar).
- Sie sind gestorben (und Ihr Begünstigter erhält die Ausschüttungen).
Im Gegensatz zu traditionellen IRAs haben Roth IRAs Einkommensgrenzen für Beiträge. Kurz gesagt, wenn Sie zu viel Geld verdienen, können Sie nicht zu einem Roth beitragen. Die Grenzen basieren auf Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen und Ihrem Anmeldestatus:
Um Ihnen bei der Entscheidung zu helfen, in welche IRA Sie investieren möchten, sehen Sie sich Ihre aktuelle Steuerklasse im Vergleich zu Ihrer prognostizierten Steuerklasse im Ruhestand an. Versuchen Sie zu entscheiden, welcher Plan zu niedrigeren Steuern und mehr Einkommen führt (zugegeben, dies zu bestimmen ist möglicherweise nicht einfach).
Generell ist ein Roth die bessere Wahl, wenn Sie im Ruhestand eine höhere Steuerklasse erwarten oder ein hohes Einkommen auf dem Konto erwarten. Solange Sie qualifizierte Ausschüttungen vornehmen, zahlen Sie niemals Steuern auf Ihre Einnahmen.
401(k)-Pläne
Wie IRAs sind 401(k)-Pläne steuerbegünstigte Konten, die verwendet werden, um für den Ruhestand zu sparen. Aber anstatt von Einzelpersonen (das ist das „Ich“ in der IRA) eingerichtet zu werden, werden sie von Arbeitgebern angeboten.
Beachten Sie, dass 401(k)s beitragsorientierte Pläne sind. Mitarbeiter leisten Beiträge zu ihren 401(k)s durch automatische Gehaltsabrechnung. Und der Arbeitgeber kann auch durch einen sogenannten Arbeitgeber-Match Geld hinzufügen.
Ihr Arbeitgeber kann beispielsweise bis zu 5 % Ihres Gehalts beitragen – solange Sie mindestens diesen Betrag selbst einzahlen. Wenn Ihr Arbeitgeber ein Match anbietet, tun Sie alles, um Ihre Beiträge zu maximieren, um dieses Match zu erhalten – es ist im Wesentlichen kostenloses Geld.
401(k) Beitragsgrenzen
Für 2021 können Sie bis zu 19.500 USD zu Ihrem 401(k) beitragen oder 26.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (wegen eines Aufholbeitrags von 6.500 USD).
Auch Arbeitgeber können einen Beitrag leisten. Für 2021 gibt es eine Grenze von 58.000 USD für kombinierte Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge oder 64.500 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Diese hohen Beitragsgrenzen sind ein Vorteil, den 401(k)s gegenüber traditionellen und Roth IRAs haben.
Was ist, wenn Sie zu einer 401 (k)oder einer IRAbeitragen können?
Es kann sein, dass Sie berechtigt sind, traditionelle IRA- oder Roth IRA-Beiträge sowie Beiträge zur Gehaltsaufschiebung an einen 401(k)-Plan zu leisten. Aber Sie können es sich möglicherweise nicht leisten, beides zu tun.
Sie müssen entscheiden, was für Sie am vorteilhaftesten ist – ob eins, zwei oder alle drei funktionieren. Einige der folgenden Konzepte können auch gelten, wenn Sie die Möglichkeit haben, sowohl zu einem traditionellen 401(k) als auch zu einem Roth 401(k) beizutragen.
Schauen wir uns Casey an, der für Unternehmen A arbeitet und berechtigt ist, einen Gehaltsaufschub für den 401(k)-Plan von Unternehmen A vorzunehmen. Caseys Jahresvergütung beträgt 50.000 US-Dollar, und er kann es sich leisten, jedes Jahr 2.000 US-Dollar beizusteuern, die er auf ein Konto überweisen möchte, um übermäßige Gebühren zu vermeiden. Daher muss Casey entscheiden, ob es finanziell sinnvoller ist, einen Beitrag zum 401 (k) oder zu einer IRA zu leisten.
Wenn es eine Firmenübereinstimmung gibt
Wenn Unternehmen A einen entsprechenden Beitrag zu den Gehaltsaufschubbeiträgen von Casey leistet, ist 401(k) die bessere Wahl. Unten sehen Sie das Wachstum seiner Konten über einen 10-Jahres-Zeitraum, wobei angenommen wird, dass der Arbeitgeber 1 USD für jeden 1 USD, den Casey einbringt, bis zu 3 % seines Gehalts erhält.
Dies bedeutet, dass Casey einen entsprechenden Beitrag von 1.500 USD (50.000 USD x 3 %) erhält. In 10 Jahren würde sein 401 (k) deutlich schneller wachsen als ein IRA.
Wenn es keine Firmenübereinstimmung gibt
Wenn Unternehmen A keine entsprechenden Beiträge zu dem von ihm angebotenen 401(k)-Plan leistet, sollte Casey die folgenden Fragen berücksichtigen, bevor er sich entscheidet, in den 401(k)-Plan zu investieren:
Welche Anlagemöglichkeiten stehen zur Verfügung? Große Unternehmen begrenzen typischerweise Investitionsentscheidungen zu Investmentfonds, Anleihen und Geldmarktinstrumenten. Kleinere Unternehmen können das Gleiche tun, erlauben aber in der Regel eher eine Eigensteuerung von Investitionen.
Das bedeutet, dass die Teilnehmer zwischen Aktien, Anleihen, Investmentfonds und anderen verfügbaren Anlagen wählen können, ähnlich den Anlageoptionen, die in einer selbstgesteuerten IRA verfügbar sind. Wenn die Investitionen in die 401(k) begrenzt sind, könnte Casey besser abschneiden, wenn er zu einer IRA beiträgt, die eine breitere Palette von Anlagemöglichkeiten bieten würde.
Welche Gebühren fallen an? Ein Hot-Button-Problem sind die Gebühren, die 401(k)-Konten in Rechnung gestellt werden. Diese sind nicht so sichtbar wie die Gebühren, die einer IRA in Rechnung gestellt werden, was viele Teilnehmer zu der Annahme veranlasst, dass die 401(k)-Gebühren minimal bis gar nicht vorhanden sind.
Casey müsste die Gebühren, die für den 401(k)-Plan seines Unternehmens gelten, recherchieren und sie mit den betrieblichen und handelsbezogenen Gebühren vergleichen, die für die IRA gelten.
Sind die 401 (k) -Fonds zugänglich? Während Altersguthaben bis zur Pensionierung angesammelt werden sollen, treten manchmal Situationen auf, in denen ein Teilnehmer keine andere Wahl hat, als Abhebungen vorzunehmen oder einen Kredit von seinem Rentenkonto aufzunehmen.
Im Allgemeinen können Vermögenswerte in einem 401 (k) -Plan nur zurückgezogen werden, wenn der Teilnehmer ein auslösendes Ereignis erlebt. Wenn der Plan von Unternehmen A jedoch eine Darlehensfunktion hat,könnte Casey ein Darlehen von seinem Konto aufnehmen und es innerhalb von fünf Jahren (oder länger, wenn das Darlehen für den Kauf eines Hauptwohnsitzes verwendet werden soll) zurückzahlen.fünfzehn
IRA-Vermögenswerte können technisch jederzeit abgehoben werden. Wenn Sie jedoch unter 59½ Jahre alt sind, gilt Ihre Ausschüttung als steuerpflichtiges Einkommen und kann einer zusätzlichen Steuer von 10 % (oder Strafe) unterliegen. Mit Ausnahme eines Rollover Beitrags kann der Betrag jedoch nicht an die IRA zurückgezahlt werden.2
Was kostet ein professionelles Management? Falls Casey keine Kenntnisse im Anlagemanagement besitzt oder nicht die Zeit hat, seine Plananlagen richtig zu verwalten, benötigt er möglicherweise die Dienste eines professionellen Anlageberaters. Diese Person könnte sicherstellen, dass ihre Vermögensallokation mit ihren Ruhestandszielen und -zielen übereinstimmt.
Wenn der Arbeitgeber von Casey diese Dienstleistungen als Teil seines Leistungspakets für Arbeitnehmer erbringt, entstehen Casey keine zusätzlichen Kosten für die Verwaltung seiner Investitionen durch einen Fachmann. Dieser Vorteil steht einer IRA möglicherweise nicht zur Verfügung, es sei denn, ein Arbeitgeber erweitert diese Dienstleistungen auf Vermögenswerte außerhalb seines vom Arbeitgeber gesponserten Plans.
Diese Punkte sind eine Überlegung wert, auch wenn entsprechende Beiträge auf das 401(k)-Konto geleistet werden. Aber ohne Übereinstimmung können die Antworten auf diese Fragen Casey zu dem Schluss führen, dass die Einsparungsvorteile einer IRA die einer 401(k) überwiegen.
Was ist mit Steuerabzügen?Beiträge zu einem 401(k) reduzieren das steuerpflichtige Einkommen. Das gilt auch für Beiträge zu einer traditionellen IRA – aber diejenigen, die von einem Unternehmen mit einem Ruhestandsplan wie Casey beschäftigt sind, unterliegen wie oben erwähnt Einkommensgrenzen für den abzugsfähigen Beitrag.9
Und natürlich sind Beiträge zu einem Roth IRA überhaupt nicht steuerlich absetzbar;Der Vorteil einer Roth IRA besteht darin, dass Abhebungen im Ruhestand nicht besteuert werden, im Gegensatz zu Abhebungen von einer traditionellen IRA oder 401 (k).12 Finden Sie heraus, wie wichtig es ist, dieses Jahr einen Steuerabzug zu machen, wenn Sie sich für eine Altersvorsorge entscheiden.
Was wäre, wenn Sie zu einer 401 (k) und einer IRA beitragen könnten?
Werfen wir nun einen Blick auf TJ, die es sich leisten kann, ihre 401(k), eine traditionelle IRA und eine Roth IRA zu finanzieren. Wenn sie es sich leisten kann, das Maximum auf alle ihre Konten einzuzahlen, muss sie sich möglicherweise keine Gedanken über die Aufteilung ihrer Ersparnisse machen.
Aber nehmen wir an, TJ kann es sich leisten, für das Jahr nur 7.000 US-Dollar zu sparen. Die Erwägungsgründe für Casey (oben) können auch für TJ gelten. Darüber hinaus sollte TJ Folgendes in Betracht ziehen:
Die maximale Übereinstimmung erzielen
Wenn ein Matching-Beitrag zum 401(k)-Plan geleistet wird, berücksichtigen Sie den Höchstbetrag, der in den Plan eingezahlt werden muss, um den maximal verfügbaren Matching-Beitrag zu erhalten.
Nehmen wir beispielsweise an, dass die Vergütung von TJ 80.000 USD pro Jahr beträgt und das Spiel 1 USD für 1 USD bis zu 3 % der Vergütung beträgt. Sie muss mindestens 2.400 USD zu ihrem 401(k)-Plan beitragen, um den maximal verfügbaren Matching-Beitrag von 2.400 USD zu erhalten.
Auswahl zwischen IRAs
Wenn TJ 2.400 US-Dollar in ihre 401 (k) steckt, hat sie noch 4.600 US-Dollar Ersparnis für ihren IRA-Beitrag. Sie muss rechnen (oder sich bei ihrem Steuerberater erkundigen), um herauszufinden, wie viel ihrer traditionellen IRA-Beiträge steuerlich absetzbar sind, und dies in ihre Entscheidung einbeziehen, eine Roth IRA, eine traditionelle IRA – oder einen Beitrag von. zu wählen die Zwei.
Wie auch immer sie sich entscheidet, ihre Gesamtbeiträge zu beiden IRAs dürfen die Grenze für dieses Steuerjahr nicht überschreiten.
Wenn Sie mehr als eine IRA haben, dürfen Ihre gesamten IRA-Beiträge die Grenze von 6.000 USD (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) für das Jahr nicht überschreiten.
Was soll zuerst finanziert werden?
In der Regel ist es am besten, zu Beginn des Jahres oder jeden Monat etwas auf das Alterskonto einzuzahlen – beginnend im Jahr, damit das Vermögen so schnell wie möglich ansammeln kann.
Überlegen Sie auch, wie passende Beiträge geleistet werden. Einige Unternehmen zahlen den Betrag in einer Pauschale am Ende ihrer Steuererklärungsfrist ein, während andere Beträge das ganze Jahr über einzahlen. Wenn letzteres zutrifft, ist es besser, zu Beginn des Jahres Beiträge zur Gehaltsstundung an die 401(k) zu leisten.
Andere zu berücksichtigende Punkte
Zusätzlich zu den oben aufgeführten Punkten sollten Sie andere Faktoren berücksichtigen, z.
Alter und Ruhestandshorizont
Ihr Ruhestandshorizont und Ihr Alter sind immer wichtige Gesichtspunkte bei der Bestimmung der richtigen Vermögensallokation. Wenn Sie jedoch mindestens 50 Jahre alt sind, kann die Teilnahme an einem Plan mit Nachholbeitragsfunktion eine attraktive Wahl sein, insbesondere wenn Sie mit dem Ansammeln eines Ruhestandsnotfalls im Rückstand sind.
Wenn das Sie beschreibt, kann die Entscheidung für die Teilnahme an einem 401(k)-Plan mit einer Aufholfunktion dazu beitragen, jedes Jahr größere Beträge zu Ihrem Notgroschen hinzuzufügen. IRAs haben auch Aufholfunktionen, aber Sie können Ihrem Beitrag nur 1.000 USD und nicht 6.000 USD hinzufügen.
Zweck der Finanzierung eines Alterskontos
Während Rentenkonten normalerweise dazu gedacht sind, Ihre Rentenjahre zu finanzieren, planen einige Personen, diese Konten ihren Begünstigten zu überlassen.
In diesem Fall müssen Sie sich überlegen, ob Sie Ihren Begünstigten steuerfreies Vermögen hinterlassen möchten und ob Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vermeiden möchten, die den Saldo auf Ihren Konten senken. Roth IRAs und Roth 401(k)s ermöglichen es Ihnen, Steuern zu zahlen, wenn Sie die ersten Beiträge leisten. Für Roth IRAs gelten die RMD-Regeln nicht für den IRA-Eigentümer, was es ermöglicht, den Begünstigten ein größeres Guthaben zuüberlassen.
Bestimmte staatliche Stellen bieten spezielle Altersvorsorgepläne für Mitarbeiter an.
Die Quintessenz
Für diejenigen, die berechtigt sind, mehrere Arten von Rentenkonten zu finanzieren und das Geld haben, um sie alle zu finanzieren, ist die Wahl kein Problem. Für diejenigen, die kein Geld haben, um mehrere Konten zu finanzieren, kann die Auswahl der besten Option (en) eine Herausforderung sein.
In vielen Fällen kommt es darauf an, ob Sie die Steuererleichterungen lieber im Backend mit Roth IRAs oder im Frontend mit traditionellen IRAs in Anspruch nehmen. Der letztendliche Zweck des Kontos, wie z. B. Ruhestand versus Nachlassplanung, ist ebenfalls ein wichtiger Faktor. Ein kompetenter Berater für die Altersvorsorge kann Menschen, die mit diesen Problemen konfrontiert sind, helfen, praktische Entscheidungen zu treffen.