Die besten Pensionspläne
401 (k) Pläne kann es eine Herausforderung sein, die richtige für Sie und Ihre Situation zu finden. Die gute Nachricht ist, dass Sie mehr als eine haben können.
Die zentralen Thesen
- Roth und traditionelle IRA unterscheiden sich in Bezug auf die Zahlung von Steuern – entweder wenn Sie einen Beitrag leisten (Roth) oder im Ruhestand abheben (traditionell).
- Wenn Sie nur in eine Art von Altersvorsorgekonto investieren können, wächst Ihr Geld möglicherweise am schnellsten in einem 401 (k) -Plan mit einem Arbeitgeber-Match.
- Wenn Sie in mehr als eine Art von Altersvorsorgekonto investieren können, überlegen Sie, wie Sie die maximale Übereinstimmung und die günstigste steuerliche Behandlung erzielen.
Es war einmal eine Rente und Sozialversicherungsleistungen, die ausreichten, um die Ausgaben im Ruhestand zu decken. Heute nicht so sehr. Stattdessen finanzieren die meisten Menschen ihre eigenen Jahre nach der Arbeit mit verschiedenen Pensionsplänen, die Steuervergünstigungen und andere Leistungen bieten.
Hier sehen Sie verschiedene Szenarien und Faktoren, die bei der Auswahl eines Anlagekontos zu berücksichtigen sind.
Roth IRA gegen traditionelle IRA
Individuelle Rentenkonten (IRAs) sind steuerlich begünstigte Konten, auf denen die von Ihnen ausgewählten Anlagen gespeichert sind. Es gibt zwei Haupttypen von IRAs: traditionelle und Roth. Sie müssen Einkommen verdient haben – Löhne, Gehälter und dergleichen , um zu beidem beizutragen.
Die Grenzwerte und Steuervorteile für IRAs werden vom Internal Revenue Service (IRS) festgelegt. Die Beitragsgrenzen für traditionelle IRAs und Roth IRAs sind gleich. Für 2020 und 2021 können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr und zusätzlich 1.000 USD beitragen, wenn Sie bis zum Ende des Steuerjahres 50 Jahre alt werden (oder älter sind).
Sie müssen die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) von einer traditionellen IRA übernehmen, die als jährliche Auszahlungen berechnet werden. Die Verabschiedung desSECURE Act durch den US-Kongress hat das Alter, ab dem Sie ab 2020 RMDs einnehmen müssen, von 70½ auf 72 Jahre erhöht.
Umgekehrt haben Roth IRAs zu Lebzeiten des Eigentümers keine RMDs. Das macht eine Roth IRA zu einem guten Vermögensübertragungsinstrument, da Sie das gesamte Konto – und seine Steuervorteile – an Ihre Erben weitergeben können.
Der IRS nahm jedoch Änderungen an den erforderlichen Mindestverteilungsregeln für bestimmte Begünstigte nach dem Tod des IRA-Eigentümers nach dem 31. Dezember 2019 vor. Alle Mittel müssen bis zum Ende des 10. Jahres nach dem Tod des IRA-Eigentümers ausgeschüttet werden. Es gibt Ausnahmen für bestimmte berechtigte benannte Begünstigte, z. B. einen Ehepartner.
Wenn Sie für beide Arten von IRA berechtigt sind, hängt die Auswahl normalerweise davon ab, wann Sie Steuern zahlen möchten – jetzt oder im Ruhestand.
Traditionelle IRA-Einkommensgrenzen
Mit einer traditionellen IRA erhalten Sie eine Steuervergünstigung im Voraus – Sie können Ihre Beiträge abziehen , aber Siezahlen Steuern auf Abhebungen im Ruhestand. Eine Einschränkung: Sie können Ihre Beiträge immer nur dann vollständig abziehen, wenn Sie und Ihr Ehepartner keinen 401 (k) oder einen anderen Pensionsplan bei der Arbeit haben. Andernfalls könnte Ihr Abzug je nach Einkommen reduziert oder beseitigt werden.
Hier ist eine Übersicht über die Beitragsgrenzen für 2021 gemäß IRS:
Roth IRA Einkommensgrenzen
Bei einer Roth IRA ist Ihr Beitrag nicht steuerlich absetzbar, qualifizierte Ausschüttungen sind jedoch steuer- und straffrei. Was ist „qualifiziert“? Es muss mindestens fünf Jahre her sein, seit Sie zum ersten Mal zu einem Roth beigetragen haben, und eines der folgenden muss ebenfalls zutreffen:
- Sie haben das Alter von 59½ Jahren erreicht.
- Sie haben eine Behinderung.
- Sie verwenden die Distribution, um ein erstes Haus zu kaufen (lebenslanges Limit: 10.000 US-Dollar).
- Sie sind gestorben (und Ihr Begünstigter erhält die Ausschüttungen).
Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs haben Roth IRAs Einkommensgrenzen für Beiträge. Kurz gesagt, wenn Sie zu viel Geld verdienen, können Sie nicht zu einem Roth beitragen. Die Grenzwerte basieren auf Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen und Ihrem Anmeldestatus:
Um zu entscheiden, in welche IRA Sie investieren möchten, sehen Sie sich Ihre aktuelle Steuerklasse im Vergleich zu Ihrer geplanten Steuerklasse im Ruhestand an. Versuchen Sie zu wählen, nach welchem Plan niedrigere Steuern und mehr Einkommen erzielt werden (zugegeben, es ist möglicherweise nicht einfach, dies festzustellen).
Im Allgemeinen ist ein Roth die bessere Wahl, wenn Sie im Ruhestand eine höhere Steuerklasse erwarten oder wenn Sie ein erhebliches Einkommen auf dem Konto erwarten. Solange Sie qualifizierte Ausschüttungen vornehmen, werden Sie niemals Steuern auf das Einkommen zahlen.
401 (k) Pläne
401 (k) -Pläne sind wie IRAs steuerlich begünstigte Konten, die zum Sparen für den Ruhestand verwendet werden. Aber anstatt von Einzelpersonen gegründet zu werden (das ist das „Ich“ in der IRA), werden sie von Arbeitgebern angeboten.
Beachten Sie, dass 401 (k) s beitragsorientierte Pläne sind. Mitarbeiter leisten Beiträge zu ihren 401 (k) s durch automatisches Einbehalten der Gehaltsabrechnung. Und der Arbeitgeber kann auch Geld durch ein sogenanntes Arbeitgeber-Match hinzufügen.
Zum Beispiel kann Ihr Arbeitgeber bis zu 5% Ihres Gehalts beisteuern – solange Sie mindestens diesen Betrag selbst eingeben. Wenn Ihr Arbeitgeber ein Match anbietet, tun Sie alles, um Ihre Beiträge zu maximieren, um dieses Match zu erhalten – es ist im Wesentlichen kostenloses Geld.
401 (k) Beitragsgrenzen
Für das Jahr 2021 können Sie bis zu 19.500 US-Dollar zu Ihrem 401 (k) beitragen, oder 26.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (aufgrund eines Nachholbeitrags von 6.500 US-Dollar).
Auch Arbeitgeber können einen Beitrag leisten. Für das Jahr 2021 gibt es ein Limit von 58.000 USD für kombinierte Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge oder 64.500 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Diese hohen Beitragsgrenzen sind ein Vorteil, den 401 (k) gegenüber herkömmlichen und Roth-IRAs haben.
Was ist, wenn Sie zu einem 401 (k)oder einer IRAbeitragen können?
Es kann sein, dass Sie berechtigt sind, traditionelle IRA- oder Roth-IRA-Beiträge sowie Beiträge zur Gehaltsaufschiebung für einen 401 (k) -Plan zu leisten. Aber Sie können es sich möglicherweise nicht leisten, beides zu tun.
Sie müssen entscheiden, was für Sie am vorteilhaftesten ist – damit eine, zwei oder alle drei funktionieren. Einige der folgenden Konzepte können auch angewendet werden, wenn Sie die Möglichkeit haben, sowohl zu einem herkömmlichen 401 (k) als auch zu einem Roth 401 (k) beizutragen.
Schauen wir uns Casey an, der für Unternehmen A arbeitet und berechtigt ist, eine Gehaltsverschiebung für den 401 (k) -Plan von Unternehmen A vorzunehmen. Caseys jährliche Vergütung beträgt 50.000 US-Dollar, und er kann es sich leisten, jedes Jahr 2.000 US-Dollar beizutragen, die er beschlossen hat, auf ein Konto zu überweisen, um übermäßige Gebühren zu vermeiden. Daher muss Casey entscheiden, ob es finanziell sinnvoller ist, einen Beitrag zum 401 (k) oder zu einer IRA zu leisten.
Wenn es eine Firmenübereinstimmung gibt
Wenn Unternehmen A einen passenden Beitrag zu den Gehaltsaufschubbeiträgen von Casey leistet, ist der 401 (k) die bessere Wahl. Nachfolgend finden Sie einen Überblick über das Wachstum seiner Konten über einen Zeitraum von 10 Jahren, wobei davon ausgegangen wird, dass ein Arbeitgeber-Match von 1 US-Dollar für jeden 1-Dollar-Beitrag von Casey bis zu 3% seines Gehalts beträgt.
Dies bedeutet, dass Casey einen entsprechenden Beitrag von 1.500 USD (50.000 USD x 3%) erhält. In 10 Jahren würde sein 401 (k) deutlich schneller wachsen als ein IRA.
Wenn es keine Firmenübereinstimmung gibt
Wenn Unternehmen A keine passenden Beiträge zum angebotenen 401 (k) -Plan leistet, sollte Casey die folgenden Fragen berücksichtigen, bevor er entscheidet, ob er in den 401 (k) investiert:
Welche Investitionsmöglichkeiten gibt es? Große Unternehmen begrenzen typischerweise Investitionsentscheidungen zu Investmentfonds, Anleihen und Geldmarktinstrumenten. Kleinere Unternehmen tun möglicherweise dasselbe, erlauben jedoch in der Regel eher eine Selbststeuerung der Investitionen.
Dies bedeutet, dass die Teilnehmer zwischen Aktien, Anleihen, Investmentfonds und anderen verfügbaren Anlagen wählen können, ähnlich den Anlageoptionen, die in einer selbstgesteuerten IRA verfügbar sind. Wenn die Investitionen in den 401 (k) begrenzt sind, kann Casey besser abschneiden, wenn er zu einer IRA beiträgt, die ein breiteres Spektrum an Investitionsmöglichkeiten bietet.
Was sind die Gebühren? Ein Hot-Button-Problem sind die Gebühren, die 401 (k) -Konten belastet werden. Diese sind nicht so sichtbar wie die Gebühren, die einer IRA in Rechnung gestellt werden, was viele Teilnehmer zu der Annahme veranlasst, dass 401 (k) -Gebühren minimal bis gar nicht vorhanden sind.
Casey müsste die Gebühren untersuchen, die für den 401 (k) -Plan seines Unternehmens gelten, und sie mit den operativen und handelsbezogenen Gebühren vergleichen, die für die IRA gelten.
Sind die 401 (k) -Fonds zugänglich? Während Altersguthaben bis zur Pensionierung angesammelt werden sollen, treten manchmal Situationen auf, in denen ein Teilnehmer keine andere Wahl hat, als Abhebungen vorzunehmen oder einen Kredit von seinem Rentenkonto aufzunehmen.
Im Allgemeinen können Vermögenswerte in einem 401 (k) -Plan nur zurückgezogen werden, wenn der Teilnehmer ein auslösendes Ereignis erlebt. Wenn der Plan von Unternehmen A jedoch über eine Darlehensfunktion verfügt, kannCasey ein Darlehen von seinem Konto aufnehmen und innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen (oder länger, wenn das Darlehen für den Kauf eines Hauptwohnsitzes verwendet werden soll).
IRA-Vermögenswerte können technisch jederzeit zurückgezogen werden. Wenn Sie jedoch jünger als 59½ Jahre sind, gilt Ihre Ausschüttung als steuerpflichtiges Einkommen und unterliegt möglicherweise einer zusätzlichen Steuer (oder Strafe) von 10%. Mit Ausnahme eines Rollover Beitrags kann der Betrag jedoch nicht an die IRA zurückgezahlt werden.2
Was kostet professionelles Management? Wenn Casey die Anlageverwaltung nicht beherrscht oder nicht die Zeit hat, seine Plananlagen ordnungsgemäß zu verwalten, benötigt er möglicherweise die Dienste eines professionellen Anlageberaters. Diese Person könnte sicherstellen, dass ihre Vermögensallokationen mit ihren Alterszielen und -zielen übereinstimmen.
Wenn der Arbeitgeber von Casey diese Dienstleistungen im Rahmen seines Leistungspakets für Arbeitnehmer erbringt, entstehen Casey keine zusätzlichen Kosten für die Verwaltung seiner Investitionen durch einen Fachmann. Dieser Vorteil ist für eine IRA möglicherweise nicht verfügbar, es sei denn, ein Arbeitgeber erweitert diese Dienstleistungen auf Vermögenswerte außerhalb seines vom Arbeitgeber gesponserten Plans.
Diese Punkte sind eine Überlegung wert, auch wenn entsprechende Beiträge auf das 401 (k) -Konto geleistet werden. Ohne eine Übereinstimmung können die Antworten auf diese Fragen Casey zu dem Schluss führen, dass die Einsparungsvorteile einer IRA die einer 401 (k) überwiegen.
Was ist mit Steuerabzügen?Beiträge zu einem 401 (k) reduzieren das zu versteuernde Einkommen. Dies gilt auch für Beiträge zu einer traditionellen IRA. Für diejenigen, die in einem Unternehmen mit Altersvorsorge wie Casey beschäftigt sind, gelten jedoch Einkommensbeschränkungen für den Selbstbehalt des Beitrags, wie oben erwähnt.9
Und natürlich sind Beiträge zu einer Roth IRA überhaupt nicht steuerlich absetzbar. Der Vorteil einer Roth IRA besteht darin, dass Abhebungen im Ruhestand nicht besteuert werden, im Gegensatz zu Abhebungen von einer traditionellen IRA oder 401 (k).12 Finden Sie heraus, wie wichtig es ist, in diesem Jahr einen Steuerabzug zu erhalten, wenn Sie zwischen Pensionsplänen wählen.
Was wäre, wenn Sie zu einem 401 (k) und einer IRA beitragen könnten?
Schauen wir uns nun TJ an, die es sich leisten kann, ihre 401 (k), eine traditionelle IRA und eine Roth IRA zu finanzieren. Wenn sie es sich leisten kann, das Maximum auf alle ihre Konten einzuzahlen, muss sie sich möglicherweise nicht darum kümmern, wie sie ihre Ersparnisse verteilt.
Nehmen wir jedoch an, TJ kann es sich leisten, nur 7.000 US-Dollar pro Jahr zu sparen. Die Betrachtungspunkte für Casey (oben) können auch für TJ gelten. Darüber hinaus möchte TJ möglicherweise Folgendes berücksichtigen:
Maximale Übereinstimmung erzielen
Wenn ein Matching-Beitrag zum 401 (k) -Plan geleistet wird, berücksichtigen Sie den Höchstbetrag, der zum Plan beigetragen werden muss, um den maximal verfügbaren Matching-Beitrag zu erhalten.
Angenommen, die Vergütung von TJ beträgt 80.000 USD pro Jahr, und das Match beträgt 1 USD für 1 USD bis zu 3% der Vergütung. Sie muss mindestens 2.400 USD zu ihrem 401 (k) -Plan beitragen, um den maximal verfügbaren Matching-Beitrag von 2.400 USD zu erhalten.
Auswahl zwischen IRAs
Wenn TJ 2.400 US-Dollar in ihre 401 (k) steckt, hat sie noch 4.600 US-Dollar an Ersparnissen für ihren IRA-Beitrag. Sie muss rechnen (oder sich bei ihrem Steuerberater erkundigen), um herauszufinden, wie viel von ihren traditionellen IRA-Beiträgen steuerlich absetzbar wäre, und dies bei ihrer Entscheidung für eine Roth IRA, eine traditionelle IRA – oder einen Beitrag von – berücksichtigen die Zwei.
Wie auch immer sie sich entscheidet, ihre Gesamtbeiträge zu beiden IRA dürfen die Grenze für dieses Steuerjahr nicht überschreiten.
Wenn Sie mehr als eine IRA haben, dürfen Ihre gesamten IRA-Beiträge das Limit von 6.000 USD (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) für das Jahr nicht überschreiten.
Welche zuerst zu finanzieren
In der Regel ist es am besten, zu Beginn des Jahres oder ein wenig jeden Monat Beiträge zu den Rentenkonten zu leisten – beginnend zu Beginn des Jahres, damit das Vermögen so schnell wie möglich Einnahmen ansammeln kann.
Überlegen Sie auch, wie passende Beiträge geleistet werden. Einige Unternehmen zahlen den Betrag am Ende ihrer Steuererklärung in einer Pauschale ein, während andere das ganze Jahr über Beträge beisteuern. Wenn letzteres zutrifft, ist es besser, zu Beginn des Jahres Gehaltsaufschubbeiträge zum 401 (k) zu leisten.
Weitere zu berücksichtigende Punkte
Zusätzlich zu den oben aufgeführten Punkten sollten Sie andere Faktoren berücksichtigen, z.
Alters- und Ruhestandshorizont
Ihr Ruhestandshorizont und Ihr Alter sind immer wichtige Gesichtspunkte bei der Bestimmung der richtigen Vermögensallokation. Wenn Sie jedoch mindestens 50 Jahre alt sind, kann die Teilnahme an einem Plan mit Nachholbeitrag eine attraktive Wahl sein, insbesondere wenn Sie beim Sammeln eines Notgroschen für den Ruhestand im Rückstand sind.
Wenn dies Sie beschreibt, kann die Entscheidung, an einem 401 (k) -Plan mit Nachholfunktion teilzunehmen, dazu beitragen, Ihrem Notgroschen jedes Jahr größere Mengen hinzuzufügen. IRAs haben auch Nachholfunktionen, aber Sie können Ihrem Beitrag nur 1.000 USD und nicht 6.000 USD hinzufügen.
Zweck der Finanzierung eines Alterskontos
Während Rentenkonten normalerweise dazu gedacht sind, Ihre Rentenjahre zu finanzieren, planen einige Personen, diese Konten ihren Begünstigten zu überlassen.
In diesem Fall müssen Sie darüber nachdenken, ob Sie Ihren Begünstigten steuerfreie Vermögenswerte überlassen möchten und ob Sie vermeiden möchten, dass erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) vorgenommen werden müssen, die den Kontostand verringern. Mit Roth IRAs und Roth 401 (k) können Sie Steuern zahlen, wenn Sie die ersten Beiträge leisten. Für Roth IRAs gelten die RMD-Regeln nicht für den IRA-Eigentümer, so dassden Begünstigten ein größerer Saldoüberlassen werden kann.
Bestimmte staatliche Stellen bieten spezielle Pensionspläne für Arbeitnehmer an.
Das Fazit
Für diejenigen, die berechtigt sind, mehrere Arten von Rentenkonten zu finanzieren und über das Geld verfügen, um alle zu finanzieren, ist die Wahl kein Problem. Für diejenigen, die kein Geld haben, um mehrere Konten zu finanzieren, kann die Auswahl der besten Option (en) eine Herausforderung sein.
In vielen Fällen kommt es darauf an, ob Sie die Steuervergünstigungen am Backend mit Roth IRAs oder am Frontend mit traditionellen IRAs bevorzugen. Der endgültige Zweck des Kontos, z. B. Ruhestand oder Nachlassplanung, ist ebenfalls ein wichtiger Faktor. Ein kompetenter Berater für die Altersvorsorge kann Menschen, die mit diesen Problemen konfrontiert sind, helfen, praktische Entscheidungen zu treffen.