401 (k) vs. IRA: Was ist der Unterschied?
401(k) vs. IRA: Ein Überblick
Das Sparen für den Ruhestand ist eines der wichtigsten finanziellen Ziele, die wir in unserem Leben erreichen müssen. Die Wahl des Vorsorgekontos kann dazu beitragen, dieses Ziel zu erreichen. Egal, ob es sich um ein 401 (k) eines Arbeitgebers oder ein individuelles Rentenkonto (IRA) handelt, das Sie selbst eingerichtet haben, die Vorteile dieser Konten können dazu beitragen, dass Sie in Ihren goldenen Jahren genug Geld haben, um davon zu leben.
Wenn Arbeitgeber ihren Mitarbeitern eine steuerlich begünstigte Möglichkeit bieten möchten, für den Ruhestand zu sparen, können sie die Teilnahme an einem beitragsorientierten Plan wie 401(k)anbieten. In der Regel würden Arbeitnehmer einen Prozentsatz ihres Gehalts zu ihrem 401 (k) SEP-IRA (Simplified Employee Pension) oder, wenn das Unternehmen 100 oder weniger Mitarbeiter hat, eine SIMPLE-IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) anbieten.
Einzelpersonen können selbst sparen und ein individuelles Rentenkonto (IRA) eröffnen. IRAs bieten jedoch keine passenden Beiträge von einem Arbeitgeber. Verschiedene Arten von IRAs haben spezifische Einkommens- und Beitragsgrenzen sowie ihre eigenen Steuervorteile.
Sowohl IRAs als auch 401(k)s wachsen steuerfrei, was bedeutet, dass die Zinsen und Erträge im Laufe der Jahre nicht besteuert werden. Allerdings Ausschüttungen oder Entnahmen aus diesen Konten werden in derRegel in Ihrem damaligen Einkommensteuersatz in denRuhestand besteuert. Es gibt jedoch IRA-Konten, die steuerfreie Abhebungen im Ruhestand anbieten. Außerdem erlauben die meisten IRAs und 401(k)s keine Auszahlungen, bevor der Besitzer das Alter von 59½ erreicht hat;Andernfalls wird vom Internal Revenue Service (IRS) eine Steuerstrafe erhoben. Auch hier kann es, abhängig vom konkreten Alterskonto und der finanziellen Situation einer Person, Ausnahmen von der Vorbezugsstrafe geben.
Die zentralen Thesen
- 401(k)-Pläne sind steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten, die von Arbeitgebern angeboten werden und die Beiträge eines Arbeitnehmers ausgleichen können.
- Einzelpersonen können auch eine traditionelle oder Roth IRA gründen, die keinen Arbeitgeberabgleich haben.
- IRAs bieten im Allgemeinen mehr Investitionsmöglichkeiten als 401(k)s, aber die zulässigen Beitragsniveaus sind viel niedriger.3
401(k)s
A 401(k) ist ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto, das Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten. Mitarbeiter zahlen Geld auf ihr Konto über elektive Gehaltsaufschübe ein, was bedeutet, dass ein Prozentsatz ihres Gehalts einbehalten und in die 401 (k) eingezahlt wird.
Das Geld wird in verschiedene Anlagen investiert, typischerweise eine Reihe von Investmentfonds, die vom Sponsor ausgewählt werden. Die Fondsauswahl ist auf eine bestimmte Risikotoleranz ausgerichtet, sodass Mitarbeiter nur so aggressive oder konservative Risiken eingehen können, mit denen sie sich wohl fühlen. Kapitalerträge entstanden sind und Verbindungen steuerfrei.
Auch viele Arbeitgeber bieten Roth 401(k)s an. Im Gegensatz zu einem traditionellen 401(k) werden Beiträge mit Nachsteuergeldern finanziert, sodass sie nicht steuerlich absetzbar sind;jedochqualifizierte Auszahlungen sind steuerfrei.
Arbeitnehmerbeiträge
Beiträge zu 401(k)-Konten werden vor Steuern geleistet, was bedeutet, dass die Summe der Beiträge Ihr steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr um den Beitragsbetrag reduzieren würde. Wenn ein Mitarbeiter beispielsweise ein Gehalt von 50.000 US-Dollar verdient und 10.000 US-Dollar zu einem 401(k) beigetragen hat, beträgt das zu versteuernde Einkommen für das Jahr 40.000 US-Dollar – alles andere ist gleich.
Ab 2020 und 2021 können die Teilnehmer bis zu 19.500 USD pro Jahr zu einem traditionellen oder Roth 401 (k) beitragen, wobei ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 6.500 USDfür Personen ab 50 Jahren zulässig ist.
Arbeitgeber-Matching-Beiträge
In der Regel decken Arbeitgeber einen Prozentsatz der Beiträge ihrer Arbeitnehmer bis zu einer bestimmten Grenze oder einem bestimmten Prozentsatz ab. Ein Arbeitgeber kann auf der Grundlage des jährlichen Beitrags des Arbeitnehmers übereinstimmen. Zum Beispiel könnte ein Arbeitgeber 50 % des Beitrags eines Arbeitnehmers bis zu 6 % seines Gehalts erstatten. Wenn ein Arbeitnehmer 6 % seines Gehalts beisteuert, zahlt der Arbeitgeber einen Beitrag von 3 %.
Wenn der Arbeitnehmer nicht die vollen 6% einzahlt, kann er sich möglicherweise nicht für ein Match qualifizieren und nichts oder einen reduzierten Anteil vom Arbeitgeber erhalten. Um den Arbeitgeberzuschuss zu erhalten, muss der Arbeitnehmer in der Regel einen Mindestbetrag oder einen Prozentsatz seines Gehalts beitragen. Es ist wichtig, die 401(k)-Pensionsplandokumente zu überprüfen, um festzustellen, ob eine Arbeitgeberübereinstimmung vorliegt und wenn ja, wie hoch die maximale Übereinstimmung und der minimale Arbeitnehmerbeitrag sind, die erforderlich sind, um sich für einen entsprechenden Beitrag zu qualifizieren.
Der IRS hat Grenzwerte für die Gesamtbeiträge – sowohl des Arbeitnehmers als auch des Arbeitgebers – auf 401 (k) festgelegt. Im Jahr 2020 dürfen die jährlichen Beiträge zum Konto eines Mitarbeiters nicht mehr als 57.000 oder 63.500 US-Dollar betragen, einschließlich 6.500 US-Dollar an zulässigen Nachholbeiträgen für Mitarbeiter ab 50 Jahren. Für 2021 darf der Gesamtbetrag der jährlichen Beiträge zum Konto eines Mitarbeiters 58.000 USD oder 64.500 USD einschließlich Nachholbeiträgen nicht überschreiten.
Verteilungen von 401(k)s
Auszahlungen werden zum Einkommensteuersatz der Person besteuert, und es gibt keine Strafe für Auszahlungen, solange die Ausschüttungen im Alter von 59½ Jahren oder älter erfolgen. Einem Mitarbeiter kann es gestattet sein, Kredite oder Auszahlungen in Härtefällen von einem 401(k) aufzunehmen. Darlehensrückzahlungen werden in der Regel vom Gehaltsscheck des Arbeitnehmers abgezogen.
Viele 401(k)s haben Unverfallbarkeitsanforderungen für übereinstimmende Beiträge, aber SEP und SIMPLE IRAs werden zu 100% unverfallbar, sobald ein Beitrag geleistet wird.11
Individuelle Rentenkonten (IRA)s
Es gibt verschiedene Arten von IRAs, bei denen es sich um steuerbegünstigte Alterssparkonten handelt, die von einer Person eingerichtet werden. IRA-Konten können von Banken, Maklern und Wertpapierfirmen gehalten werden.
Ein IRA-Konto kann so einfach sein wie ein Sparkonto oder eine Einlagenbescheinigung (CD) bei einer lokalen Bank. IRAs, die von Makler- und Investmentfirmen gehalten werden, bieten IRA-Besitzern mehr Anlageoptionen als 401(k)s, einschließlich Aktien, Anleihen, CDs und sogar Immobilien. Einige Vermögenswerte, wie beispielsweise Kunst, sindgemäß den IRS-Regeln innerhalb einer IRA nicht zulässig.
Im Gegensatz zu 401(k)s erlauben IRAs im Allgemeinen keine Kredite.
Traditionelle und Roth IRAs
Wie 401(k)s sind Beiträge zu traditionellen IRAs im Roth IRA werden mit Nachsteuerdollars geleistet, was bedeutet, dass Sie im Jahr des Beitrags keinen Steuerabzug erhalten. Qualifizierte Ausschüttungen aus einem Roth sind jedoch im Ruhestand steuerfrei.
IRA-Beitragsgrenzen
Die jährlichen Beitragsgrenzen für traditionelle und Roth IRAs betragen ab 2020 und 2021 6.000 USD, wobei ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 zulässig ist.
SEP und SIMPLE IRAs
SEP- und SIMPLE-IRAs werden von Arbeitgebern ihren Arbeitnehmern angeboten und ähneln in vielerlei Hinsicht 401(k)-Konten, es gibt jedoch einige Unterschiede, insbesondere die Beitragsgrenzen.fünfzehn
Sowohl SEP als auch SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um es Arbeitgebern zu erleichtern, einen Pensionsplan für Arbeitnehmer aufzustellen. Sie haben weniger Verwaltungsaufwand als 401(k)-Pläne. Für Selbstständige umfasst „Arbeitgeber“ einen Eigentümer / Arbeitnehmer.
SEP-IRAs
SEP IRAs haben höhere jährliche Beitragsgrenzen als Standard IRAs und nur Ihr Arbeitgeber kann dazu beitragen. Ab 2020 können Arbeitgeber bis zu 25 % des Bruttojahresgehalts eines Arbeitnehmers einzahlen, solange die Beiträge 57.000 US-Dollar nicht überschreiten. Im Jahr 2021 beträgt die Beitragsgrenze 58.000 USD bzw. 64.500 USD, wenn der Arbeitnehmer 50 Jahre oder älter ist.
EINFACHE IRAs
SIMPLE IRAs Beiträge funktionieren anders als SEP IRAs und 401(k)s. Ein Arbeitgeber kann entweder bis zu 3 % des Jahresbeitrags eines Arbeitnehmers übernehmen oder einen freiwilligen Beitrag von 2 % des Gehalts jedes Arbeitnehmers festlegen. Letzteres erfordert keine Arbeitnehmerbeiträge.
Die Beitragsgrenze für Beschäftigte beträgt in den Jahren 2020 und 2021 13.500 US-Dollar, und Personen ab 50 können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von bis zu 3.000 US-Dollar leisten.
401(k) vs. IRA-FAQs
Ist es besser, eine 401 (k) oder IRA zu haben?
Ob ein 401(k)-Plan oder ein IRA für eine Person besser ist, hängt davon ab, welche Funktionen wünschenswerter sind. Ein 401 (k) ermöglicht es, jedes Jahr mehr Geld auf Vorsteuerbasis im Vergleich zu einem IRA zu spenden. Ein 401 (k) ist auch etwas einfacher zu verwalten für diejenigen, die keine Investitionsentscheidungen treffen möchten, da der Plan wahrscheinlich Investmentfonds anbieten würde.
Ein 401(k) kann jedoch je nach Finanzdienstleister, der den Plan verwaltet, eine begrenzte Anzahl von Anlagemöglichkeiten haben. Auf der anderen Seite kann eine IRA mehr Anlagemöglichkeiten bieten, wenn sie mit einer Wertpapierfirma wie einem Broker eröffnet wird. Außerdem ermöglicht ein IRA dem Anleger, diese Investitionen zu verwalten und sein Geld auf einem IRA-Sparkonto zu halten, was viele 401(k)s nicht zulassen.
Ist ein 401(k) ein IRA-Konto?
Nein. Obwohl es sich bei beiden Konten um Altersvorsorgeeinrichtungen handelt, ist ein 401(k) eine Art arbeitgeberfinanzierter Plan mit eigenen Regeln. Eine traditionelle IRA ist ein Konto, das der Eigentümer ohne Beteiligung des Arbeitgebers einrichtet.
Ist ein 401 (k) ein IRA für Steuerzwecke?
Nicht alle Rentenkonten haben die gleiche steuerliche Behandlung. Es gibt unterschiedliche Steuervorteile für IRAs und 401(k)s. Roth IRAs bieten keinen Steuerabzug für Beiträge, aber Abhebungen sind im Ruhestand steuerfrei. Traditionelle IRAs bieten einen Steuerabzug, während 401(k)s die Hinterlegung von Vorsteuereinnahmen ermöglichen, was das steuerpflichtige Einkommen im Jahr der Einzahlung reduziert. Ausschüttungen im Ruhestand aus 401(k)s und IRAs gelten als steuerpflichtiges Einkommen.
Können Sie in einer IRA Geld verlieren?
Ja. IRA-Gelder, die von einem Makler oder einer Wertpapierfirma gehalten werden, könnten in Wertpapiere wie Investmentfonds oder Aktien investiert werden, deren Wert sinken könnte. Infolgedessen könnte ein IRA-Besitzer möglicherweise weniger Geld im Ruhestand haben als die Gesamtsumme der Beiträge im Laufe der Jahre.
Können Sie einen 401 (k) ohne Strafe in eine IRA rollen?
Ja. Der IRS ermöglicht eine Übertragung oder Übertragung Ihres Geldes von einem 401 (k) an einen IRA. Allerdings müssen das Verfahren und die Richtlinien des IRS befolgt werden, damit die IRA-Überweisung nicht als Verteilung gilt, die eine Strafe nach sich ziehen könnte.
Berater-Einblick
Michelle Mabry, CFP®, AIF® Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, Miss.
A 401(k) ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan, für den Sie wahlweise Aufschiebungen vornehmen können. In den Jahren 2020 und 2021 können Sie bis zu 19.500 USD pro Jahr sowie einen Nachholbetrag von 6.500 USD für Personen ab 50 Jahren beitragen.
Arbeitgeberpläne sehen in der Regel einen entsprechenden Beitrag vor. Sie können aus einem Menü von Investmentfonds oder ETFs auswählen, wie in Ihrem individuellen Plan beschrieben. Eine IRA ist nicht an einen Arbeitgeber gebunden. Wenn Ihr Einkommen unter einem bestimmten Betrag liegt und Sie nicht durch einen Arbeitgeberplan abgedeckt sind, können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr zuzüglich eines Nachholbeitrags von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren einzahlen.
Der Vorteil einer IRA ist, dass Ihre Investitionsmöglichkeiten viel größer und fast unbegrenzt sind. Die jeweiligen Kosten müssen berücksichtigt werden und variieren je nach Anlageauswahl.