11 Fehler, die Sie mit Ihrer Roth IRA vermeiden sollten
Sie könnten denken, dass das einzige, was Sie über eine Roth IRA wissen müssen,ist, dass Ihre Beiträge auf 6.000 USD begrenzt sind, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, und auf 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (zumindest für 2021). Nun, es ist etwas komplizierter. Hier sind 11 häufige Fehler, die Menschen mit Roth IRAs wahrscheinlich machen, und einige Vorschläge, wie diese Fehler vermieden werden können.
Kurzer Rückblick: Roth vs. Traditionelle IRA
Zunächst jedoch eine kurze Auffrischung der wichtigsten Unterschiede zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA. Beiträge zu einer Roth IRA sind nicht steuerlich absetzbar, wenn Sie sie leisten. Die Ausschüttungen können jedoch steuerfrei sein. Dieser unversteuerte Status für Ausschüttungen gilt sowohl für die ursprünglichen Anlagen als auch für die Gewinne aus ihnen, vorausgesetzt, Sie sind über 59½ Jahre alt, wenn Sie das Geld abheben, und das Konto ist mindestens fünf Jahre alt (siehe Regel Nr. 5 unten).
Die zentralen Thesen
- Sie können nicht mehr zu einer Roth IRA beitragen, als Sie an Einkommen verdient haben, und es gibt auch Einkommensgrenzen für Beiträge.
- Das Überschreiten des Roth IRA-Beitragslimits führt zu einer jährlichen Strafe von 6% auf den Überschuss.
- IRA-Rollover müssen ebenfalls sorgfältig und innerhalb von 60 Tagen durchgeführt werden, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
- Es ist auch ein häufiger Fehler, keine Begünstigten zu benennen und keine Ausschüttungen vorzunehmen, wenn Sie eine Roth IRA erben.
Im Gegensatz dazu sind Beiträge zu einer traditionellen IRA steuerlich absetzbar. Wenn es jedoch an der Zeit ist, das Geld abzuheben, müssen Sie Steuern zu Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz zahlen. Darüber hinaus müssen Sie ab dem 72. Lebensjahr die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) für herkömmliche IRAs vornehmen. Roth IRAs unterliegen erst nach dem Tod des Kontoinhabers den RMD-Anforderungen (siehe Regel Nr. 10 unten) ).
Wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie das Konto auch Ihren Erben überlassen. Im Jahr 2020änderteder Internal Revenue Service (IRS) jedoch die obligatorischen Verteilungsregeln für Erben von IRAs. Alle Gelder auf dem Konto des Begünstigten müssen bis zum Ende des 10. Jahres nach dem Tod des ursprünglichen IRA-Eigentümers ausgeschüttet werden. Es gibt Ausnahmen, z. B. für Ehepartner, minderjährige Kinder, behinderte oder chronisch kranke Menschen und solche, die nicht älter als 10 Jahre sind als der IRA-Eigentümer.
Nachfolgend sind die zu vermeidenden Fehler aufgeführt.
1. Nicht genug verdienen, um einen Beitrag zu leisten
Sie können nicht mehr zu einer Roth IRA beitragen, als Siefür das Jahr verdient haben. Dieses Einkommen kann aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, Honoraren, Prämien und anderen Beträgen stammen, die für die Erbringung persönlicher Dienstleistungen erhalten wurden. Sie können auch die Einnahmen aus Provisionen, Einkommen aus selbständiger Tätigkeit, nicht steuerpflichtigem Kampfgehalt, militärischem Differenzgehalt, steuerpflichtigem Unterhalt und separaten Unterhaltszahlungen zählen.
Sogenannte nicht verdiente Einkünfte – wie Dividenden, Zinsen oder Kapitalgewinne – werden bei der Berechnung des zulässigen Roth-Beitrags nicht berücksichtigt.
Sie können bis zu den zulässigen Grenzen für sich und Ihren Ehepartner zu einem Roth beitragen, solange Sie Ihre Steuern gemeinsam einreichen und einer von Ihnen genügend förderfähiges Einkommen erzielt, um die Beiträge zu finanzieren.
2. Zu viel verdienen, um einen Beitrag zu leisten
Sie können insgesamt zu viel verdienen, um zu einer Roth IRA beizutragen. Ob Sie berechtigt sind, hängt von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) ab. Bei der Berechnung Ihres MAGI wird Ihr Einkommen durch bestimmte Abzüge reduziert, z. B. Beiträge zu einer traditionellen IRA, Zinsen für Studentendarlehen, Studiengebühren und Gebühren sowie ausländische Einnahmen.
Die Einkommensgrenzen für Roth IRAs werden vom IRS regelmäßig angepasst. Ab 2021 müssen Personen, die verheiratet sind und gemeinsam oder eine qualifizierte Witwe (n) einreichen, weniger als 198.000 USD verdienen, um den maximalen Beitrag leisten zu können. Wenn Sie zwischen 198.000 und 208.000 US-Dollar verdienen, können Sie möglicherweise etwas Geld beitragen, aber der Betrag wird reduziert. Bei Einnahmen über 208.000 USD ist kein Beitrag zulässig.
Steuerzahler im Jahr 2021, die als Alleinstehende, Haushaltsvorstände oder verheiratete Personen getrennt einreichen (die zu keinem Zeitpunkt des Jahres bei ihrem Ehepartner gelebt haben), können einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, solange sie weniger als 125.000 USD verdienen. Der zulässige Beitrag läuft ab, wenn sie 125.000 USD oder mehr verdienen, und wird vollständig über 140.000 USD eliminiert.
Was ist, wenn Sie verheiratet sind und mit Ihrem Ehepartner zusammenleben, aber die Steuern separat einreichen? Wenn Sie mehr als 10.000 US-Dollar verdienen, können Sie überhaupt keinen Beitrag zu einer Roth IRA leisten. Wenn Sie weniger verdient haben, können Sie möglicherweise einen reduzierten Beitrag leisten. Nur diejenigen, die vollständig getrennt sind, können einen wesentlichen Beitrag leisten, wie oben beschrieben.
3. Sie leisten keinen Beitrag für Ihren Ehepartner
Wie in Regel Nr. 1 angegeben, können Sie nicht mehr zu einem Roth beitragen, als Sie in einem bestimmten Jahr verdient haben. Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme für nicht berufstätige Ehepartner, solange Sie legal verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.
Es gibt jedoch keine gemeinsame IRA. Eine Ehegatten-IRA ermöglicht es einem nicht erwerbstätigen Ehegatten, ein Konto einzurichten, und lässt dann den berufstätigen Ehegatten Beiträge dazu sowie zu seinem eigenen leisten. Natürlich muss das Einkommen des berufstätigen Ehepartners ausreichen, um beide Beiträge zu decken. Aber eine Erhöhung – vielleicht sogar Verdoppelung – Ihrer jährlichen Beiträge ist sicherlich nicht die schlechteste Idee der Welt und könnte die Altersvorsorge einer Familie im Laufe der Zeit erheblich erhöhen.
4. Zu viel beitragen
Wenn Sie mehr als eine IRA haben oder Ihr Einkommen unerwartet steigt, können Sie leicht den Fehler machen, mehr als das zulässige Maximum beizutragen.(Denken Sie daran, dass das jährliche Limit von 6.000 USD oder 7.000 USD einschließlich der Nachholbestimmung für alle Ihre IRAs gilt, nicht pro Konto.) Das Überschreiten des Limits kann Sieeine Strafe von 6% auf den Überschuss pro Jahrkosten,bis Sie den Fehler korrigieren.
Sie können die Strafe vermeiden, wenn Sie den Fehler entdecken, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen, und den überschüssigen Beitrag zuzüglich etwaiger Einnahmen vom Konto abziehen.(Tatsächlich können Sie einige oder alle Ihrer Roth IRA-Beiträge bis zu sechs Monate nach dem ursprünglichen Fälligkeitsdatum der Rückgabe abheben, müssen dann aber eine geänderte Erklärung einreichen.) Sie können den Überschussbeitrag auch auf ein anderes Steuerjahr übertragen. Wenn dies jedoch nicht gleichzeitig mit der Korrektur erfolgt, kann dies die Strafe auslösen.
5. Zu frühes Ergebnis abziehen
Die Auszahlungsregeln für Roth-Fonds können etwas kompliziert sein. Sie können die Beträge, die Sie eingezahlt haben, jederzeit und in jedem Alter abheben – diese Beiträge wurden schließlich mit Dollar nach Steuern geleistet. Sie können jedoch Einkommenssteuern und eine 10% ige Strafe für alle Einnahmen schulden, die Sie abheben. Um die Investitionen generiert zu genießen steuer- und Strafe freien Abhebungen auf Gewinne oder Einkommen, muss ein Roth IRA Besitzer 59 ½ Jahre alt sein und das Konto für mindestens fünf Jahre imBesitz haben (die „5-Jahres -Regel “). Wenn Sie das Geld vor diesen beiden Meilensteinen abheben, können kostspielige Konsequenzen auftreten.
In einigen begrenzten Fällen können Personen unter 59½ Jahren die Vorbezugsstrafe (wenn auch nicht die geltenden Steuern) auf das Einkommen vermeiden. Sie können beispielsweise Geld abheben, um die Kosten für bestimmte Bildungsausgaben zu decken oder um einen erstmaligen Kauf eines Eigenheims zu bezahlen.
6. Verstoß gegen die Rollover-Regeln
Früher war es so, dass Sie einen IRA-Rollover nur einmal in einem Kalenderjahr durchführen konnten, aber das hat sich 2015 geändert. Jetzt beschränkt die Regierung Sie darauf, mehr als einen Rollover in einem Zeitraum von 365 Tagen durchzuführen – selbst wenn sie in zwei verschiedenen Fällen auftreten Jahre.
Dies ist eine Regel, auf die Sie achten sollten, da zu viele Überschläge eine hohe Steuerbelastung auslösen können. „Einige Leute können ihre gesamte IRA verlieren, weil sie zwei Überschläge in einem Jahr gemacht haben und es nicht bemerkt haben „, sagt Ed Slott, Autor von The Retirement Savings Tax Bomb… und wie man es entschärft.
Es gibt einige Ausnahmen, wie im Fall von 60-Tage-Rollovers von einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA. Die 365-Tage-Regel gilt auch nicht für den direkten Geldtransfer zwischen zwei IRA-Treuhändern, den der IRS nicht als Rollover betrachtet.
7. Über das Geld selbst rollen
Es gibt zwei grundlegende Möglichkeiten, um Gelder von einem qualifizierten Altersguthabenkonto wie einem traditionellen IRA oder einem 401 (k) in ein Roth umzuwandeln: direkt und indirekt.
Bei einem direkten Rollover wird Ihr Geld elektronisch von einem Konto auf ein anderes überwiesen, oder Sie erhalten einen Scheck, der im Namen des neuen Kontos ausgestellt wurde, und liefern ihn aus. Bei einem indirekten Rollover nehmen Sie das Geld vom alten Konto in Besitz und zahlen es selbst auf das neue Konto ein.
Es ist am besten, diesen letzten Schritt zu vermeiden, da so viele Dinge schief gehen können. Der häufigste Fehler, den Menschen machen, ist das Versäumen der 60-Tage-Frist, um das Geld zu verlängern, weil sie das Geld für etwas anderes verwendet haben und nicht genug hatten, um den vollen Beitrag rechtzeitig zu leisten. Manchmal vergessen die Leute einfach.
Wenn Sie es trotzdem selbst tun möchten, dokumentieren Sie den Rollover sorgfältig, falls der IRS dies in Frage stellt. Wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie das Geld rechtzeitig eingezahlt haben, müssen Sie Steuern und Strafen dafür zahlen.
8. Keine Backdoor Roth IRA in Betracht ziehen
Wenn Sie zu viel Geld verdienen, um zu einem Roth beizutragen, ist nicht alles verloren. Sie könnten stattdessen Backdoor-Roth-IRA bezeichnet wird, wandeln Sie dieses Geld in eine Roth-IRA um.
Um steuerliche Komplikationen zu vermeiden, sollten Sie die nicht abzugsfähige IRA schnell in eine Roth IRA umwandeln, bevor Sie Einnahmen aus dem Geld erzielen. Berater empfehlen, dass Sie das Geld zunächst auf ein niedrig verzinsliches IRA-Konto einzahlen, um die Wahrscheinlichkeit zu minimieren, dass es viel verdient, bevor Sie es überweisen.
Es gibt noch eine weitere Steuerfalle, die Sie berücksichtigen müssen. Wenn Sie bei Ihrem Arbeitgeber eine traditionelle, abzugsfähige IRA oder eine 401 (k) haben, kann dies aufgrund der komplizierten Regeln für die Umstellung anderer IRAs auf Roths zu einer hohen Steuerbelastung führen.
Sie haben auch die Möglichkeit, eine vorhandene 401 (k) oder eine herkömmliche IRA mit derselben Backdoor-Strategie in eine Roth-IRA umzuwandeln. Der Vorteil der Konvertierung besteht darin, dass Einnahmen nach der Roth-Konvertierung nicht mehr steuerpflichtig sind, wenn Sie im Ruhestand Geld abheben. Der Nachteil ist, dass Sie für jedes Geld, das Sie umwandeln, Steuern zahlen müssen, die auf Ihrem aktuellen Einkommen basieren.10
„Je länger der Zeithorizont ist und je höher die Wahrscheinlichkeit einer höheren prognostizierten Einkommensteuerklasse im Ruhestand ist, desto wahrscheinlicher ist es im Allgemeinen, dass eine Umwandlung zugunsten eines Anlegers wirkt“, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors. Inc., Irvine, CA
Die Zusammenarbeit mit einem Steuer- oder Finanzberater bei Roth IRAs und anderen komplizierten Pensionsplanstrategien kann Ihnen möglicherweise dabei helfen, teure Fehler zu vermeiden.
9. Vergessen Sie Ihre Begünstigtenliste
Allzu oft vergessen die Eigentümer der Roth IRA, die primären und bedingten Begünstigten für ihr Konto aufzulisten – und das kann ein großer Fehler sein . Wenn das Konto einfach an den Nachlass des IRA-Eigentümers zahlbar gemacht wird, muss es das Nachlassverfahren durchlaufen. Mit anderen Worten, Sie haben mehr Komplikationen, größere Verzögerungen und höhere Anwaltskosten.
Wenn Sie die Begünstigten benannt haben, überprüfen Sie diese regelmäßig und nehmen Sie Änderungen oder Aktualisierungen vor. Dies ist besonders wichtig, wenn Sie und Ihr Ehepartner sich trennen. Ein Scheidungsurteil allein hindert einen ehemaligen Ehegatten nicht daran, das Vermögen zu erhalten, wenn er noch als Begünstigter aufgeführt ist.
10. Versäumnis, geerbtes Roth-Geld abzuheben
Dies ist die neue 10-Jahres-Regel, die für IRA-Begünstigte gilt. Im Gegensatz zum ursprünglichen Eigentümer einer Roth IRA und ihrem Ehepartner müssen andere Begünstigte die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen. Für nicht eheliche Begünstigte müssen sie innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des Eigentümers 100% des Geldes abheben.
In der Vergangenheit durften RMDs über die Lebenserwartung des Begünstigten verteilt werden, was zur Verringerung der Steuerbelastung beitrug. Ab 2020 muss jedoch das gesamte Geld innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des ursprünglichen Eigentümers abgehoben werden.
Mit anderen Worten, wenn Sie eine Roth IRA von einer anderen Person als Ihrem Ehepartner erben, müssen Sie damit beginnen, Abhebungen vorzunehmen, ähnlich wie bei einer traditionellen IRA oder 401 (k). Die gute Nachricht ist, dass auf das Geld keine Steuer fällig wird, wenn das Konto älter als fünf Jahre ist.
Die Steuerstrafe für dieNichteinhaltung derRMD-Regeln kann bis zu 50% des Betrags betragen, der hätte abgezogen werden sollen.
11. Überspringen eines Roth, da Sie bereits einen 401 (k) haben
Das ursprüngliche Ziel der IRA war es, Amerikanern, die keinen Pensionsplan über einen Arbeitgeber hatten, ein Anlageinstrument zur Verfügung zu stellen. Aber nichts in den Gesetzen hindert Sie daran, beides zu verwenden. Tatsächlich schlagen Finanzplaner häufig vor, eine Roth IRA zu finanzieren, sobald Sie genug zu Ihrem 401 (k) beigetragen haben, um den vollständigen Beitrag Ihres Arbeitgebers zu erhalten.
Ein Vorteil von IRAs gegenüber 401 (k) -Plänen besteht darin, dass die meisten 401 (k) -Pläne zwar nur begrenzte Anlagemöglichkeiten bieten, IRAs jedoch die Möglichkeit bieten, in viele Arten von Investmentfonds, Aktien und anderen Gelegenheiten zu investieren.
Das Fazit
Mit einer Roth IRA können Sie und Ihre Erben eine Fülle von Altersversorgungsleistungen erhalten. Beachten Sie jedoch die Regeln, damit Sie den steuerfreien Status Ihres Kontos nicht gefährden. Wenn Sie mit der Finanzierung einer IRA beginnen möchten, hat Investopedia eine Liste der besten Broker für IRAs erstellt.