Steuervorteil
Was ist ein Steuervorteil?
Der Begriff Steuervorteil bezieht sich auf ein Steuergesetz, das Steuerzahlern hilft, ihre Steuerverbindlichkeiten zu reduzieren. Steuervorteile werden oft als eine Art Anreiz geschaffen, um verantwortungsbewusstes Verhalten oder wirtschaftliche Aktivitäten zu fördern. Diese Leistungen reichen von Abzügen über Steuergutschriften bis hin zu Ausschlüssen und Befreiungen.1 Die Leistungen können eine Vielzahl von Bereichen abdecken, z. B. Programme für Familien, Bildung, Arbeitnehmer und Naturkatastrophen. Steuervorteile entstehen durchSteuervorschriften, die von Bund, Ländern und Kommunen festgelegt werden.
Die zentralen Thesen
- Steuervorteile schaffen Einsparungen für private und gewerbliche Steuerzahler.
- Zu den üblichen Steuervergünstigungen gehören Abzüge, Gutschriften, Ausschlüsse und Unterstände.
- Steuerzahler können Standardabzüge oder Einzelabzüge zusammen mit eventuellen Abzügen oberhalb der Linie vornehmen.
- Unternehmen müssen sich für die Steuervorteile qualifizieren, die sie nutzen, um ihre Steuerbelastung zu senken.
- Natürliche und gewerbliche Steuerzahler sollten sich über alle Steuervorteile auf dem Laufenden halten, auf die sie möglicherweise Anspruch haben, um von ihren rechtmäßigen Steuereinsparungen zu profitieren.
Steuervorteile verstehen
Wie bereits erwähnt, gibt es Steuervorteile in vielen verschiedenen Formen, die Einzelpersonen und Unternehmen helfen, ihre Gesamtsteuerbelastung zu senken. Diese Vorteile können in Form von Steuergutschriften, Steuerabzügen und Steuerbefreiungen oder -ausschlüssen erfolgen. Diese Vorteile sind ein größerer Teil der Steuervorschriften oder -gesetze, die von der Regierung festgelegt werden – lokal, staatlich und föderal.
Während Steuerabzüge, Gutschriften und Ausschlüsse Vorteile sind, die den Betrag reduzieren, den die Steuerzahler jährlich an die Bundes- und Landesregierungen schulden, sind Steuervergünstigungen eine weitere Form von Steuervorteilen, die durch spezielle Investitionen zur Senkung der Steuern beitragen können. Dies sind legale Mittel, die den Steuerzahlern eine günstige Form der steuerlichen Behandlung bieten. Häufige Beispiele für Steuererleichterungen sind Kommunalobligationen und arbeitgeberfinanzierte 401(k) -Pläne.
Steuerpflichtige müssen sich für Steuervorteile qualifizieren, um diese in Anspruch nehmen zu können. Verheiratete müssen beispielsweise eine tragfähige Ehe nachweisen, um Anspruch auf Ausbildungskosten können nur von denen geltend gemacht werden, die im Steuerjahr Geld für Studiengebühren und andere damit verbundene Ausgaben ausgeben.
Sowohl private als auch gewerbliche Steuerzahler sollten sich über alle Steuervorteile informieren, für die sie möglicherweise Anspruch haben. Ohne die entsprechenden Kenntnisse können Einzelpersonen und Unternehmen am Ende mehr Steuern zahlen, als sie haben. Aus diesem Grund ist es wichtig, einen Steuerberater wie einen Buchhalter zu konsultieren, um Ihre Steuereinsparungen zu maximieren.
Arten von Steuervorteilen
Steuerabzüge
Ein Steuerabzug mindert das steuerpflichtige Einkommen des Steuerpflichtigen . Einzelpersonen müssen sich für einen der folgenden Abzüge entscheiden, um ihre Haftung am stärksten zu senken:
- Standardabzug : Ein fester Dollarbetrag, der das steuerpflichtige Einkommen verringert. Für 2021 kann ein einzelner Steuerzahler einen Standardabzug von 12.550 USD (12.400 USD für 2020) geltend machen.
- Einzelabzüge : Ausgaben, die vom Internal Revenue Service (IRS) zugelassen werden, um das steuerpflichtige Einkommen eines Steuerpflichtigen zu verringern, indem eine Liste qualifizierter Ausgaben in seiner Steuererklärung erstellt wird, deren Summe zur Senkung seines bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) verwendet wird.
Einzelabzüge sind gut geeignet für diejenigen, die feststellen, dass die Summe der qualifizierten Ausgaben höher ist als der im Standardabzug vorgesehene Festbetrag. Wenn beispielsweise die aufgeschlüsselten Gesamtausgaben eines einzelnen Steuerpflichtigen 12.900 USD betragen, wird er sich wahrscheinlich dafür entscheiden, den Standardabzug auf seinen AGI aufzuschlüsseln, anstatt den Standardabzug anzuwenden. Aber wenn sich die qualifizierten Ausgaben des gleichen Antragstellers auf 8.000 USD belaufen, sollten sie sich für den Standardabzug entscheiden.
Viele Steuerzahler haben auch Vorsteuerabzüge, die sie zusammen mit dem Standardabzug nehmen können, auch wenn sie nicht aufschlüsseln. Dies können Studentendarlehenszinsen, traditionelle Beiträge des individuellen Altersversorgungskontos (IRA), steuerlich geschützte Altersguthaben für Selbständige und vieles mehr sein. Alle diese Abzüge senken den Steuerbetrag, den ein Steuerpflichtiger zahlt, indem er den steuerpflichtigen Betrag verringert und möglicherweise seine Steuerklasse senkt.
Ein einzelner Antragsteller mit steuerpflichtigem Einkommen für das Steuerjahr 2021 oder 42.000 US-Dollar fällt in die Grenzsteuerklasse von 22 %, was bedeutet, dass er 22 % auf sein Einkommen über 40.525 US-Dollar (der Beginn der Steuerklasse von 22 %) zahlt. Wenn sie jedoch Anspruch auf zusätzliche 2.000 US-Dollar an Steuerabzügen haben, werden sie mit 42.000 US-Dollar – 2.000 US-Dollar = 40.000 US-Dollar besteuert, was ihnen einen Grenzsteuersatz von 12% ergibt.
Für Unternehmen senken Steuerabzüge häufig den Gesamtbetrag des erzielten Einkommens. Unternehmer und Unternehmen haben es leichter, weil Steuerabzüge viel einfacher zu berechnen sind. Die meisten Unternehmen verwenden eine Standard-Gewinn- und Verlustrechnung, um ihre steuerpflichtigen Verpflichtungen zu berechnen, wobei die Besteuerung auf die letzte Zeile fällt.
Steuergutschriften
Eine Steuergutschrift wird bei der jährlichen Steuerberechnung angewendet, jedoch anders als bei Abzügen. Eine Steuergutschrift wird auf den geschuldeten Steuerbetrag angewendet, nachdem alle Steuerberechnungen vorgenommen wurden. Wenn beispielsweise eine Person nach Anwendung aller Abzüge und Berechnung der Steuern mit ihrem Grenzsteuersatz 3.000 US-Dollar schuldet, würde eine Gutschrift von 1.000 US-Dollar ihre Steuerrechnung auf 2.000 US-Dollar reduzieren.
Es gibt viele Arten von Steuergutschriften für Privatpersonen und Unternehmen. Für den Einzelnen sind einige der am häufigsten verwendeten Steuergutschriften das Gesundheitsprämie Steuergutschrift, die Einkommensteuer Kredit verdient, und das Kind Steuergutschrift.
Steuergutschriften können erstattungsfähig oder nicht erstattungsfähig sein. Eine erstattungsfähige Steuergutschrift führt zu einer Rückerstattungsprüfung, wenn die Steuergutschrift die endgültige Steuerrechnung übersteigt. Bei einem Steuerzahler, der eine Steuergutschrift in Höhe von 3.400 USD auf seine Steuerrechnung in Höhe von 3.000 USD anwendet, wird die Rechnung auf Null reduziert, und der verbleibende Teil der Steuergutschrift, dh 400 USD, wird ihm erstattet.
Eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift führt nicht zu einer Rückerstattung, da nur die geschuldete Steuer auf Null reduziert wird. Wenn die Steuergutschrift in Höhe von 3.400 US-Dollar nicht erstattungsfähig war, schuldet die Person im obigen Beispiel nichts an die Regierung, sondern verwirkt auch den Betrag von 400 US-Dollar, der nach der Anwendung der Gutschrift verbleibt. Einige Beispiele für nicht erstattungsfähige Steuergutschriften sind der Sparkredit, der Adoptionskredit, der Kinderbetreuungskredit und der Hypothekenzinssteuerkredit.
Steuergutschriften haben keinen Einfluss auf die Grenzsteuerklassen.
Ausnahmen und Ausschlüsse
Die 2017 Steuerbefreiung aber einige Steuer Ausschlüsse gelten weiterhin. Steuerausschlüsse entstehen normalerweise in Form von Vorsteuerzahlungen, die einem Steuerzahler helfen, sein steuerpflichtiges Endergebnis zu senken. Steuerlich ausgeschlossene Einkünfte erscheinen in der Steuererklärung des Steuerpflichtigen in der Regel gar nicht.
Einer der häufigsten Ausschlüsse ist das arbeitgeberbasierte Zahlungsprogramm für Krankenversicherungen. Nimmt ein Arbeitgeber Krankenversicherungsbeiträge auf Vorsteuerbasis, wird das zu versteuernde Einkommen des Arbeitnehmers am Ende des Lohnzeitraums gesenkt, wodurch sich die Steuerschuld verringert.
Steuerparadiese
Ein Tax Shelter bietet dem Steuerzahler eine Vielzahl von Steuervorteilen. Es handelt sich im Allgemeinen um ein Vehikel, das niedrigere oder keine Steueranforderungen hat, wenn der Anleger den vertraglichen Bedingungen zustimmt. Einer der beliebtesten ist der 401(k). Dies liegt daran, dass Anleger in ihren Jahren mit höherem Einkommen keinen höheren Steuersatz zahlen müssen, als sie wahrscheinlich im Ruhestand zahlen, wenn ihr Einkommen niedriger ist.
Steueroasen können auch als eine Art Steuerparadies bezeichnet werden, oft für Unternehmen. Unternehmen können sich für eine Gründung in bestimmten Regionen entscheiden, um ihre Gewerbesteuerbelastung zu senken. Zu den beliebtesten Steueroasen zählen Bermuda, die Bahamas und die Cayman Islands.
steuerbegünstigte Anlagen können steuerfreie Sparkonten, kommunale Investmentfonds oder börsengehandelte Fonds sowie einige Lebensversicherungspolicen sein.