Glücklich verheiratet? Dateisteuern separat!
Zuerst kam die Liebe, dann die Ehe, dann die Einreichung beim Internal Revenue Service (IRS). Jedes Paar sollte gemeinsam einen Antrag stellen, um die Steuervorteile einer Ehe zu erhalten, oder? Falsch – viele Paare wissen nicht, dass eine getrennte Einreichung ihre finanzielle Situation verbessern kann. In einigen Fällen hat Liebe keinen Platz in Ihrer Steuererklärung.
- Eine getrennte Einreichung, obwohl Sie verheiratet sind, kann für Ihre einzigartige finanzielle Situation besser sein.
- Gründe für die getrennte Einreichung können Trennung, Scheidung, Haftungsprobleme und Abzugsskalen sein.
- Es gibt auch viele Nachteile der getrennten Einreichung, die Paare bewerten sollten, bevor sie diese Option wählen.
Die Nachteile der getrennten Einreichung
Es gibt eine Reihe von Gründen, warum der Status der getrennten Einreichung von Eheschließungen von Paaren selten gewählt wird. Der Hauptgrund ist der Verlust einer Reihe wichtiger Steuergutschriften und -abzüge, die denjenigen zur Verfügung stehen, die gemeinsam einreichen, wie z.
- Verdiente Einkommenskredite
- Steuergutschrift für Kinder (die Hälfte des gemeinsamen Steuersatzes für verheiratete Anmeldungen ist verfügbar)
- Kinder- und Pflegebedürftigkeit (eine Teilgutschrift kann möglich sein, wenn die Ehegatten getrennt leben)
- Adoption Kredit
- Alle Abzüge und Gutschriften jeglicher Art im Zusammenhang mit Bildung, wie die American Opportunity und Lifetime Learning Credits, der Zinsabzug für Studentendarlehen sowie der Abzug von Studiengebühren und Gebühren
- Herkömmlicher Ausstieg aus dem IRA Abzug zwischen einem niedrigeren bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) von 0 bis 10.000 US-Dollar (wenn das Zusammenleben und der Ehepartner einen qualifizierten Plan haben, der von einem Arbeitgeber angeboten wird, wird der IRA-Abzug bei getrenntem Leben genauso bestimmt wie der Status eines „einzelnen“ Antragstellers).
Wenn es um die getrennte Einreichung von Ehen geht, müssen beide Ehepartner dieselbe Methode zur Erfassung von Abzügen wählen, auch wenn einer von ihnen nach der entgegengesetzten Methode besser dran wäre.
Wenn beispielsweise ein Ehepartner beschließt, Abzüge aufzuschlüsseln, muss dies auch der andere Ehepartner tun, selbst wenn die aufgeschlüsselten Abzüge unter dem Standardabzug liegen. Wenn ein Ehepartner Abzüge von 20.000 USD und der andere nur 2.500 USD ausgewiesen hat, muss der zweite Ehepartner diese 2.500 USD anstelle des größeren Standardabzugs geltend machen. Aus Sicht der Steuerersparnis ist eine getrennte Einreichung nur dann eine gute Idee, wenn die Abzüge eines Ehepartners groß genug sind, um den verlorenen Abzugsbetrag des zweiten Ehepartners auszugleichen.
Gründe für Paare, getrennt zu archivieren
Es gibt jedoch eine Reihe von Situationen, in denen es für ein Paar am besten ist, separat einzureichen:
Scheidung oder Trennung
Dies war der ursprüngliche Grund, aus dem dieser Status erstellt wurde. Aus verschiedenen Gründen sind geschiedene oder getrennte Paare möglicherweise nicht bereit, ihre Steuern gemeinsam einzureichen.
Haftungsfragen
Eine gesonderte Einreichung kann auch dann angebracht sein, wenn ein Ehegatte den anderen der Steuerhinterziehung verdächtigt. In diesem Fall sollte der unschuldige Ehegatte separat einreichen, um eine mögliche Steuerpflicht für den anderen Ehegatten zu vermeiden. Dieser Status kann auch von einem Ehepartner gewählt werden, wenn der andere sich weigert, überhaupt eine Steuererklärung abzugeben.
Verschiedene Gehalts- oder Abzugsskalen
Der Schutz vor einem negativen Ergebnis ist nicht der einzige Grund, separat einzureichen. Heute kann sogar das glücklichste Ehepaar mit dieser Route die Nase vorn haben.
In erster Linie handelt es sich um kinderlose Paare, bei denen ein Ehegatte ein erheblich höheres Einkommen hat und der andere Ehegatte erhebliche potenzielle Einzelabzüge hat.
Stellen Sie sich zum Beispiel eine Situation vor, in der ein Ehepartner ein Arzt ist, der 200.000 USD pro Jahr verdient, während der andere ein Lehrer ist, der 45.000 USD verdient. Der unterrichtende Ehepartner wird im Laufe des Jahres operiert und zahlt 12.000 US-Dollar an nicht erstatteten medizinischen Ausgaben. Die IRS-Regel für den Abzug nicht erstatteter medizinischer Ausgaben schreibt vor, dass nur Ausgaben, die mehr als 7,5% der AGI des Antragstellers (früher 10% in den Steuerjahren 2013 – 2016) betragen, als sonstiger aufgeschlüsselter Abzug gelten können.
- Wenn das Ehepaar gemeinsam einreicht, können nur Ausgaben von mehr als 18.375 USD (245.000 USD x 7,5%) abgezogen werden. Daher konnte keine der medizinischen Ausgaben des Lehrers abgezogen werden, da sie weniger als 18.375 USD betragen.
- Wenn das Paar jedoch separat einreichen würde, würden die Kosten leicht die Schwelle des Lehrers für medizinische Abzüge überschreiten, die 3.375 USD (45.000 USD x 7,5%) betragen würde, basierend nur auf der AGI des Lehrers. Dies würde dem unterrichtenden Ehegatten einen förderfähigen Abzug von 8.625 USD ermöglichen, den er gemäß Anhang A des 1040 geltend machen kann.
Selbst wenn es in einem normalen Jahr sinnvoller wäre, wenn dieses Paar im Jahr der Kosten gemeinsam einreichen würde, könnte eine getrennte Einreichung sinnvoll sein.
Bitte beachten Sie, dass die Finanzierungsquelle in dieser Situation sehr wichtig ist. Laut IRS „kann jeder von Ihnen, wenn Sie und Ihr Ehepartner in einem nicht gemeinschaftlichen Eigentumsstaat leben und separate Rückgaben einreichen, nur die tatsächlich gezahlten Krankheitskosten angeben. Alle aus einem gemeinsamen Girokonto gezahlten Krankheitskosten, auf dem Sie und Ihr Kind Ehepartner, die die gleichen Zinsen haben, gelten als von jedem von Ihnen gleich bezahlt, sofern Sie nichts anderes nachweisen können. “
Endeffekt
Es gibt viele Faktoren, die bestimmen, ob es besser ist, separat oder gemeinsam einzureichen. Wenn ein Paar sich nicht sicher ist, welchen Anmeldestatus es wählen soll, ist es sinnvoll, die Steuererklärung in beide Richtungen zu berechnen, um festzustellen, welche die größte Rückerstattung oder die niedrigste Steuerbelastung ergibt.
Im Allgemeinen können Paare ohne Angehörige oder Bildungskosten von einer getrennten Einreichung profitieren, wenn einer ein hohes Einkommen hat und der andere erhebliche Abzüge hat. Im Allgemeinen beziehen sich andere Fälle, in denen dies angemessen ist, auf Scheidung, Trennung oder Befreiung von der Haftung für Steuerbetrug oder Steuerhinterziehung. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob diese Strategie für Sie geeignet ist, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Es ist immer gut zu überprüfen, ob Steuerabzüge fehlen.