Kann ich meine 401(k) in einer Pauschale nehmen?
Sie können eine 401(k) -Abhebung in Form eines Pauschalbetragsvornehmen, aber ist dies eine gute Idee? Normalerweise lautet die Antwort darauf nein. Steueraufgeschobene Ruhestandspläne wie 401(k)s sind darauf ausgelegt, Einkommen während des Ruhestands bereitzustellen. In den meisten Fällen zahlen Sie, wenn Sie eine Auszahlung vornehmen und jünger als 59½ Jahre sind,zusätzlich zur Einkommensteuereine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % auf den Betrag, den Sie abheben. Beachten Sie, dass diese Vorfälligkeitsentschädigung für Auszahlungen von 100.000 USD oder weniger im Jahr 2020 nicht galt, wenn Sie von der COVID-19-Pandemie betroffen waren.
Hier sind einige der verfügbaren Optionen, um einen Pauschalbetrag von Ihrem 401(k) abzuheben, und was Sie beachten müssen.
Die zentralen Thesen
- Sie können einen 401(k)-Bezug in Form eines Pauschalbetrags tätigen, aber in den meisten Fällen zahlen Sie, wenn Sie dies tun und jünger als 59½ sind, zusätzlich zu den Steuern eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %.
- Für die von der COVID-19-Pandemie Betroffenen gab es im Jahr 2020 Sonderfreibeträge für Abhebungen.
- Sie können ein 401(k)-Darlehen gegen Ihr Guthaben aufnehmen, werden jedoch bei Zahlungsverzug mit Strafen belegt. Diese Regeln wurden auch im Jahr 2020 geändert.
- Durch eine Härtefallentnahme können Sie straffrei Pensionsfonds erhalten, jedoch nur für bestimmte qualifizierte Ausgaben und Sie sind weiterhin steuerpflichtig.
- Sie sind auf die in Ihrem Plan vorgesehenen Kapitalbezugsmöglichkeiten beschränkt.
Pauschalabhebungsoptionen während der Beschäftigung
Einige Unternehmen schreiben berechtigte Arbeitnehmer automatisch in ein 401(k)-Programm ein – sie können sich abmelden – während andere den Mitarbeitern die Wahl lassen, ob und wann sie teilnehmen. Arbeitgeber verlassen sich oft auf einen Plansponsor, um ihre Mitarbeiter über die Investitionen, Leistungen und Beitragsgrenzen eines 401(k)-Plans aufzuklären.
Die meisten geben den Mitarbeitern ausreichende Anweisungen, wenn sie anfangen, in den Plan einzuzahlen, aber sie liefern oft keine nützlichen Informationen, wenn Mitarbeiter den Arbeitsplatz wechseln, in Rente gehen oder Geld von ihren Plänen abheben müssen.
Wenn Sie derzeit für einen Arbeitgeber mit einem aktiven 401(k)-Plan arbeiten, sind Sie auf die im Originalplandokument angegebenen Kapitalbezugsmöglichkeiten beschränkt. Dies bedeutet im Allgemeinen, dass Sie zwar auf einen Teil davon zugreifen können, ihn jedoch nicht einfach auszahlen lassen können. Die beiden häufigsten Härtefallbezug oder einDarlehen gegen Ihr 401(k)-Guthaben.
Härtefallentnahmen
Ein Härtefallbezug istein Kapitalbezug aufgrund finanzieller Bedürftigkeit, den Sie nicht zurückzahlen müssen. Ein Härtefallentzug muss die Kriterien des Plans erfüllen, beispielsweise die Deckung lähmender medizinischer Kosten, um die Zahlung der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % zu vermeiden. Sie schulden weiterhin Einkommensteuern auf den abgehobenen Betrag.
März 2020 unterzeichnete Präsident Trump einGesetz zur Nothilfe fürCoronaviren in Höhe von 2 Billionen US-Dollar, das sogenannte CARES-Gesetz. Es ermöglichte den von der Coronavirus-Pandemie im Jahr 2020 Betroffenen eine Ausschüttung von 100.000 USD oder weniger ohne die 10%ige Strafe, die Personen unter 59½ normalerweise schulden.
Kontoinhaber haben außerdem drei Jahre Zeit, um die geschuldete Steuer auf Abhebungen zu zahlen, anstatt sie im laufenden Jahr zu schulden. Oder sie können die Auszahlung während dieses Zeitraums an einen 401(k)- oder IRA-Plan zurückzahlen und vermeiden, dass Steuern geschuldet werden – selbst wenn der Betrag die jährliche Beitragsgrenze für diese Art von Konto überschreitet.
401(k)-Darlehen
Ein 401(k)-Darlehen wird in der Regel im Laufe der Zeit durch Gehaltsscheckaufschub zurückgezahlt. Außer nach dem Gesetz von 2020 ist das Darlehen auf einen bestimmten Prozentsatz Ihres Gesamtsaldos von 401 (k) begrenzt;der IRS erlaubt bis zu 50 % und maximal 50.000 US-Dollar an Freizügigkeitsmitteln, je nachdem, welcherBetragniedriger ist.2
„Wenn Sie einen 401(k)-Plan mit der Möglichkeit zur Aufnahme eines Kredits haben, können Sie das Geld steuerfrei abheben“, sagt Kirk Chisholm, Vermögensverwalter bei derInnovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts. „Natürlich“, müssen Sie sie zurückzahlen, aber dies ermöglicht Ihnen, von Ihrem 401(k)-Konto Kredite aufzunehmen und sich im Laufe der Zeit die Zinsen und das Kapital zurückzuzahlen.“
DasCARES-Gesetz verdoppelt den Betrag von 401 (k) Geldern, die als Darlehen zur Verfügung stehen, auf 100.000 USD im Jahr 2020, jedoch nur, wenn Sie von der COVID-19-Pandemie betroffen sind.
Adoptions- oder Geburtskosten
Es gibt einen anderen Fall, in dem Planinhaber einen Kapitalbezug aus ihren Plänen vornehmen können, ohne dass die 10%-Strafe anfällt. GemäßAbschnitt 113 desim Dezember 2019 inKraft getretenen Gesetzes „Setting Every Community Up for Retirement Enhancement“ (SECURE) dürfen neue Eltern maximal 5.000 US-Dollar aus ihren Plänenstraffrei abheben, um Adoptions- oder Geburtskosten zu bezahlen.
Optionen, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen
Die Möglichkeiten des Kapitalbezugs sind nicht so eingeschränkt, wenn Sie einen Arbeitgeber für eine andere Stelle verlassen oder in den Ruhestand gehen. Sie können eine pauschale Pauschalausschüttung aus dem 401(k)-Plan eines früheren Arbeitgebers bis zur Höhe des gesamten Freizügigkeitskontos vornehmen. Nachdem Sie eine Ausschüttungsanfrage gestellt haben, schickt Ihnen der Plansponsor oder die Depotbank direkt einen Scheck und das Konto bei der Depotbank wird geschlossen.
Wenn Sie ein Roth 401(k) -Guthaben haben, werden keine Steuern einbehalten – bei traditionellen 401(k)-Plänen vor Steuern behalten Sponsoren Steuern vom Guthaben ein, bevor sie den Scheck abziehen. In jedem Fall müssen Sie, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, eine Steuerstrafe von 10 % zahlen.
Steuern und Strafen können Sie vermeiden, indem Sie den Kapitalbezug auf ein individuelles Vorsorgekonto (IRA) umbuchen. In diesem Fall wird der Scheck auf den Verwahrer der IRA ausgestellt, nicht auf Sie – obwohl er als „zu Ihren Gunsten“ gekennzeichnet sein sollte. Da Sie das Geld nie in bar erhalten haben, werden Sie nicht besteuert.
Schnelle Tatsache
Gelder, die von Ihrem 401(k) abgehoben werden, müssen innerhalb von 60 Tagen auf ein anderes Rentenkonto übertragen werden, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
Wenn Sie den Job wechseln, besteht eine andere Möglichkeit darin,die 401 (k) bei Ihrem neuen Arbeitgeber in die 401 (k) umzuwandeln, wenn dieser neue Plan diese Option zulässt.Überprüfen Sie alle Ihre Entscheidungen sorgfältig, bevor Sie sich entscheiden.
Besondere Überlegungen zu Auszahlungen
Der größte Vorteil einer Pauschalausschüttung aus Ihrem 401(k)-Plan – entweder bei der Pensionierung oder beim Ausscheiden aus dem Arbeitgeber – besteht darin, dass Sie auf alle Ihre Altersguthaben auf einmal zugreifen können. Das Geld ist nicht begrenzt, das heißt, Sie können es nach Belieben verwenden. Sie können es sogar in eine breitere Palette von Anlagen reinvestieren als die im 401(k) angebotenen.
Da die Beiträge zu einem 401(k) steuerbegünstigt sind, unterliegt das Anlagewachstum nichtjedes Jahr der Kapitalertragsteuer. Sobald eine Pauschalausschüttung erfolgt, verlieren Sie jedoch die Möglichkeit, steuerbegünstigt zu verdienen, was im Laufe der Zeit zu geringeren Anlagerenditen führen kann.
Der Steuereinbehalt auf 401(k)-Salden vor Steuern reicht je nach Einkommensteuerklasse möglicherweise nicht aus, um Ihre gesamte Steuerschuld in dem Jahr zu decken, in dem Sie Ihre Ausschüttung erhalten. Sofern Sie die Steuern auf 401(k)-Abhebungen nicht minimieren können, frisst eine hohe Steuerrechnung den Pauschalbetrag, den Sie erhalten, weiter auf.
Schließlich ist der Zugriff auf Ihren vollen Kontostand auf einmal eine viel größere Versuchung, Geld auszugeben. Ein Versagen in der Selbstkontrolle könnte weniger Geld im Ruhestand bedeuten. Sie sind besser dran, Versuchungen von vornherein zu vermeiden, indem Sie die Gelder direkt in eine IRA oder die 401 (k) Ihres neuen Arbeitgebers einzahlen lassen, wenn dies zulässig ist.