9 Straffreie IRA-Abhebungen

Die zentralen Thesen

• Sie können Roth IRA-Beiträge jederzeit und ohne Angabe von Gründen abheben, ohne Steuern oder Strafen zu zahlen.
• Wenn Sie Roth IRA-Einkünfte vor dem Alter von 59½ Jahren abheben, wird normalerweise eine Strafe von 10 % erhoben.
• Abhebungen vor dem Alter von 59½ Jahren von einer traditionellen IRA lösen eine Strafsteuer von 10 % aus, unabhängig davon, ob Sie Beiträge oder Einkommen abheben.
• In bestimmten vom IRS genehmigten Situationen können Sie ohne Strafe vorzeitige Abhebungen von einer IRA vornehmen.

Traditioneller IRA

Wenn Sie nach einer steuerlich begünstigten Möglichkeit suchen, um für den Ruhestand zu sparen, ist eine traditionelle IRA möglicherweise genau das Richtige für Sie. Traditionelle IRAs bieten eine Steuererleichterung im Voraus. Sie können Ihre Beiträge im Jahr, in dem Sie sie leisten, abziehen,sofern Sie die Einkommensrichtlinien erfüllen. Sie zahlen jedoch während der Pensionierung Einkommensteuern zu Ihrem dann aktuellen Steuersatz auf Abhebungen.

3. Eine dauerhafte Behinderung

Wenn Sie dauerhaft behindert werden und nicht mehr arbeiten können, können Sie mit dem IRS Geld von Ihrer IRA abheben, ohne die 10 % Strafe zu zahlen. Sie können die Verteilung für jeden Zweck verwenden. Beachten Sie jedoch, dass Ihr Planadministrator möglicherweise von Ihnen einen Nachweis der Behinderung verlangt, bevor Sie eine straffreie Auszahlung abschließen.

4. Hochschulbildungskosten

Ein Hochschulabschluss ist heutzutage teuer. Wenn Sie die Bildungsausgaben bezahlen, kann Ihre IRA eine wertvolle Finanzierungsquelle sein. Es ist möglich, die Strafe von 10 % zu vermeiden, wenn Sie IRA-Vermögenswerte verwenden, um qualifizierte Ausbildungskosten für Sie, Ihren Ehepartner oder Ihr Kindzu bezahlen.

Zu den qualifizierten Bildungsausgaben gehören Studiengebühren, Gebühren, Bücher, Materialien und Ausrüstung, die für die Einschreibung erforderlich sind. Unterkunft und Verpflegung sind auch für Studenten gedeckt, die mindestens zur Hälfte eingeschrieben sind. Darüber hinaus hat der IRS spezielle Regeln für Steuervergünstigungen und die Berechnung, wie viel nicht der Strafe von 10 % unterliegt.

Wenden Sie sich an einen Steuerberater Ihres Vertrauens, um festzustellen, ob Ihre Ausgaben in Frage kommen. Erkundigen Sie sich auch bei der Schule, ob sie die Voraussetzungen für die Teilnahme am Programm erfüllt.

5. Sie erben einen IRA

Wenn Sie derBegünstigte einer IRA sind, unterliegen Ihre Auszahlungen nicht der 10% igen Vorbezugsstrafe.

Die Ausnahme gilt nicht, wenn Sie der Ehepartner des ursprünglichen Kontoinhabers sind, Sie der alleinige Begünstigte sind und eine Ehegattenübertragung wählen (bei der Sie das Geld auf Ihre eigene nicht geerbte IRA übertragen). In diesem Fall wird die IRA zunächst so behandelt, als wäre sie Ihre. Das bedeutet, dass die 10%igen Vorfälligkeitsentschädigungen weiterhin gelten.

Ihr IRA-Anbieter sollte den Betrag, den Sie als Todesfallausschüttung abheben, melden, indem Sie den Code „4“ in Feld sieben des IRS- Formulars 1099-R eingeben, dem Formular, das verwendet wird, um die Verteilung zu melden. Erkundigen Sie sich bei Ihrem IRA-Verwahrer/Treuhänder bezüglich der Unterlagen, die Sie zur Verarbeitung Ihrer Transaktion benötigen.

6. Ein Haus kaufen, bauen oder umbauen

Sie können bis zu 10.000 US-Dollar (das ist ein lebenslanges Limit) von Ihrer IRAohne Strafe abheben, um ein Haus zu kaufen, zu bauen oder umzubauen. Um sich zu qualifizieren, müssen Sie ein „erstmaliger“ Eigenheimkäufer sein, das heißt, Sie haben in den letzten zwei Jahren kein Eigenheim besessen. Sie könnten jedoch in der Vergangenheit Hausbesitzer gewesen sein und sich heute noch als Erstkäufer qualifizieren.

Wenn Sie verheiratet sind, kann Ihr Ehepartner zusätzliche 10.000 US-Dollar von seiner IRA eintreiben. Sie können das Geld auch verwenden, um einem Kind, Enkelkind, Elternteil oder anderen Familienmitgliedern zu helfen, vorausgesetzt, sie erfüllen die Definition für Erstkäufer von Eigenheimen.

7. Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen

Wenn Sie einige Jahre lang regelmäßig von Ihrer IRA abheben müssen, können Sie dies mit dem IRS straffrei tun, wenn Sie bestimmte Anforderungen erfüllen.

Grundsätzlich ziehen Sie jedes Jahr fünf Jahre lang oder bis Sie 59½ Jahre alt werden, je nachdem, was später eintritt, den gleichen Betrag ab, der nach einer von drei vorab genehmigten IRS-Methoden ermittelt wurde. Dies wird alsEntgegennahme von im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen (SEPPs) von Ihrer IRA bezeichnet.

8. Um eine IRS-Abgabe zu erfüllen

Wenn Sie nicht bezahlte Bundessteuern haben, kann derIRS auf Ihre IRA zurückgreifen, um die Rechnung zu bezahlen. Die Strafe von 10 % entfällt, wenn der IRS das Geld direkt erhebt. Sie können das Geld jedoch nicht abheben, um die Steuern zu bezahlen, um die Abgabe zu vermeiden. In diesem Fall würde die Ausnahme nicht gelten und Sie wären mit der Strafe von 10 % belastet.

9. Zum aktiven Dienst berufen

Ausschüttungen qualifizierter Reservisten unterliegen nicht der Strafe von 10 %. Im Allgemeinen erfolgen diese Verteilungen an einen Militärreservisten oder ein Mitglied der Nationalgarde, der nach dem 11. September 2001 für mindestens 180 Tage zum aktiven Dienst berufen wird.

In manchen Fällen können Sie die Ausschüttungen auch dann zurückzahlen, wenn die Rückzahlungsbeiträge die jährlichen Beitragsgrenzen überschreiten. Sie müssen dies jedoch innerhalb von zwei Jahren nach Beendigung des aktiven Dienstes tun.

Die Quintessenz

Auch wenn die oben genannten Fälle von der Vorfälligkeitsentschädigung befreit sind, können sie dennoch der Bundes- und Landessteuer unterliegen. Ein Steuerfachmann Ihres Vertrauens kann feststellen, welche Steuern Sie möglicherweise schulden, und Ihnen beim Ausfüllen der entsprechenden Formulare helfen.

Möglicherweise gibt es andere Möglichkeiten, Zugang zu Geldern zu erhalten, wie zum Beispiel die Aufnahme eines Privatkredits.

Um schließlich die Ausnahme für die Einkommensteuererklärung einreichen, es sei denn, Ihr IRA-Verwahrer meldet den Betrag auf dem IRS-Formular 1099-R als befreit an.14