Die wichtigsten Gründe, Ihre 401 (k) nicht auf einen IRA zu übertragen
Rollen Sie Ihre 401 (k) noch nicht auf eine IRA um
Sie haben Ihren Job aufgegeben. Was sollten Sie mit dem 401(k)-Plan machen, zu dem Sie seit Jahren treu beigetragen haben? Konventionelle Weisheit sagt, individuelles Rentenkonto (IRA) zu übertragen, und in vielen Fällen ist dies die beste Vorgehensweise. Aber es gibt Zeiten, in denen ein Rollover nicht die beste Option ist.
Werfen wir einen Blick auf fünf dieser Situationen und die Gründe dafür, Ihren 401(k)-Plan – oder, wenn Sie ein öffentlicher oder gemeinnütziger Mitarbeiter sind, Ihren 403(b) oder 457-Plan beizubehalten – beim Plan Ihres ehemaligen Arbeitgebers.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie Ihr 401(k)-Konto bei Ihrem Arbeitgeber belassen, können Sie Gebühren sparen, da das Unternehmen Gelder zu institutionellen Preisen kaufen kann.
- Wenn Sie in Ihrem 401 (k) geschätzte Unternehmensaktien besitzen, können Sie durch die Übertragung der Aktien auf ein Maklerkonto anstelle eines IRA Steuern sparen.
- Wenn Sie Ihre 401 (k) nicht überziehen, kann dies beim Rechtsschutz im Konkurs helfen und Ihnen den Zugang zu Ihrem Geld in einem früheren Alter ermöglichen.
- Die 401(k)-Pläne des Unternehmens haben Zugang zu wertbeständigen Fonds, die Geldmarktfonds ähneln, aber bessere Zinssätze bieten.
1. Größere Kaufkraft
Unternehmen 401(k)s können Fonds zu institutionellen Preissätzen kaufen, was für IRAs normalerweise nicht der Fall ist.
Betrachten Sie es als eine Art Unternehmensrabatt: Weil sie für Hunderttausende investieren, „haben die meisten 401(k), 403(b) und 457-Pläne eine beträchtliche Kaufkraft – viel mehr als das einzelne [Rentenkonto], “ sagt Wayne Bogosian, Präsident der PFE Group und Co-Autor von The Complete Idiot’s Guide to 401(k) Plans. Dadurch können Sie erhebliche Gebühreneinsparungen erzielen und mehr auf Ihrem Konto zu schätzen wissen.
2. Steuerersparnis
Wenn Ihr 401(k)-Plan Unternehmensaktien enthält, die sehr geschätzt wurden, können Sie viel Steuern sparen, wenn Sie diese Aktien auf ein reguläres Brokerkonto übertragen. Sie müssen Steuern auf die aus Ihrem 401(k) entnommenen Aktien zum aktuellen Kurs zahlen. Die Steuer basiert jedoch auf Ihrem ursprünglichen Kaufpreis – Sie zahlen keinen Gewinn aus dieser Aktie, bis Sie sie tatsächlich verkaufen (und dann zahlen Sie den Kapitalertragsteuersatz, der niedriger ist als der Einkommensteuersatz ). Dies wird als nicht realisierte Nettowertsteigerung (NUA) bezeichnet.
„NUAs ist eine enorme Chance für Einzelpersonen mit geschätzten Unternehmensaktien in ihrem 401(k)“, sagt Jonathan Swanburg, Vertreter des Anlageberaters von Tri-Star Advisors in Houston, Texas.
Nehmen wir zum Beispiel an, die Aktien des Unternehmens wurden für 10.000 US-Dollar gekauft und sind derzeit auf dem Markt 50.000 US-Dollar wert. Ihre Steuerrechnung für die Übertragung der Aktien an die Maklerfirma basiert auf dem Kaufpreis von 10.000 USD. Sie werden auf keinen der Gewinne besteuert, bis Sie ihn verkaufen. Da die Aktie auf einem Maklerkonto verkauft wird, wird sie beim Verkauf mit dem günstigeren Kapitalertragsteuersatz besteuert als der normale Einkommensteuersatz. Im Gegensatz dazu, wenn Sie diese Aktie in eine IRA übertragen würden, würde sie schließlich mit Ihrem normalen Einkommenssteuersatz besteuert (wenn Sie die Aktie verkaufen müssen, um Ihre erforderlichen Mindestausschüttungen von der IRA zu erhalten).
Es gibt jedoch Gründe zur Vorsicht. Unten sind zwei:
- Stellen Sie sicher, dass es sich bei den Beständen in Ihrem 401(k) um tatsächliche Aktien handelt; einige 401(k)s richten einen Fonds ein, der die Wertentwicklung der Unternehmensaktie nachahmt.
- Stellen Sie sicher, dass die Übertragung dieser Beteiligungen Ihr Einkommen nicht so stark anhebt, dass Sie in eine höhere Steuerklasse gedrängt werden – und am Ende dem Internal Revenue Service viel mehr schulden, als Sie sonst im nächsten April kommen würden.
„Wenn eine Planteilnehmerin hingegen abgeschriebene Unternehmensaktien hält, die sie bis zum Anstieg des Kurses halten möchte, sollte sie erwägen, ihre Aktien zu verkaufen und kurz darauf zurückzukaufen“, fügt Swanburg hinzu. „Inside a 401 (k), die Wasch Verkauf Regel nicht gilt, und dies setzt die Kostenbasis, das Potenzial zu erhöhen für die Straße hinunter Vorteil der NUA nehmen.“
Erkundigen Sie sich bei Ihrem Unternehmen, bevor Sie entscheiden, was mit Ihrem 401(k) geschehen soll, da Sie nach Beendigung Ihres Arbeitsplatzes möglicherweise nicht mehr dieselben Zugriffs, Zuweisungsprivilegien oder Gebühren haben.
3. Rechtsschutz
Geld, das in einem 401 (k) gehalten wird, ist durch Bundesgesetz vor so ziemlich allen Arten von Gläubigerurteilen geschützt (mit Ausnahme von IRS-Steuerpfandrechten und möglicherweise Ehegatten- oder Kindesunterhaltsbeschlüssen), einschließlich Insolvenz. IRAs sind nur durch staatliche Gesetze geschützt, deren Abschirmkraft variiert.
Das Gesetz zur Verhinderung von Insolvenzmissbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 schützt bis zu 1 Million US-Dollar (inflationsbereinigt auf 1.333.272 US-Dollar ab November 2020) in traditionellen oder Roth IRA-Vermögenswerten vor Insolvenz. Der Schutz vor anderen Arten von Urteilen variiert jedoch je nach Staat und kann sogar unterschiedlich sein, je nachdem, ob Ihre IRA eine Roth- oder die traditionelle Form ist.
Wenn Sie sich Sorgen über potenzielle Urteile, Gläubiger oder Eintreibungen machen, kann es die größte Sicherheit bieten, Ihre 401(k)-Gelder an Ort und Stelle zu halten.
4. Vorruhestandsleistungen
„Einer der wichtigsten Gründe, Ihre 401(k) nicht an eine IRA zu übertragen, ist der Zugang zu Ihrem Geld, bevor Sie 59½ Jahre alt sind“, sagt Blue Ocean Global Wealth in Louisville, Ky „Sie können bereits im Alter von 55 Jahren in Anspruch genommen werden, anstatt in einer IRA eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % zu zahlen.“
Tatsächlich können Sie nach Ihrer Abreise mehrmals im Jahr Geld von Ihrem 401(k) abheben (der Arbeitgeber legt die Regeln fest, wie oft Personen in dieser Altersgruppe Geld abheben können). Sie verlieren dieses Privileg, sobald Sie die 401 (k) in eine IRA würfeln, und Sie müssen bis zum Alter von 59½ warten, um ohneStrafeauf Ihr Geld zuzugreifen.
SEPP-Programm
Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme von der Strafe für die vorzeitige Ausschüttung im Rahmen der IRS-Regel 72(t), die es Ihnen ermöglicht, Abhebungen im Rahmen des im Wesentlichen gleichen periodischen Zahlungsprogramms (SEPP) vorzunehmen.
Wenn Sie noch für Ihren Arbeitgeber arbeiten, sind SEPP-Bezüge aus der qualifizierten Altersvorsorge nicht zulässig. Wenn Sie jedoch vom Dienst des Unternehmens getrennt sind, können Sie sich für diese Ausnahme qualifizieren. Die Gelder können auch jederzeit von einer IRA im Rahmen von SEPP stammen. Die Verteilungen werden als eine Reihe von im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen über Ihre Lebenserwartung unter Verwendung von IRS-Tabellen formuliert.
Sobald Sie jedoch mit SEPP-Zahlungen beginnen, müssen Sie diese für mindestens fünf Jahre oder bis zum Alter von 59½ Jahren fortsetzen, je nachdem, was später eintritt. Wenn Sie die Anforderung nicht erfüllen, wird die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % erhoben, und Sie können Strafzahlungen aus früheren Steuerjahren schulden, wenn Sie Ausschüttungen vorgenommen haben.
5. Wertstabile Fonds
Die 401(k)-Pläne des Unternehmens haben Zugang zu einer speziellen Art von Fonds, die als stabiler Fonds bezeichnet wird. Diese Fonds sind auf dem Einzelmarkt nicht verfügbar und ähneln Geldmarktfonds, bieten jedoch in der Regel bessere Zinssätze. Wenn Sie diese risikoscheuen Fahrzeuge nutzen möchten und Ihr 401(k) sie als Option bietet, bleiben Sie auf jeden Fall bei Ihrem aktuellen Plan.
Die Quintessenz
Wenn Sie und Ihr Job sich trennen, ist die Entscheidung, was mit Ihrem Altersguthaben geschehen soll, eine große Entscheidung. In den meisten Fällen ist das Rollen über eine 401(k) die beste Option für Sie, aber es gibt Gründe, warum es besser funktionieren könnte, das Geld im Unternehmensfonds zu belassen.
Überprüfen Sie jedoch die Regeln Ihres Unternehmens: Die meisten Arbeitgeber verlangen von Ihrem 401(k) eine bestimmte Mindestsumme, wenn Sie das Konto nach Beendigung Ihres Arbeitsverhältnisses beibehalten möchten, und es kann auch Unterschiede bei Ihren Zugriffs- und Fondszuweisungsprivilegien geben und Gebühren.
Eine andere Möglichkeit zu untersuchen, ob Sie Ihr Geld in einem 401(k) behalten möchten und Ihren alten Job für einen neuen aufgeben: Übertragen Sie das Geld aus Ihrem vorherigen Jobplan in den 401(k) Ihres neuen Unternehmens, wenn das erlaubt ist. Dies ist eine ausgezeichnete Option für ältere Mitarbeiter, die dieses Geld davor schützen möchten, den erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) unterworfen zu werden.
Sie müssen keine RMDs von Ihrem 401(k) bei dem Unternehmen nehmen, in dem Sie derzeit arbeiten. Stellen Sie nur sicher, dass die Gebühren des neuen Plans nicht schlechter sind und die Anlagemöglichkeiten vergleichbar sind.