Kann ich meine 401 (k) – oder IRA-Fonds in einen liquideren Investmentfonds umwandeln?

Ob Sie Mittel von einem 401 (k) oder einem individuellen Altersvorsorgekonto (IRA) in einen liquideren Investmentfonds umwandeln können oder nicht, hängt von einigen Faktoren ab. Möglicherweise können Sie Ihre Investitionen in eine IRA ändern, dies ist jedoch innerhalb einer 401 (k) eine andere Angelegenheit, da diese Pläne normalerweise nur über begrenzte Auswahlmöglichkeiten verfügen.

Allgemein gesagt, unterliegen Vermögenswerte der IRA und 401 (k), die verteilt und nicht auf eine andere IRA oder einen förderfähigen Pensionsplan übertragen werden, der Einkommensteuer. Sie können auch mit einer Vorbezugsstrafe von 10% belegt werden, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind.

Die zentralen Thesen

  • In der Regel können Sie eine Vielzahl von Anlagen in eine IRA kaufen und verkaufen, was die Anlage in einen liquideren Fonds erleichtert.
  • Das für eine Investition in eine IRA verfügbare Vermögen hängt weitgehend von der Depotbank oder dem Broker ab, die Sie für die Unterbringung Ihres Kontos ausgewählt haben.
  • 401 (k) Pläne haben normalerweise begrenzte Anlagemöglichkeiten, aber unter ganz bestimmten Umständen können Sie möglicherweise vor der Pensionierung Geld abheben und das Geld woanders anlegen.

IRA-Überschläge

Möglicherweise können Sie Ihre IRA-Investitionen ändern oder Ihr Konto sogar an ein anderes Finanzinstitut übertragen, das die von Ihnen bevorzugten Optionen anbietet. Erkundigen Sie sich bei Ihrem Finanzinstitut nach den Richtlinien für das Zulassen von Überweisungen, da einige IRAs eine Mindestinvestitionsdauer erfordern, um Gebühren für die vorzeitige Beendigung zu vermeiden. Solange einqualifizierter Rollover innerhalb von 60 Tagen nach dem Abheben des zu rollierenden Geldes erfolgt, gibt es keine Strafe für vorzeitiges Abheben.

Innerhalb Ihres IRA-Plans können Sie in eine beliebige Anzahl von Vermögenswerten investieren, einschließlich Aktien, Anleihen, Investmentfonds und Exchange Traded Funds (ETFs). Einige IRA- Depotbanken erlauben sogar Waren oder Immobilien. Möglicherweise müssen Sie Ihrer Depotbank eine Maklergebühr oder eine Provision zahlen, um darin zu handeln. Solange diese jedoch in Ihrer IRA verbleibt, gibt es keine Steuerstrafen.

401 (k) Entzugsauslösende Ereignisse

Der 401 (k) -Plan ist eine andere Sache. Sie können Vermögenswerte nur dann von Ihrem 401 (k) -Plan abheben, wenn ein auslösendes Ereignis auftritt (siehe Liste unten). Wenn Sie eine Erfahrung haben, können Sie Ihre 401 (k) -Anlagen in eine traditionelle IRA oder einen anderen qualifizierten Plan umwandeln.

In der Regel bieten 401 (k) -Pakete den Teilnehmern eine begrenzte Anzahl von Anlageoptionen, z. B. eine Handvoll Investmentfonds und manchmal Rentenverträge sowie Unternehmensaktien. Daher kann die Übertragung von Geldern auf ein anderes Altersvorsorgekonto zu einer größeren Auswahl führen.

Für die meisten 401 (k) -Pläne sind die auslösenden Ereignisse die folgenden:

  • Erreichen des Rentenalters : Dies ist in der Regel 59½ Jahre, kann jedoch früher oder erst 65 Jahre alt sein.
  • Beendigung des Arbeitsverhältnisses : Sie sind nicht mehr bei dem Unternehmen beschäftigt, das den betreffenden 401 (k) -Plan anbietet.
  • Tod : In diesem Fall dürfen Ihre Begünstigten Ihr Vermögen verteilen.
  • Behinderung : Das Dokument, das den 401 (k) -Plan regelt, enthält im Allgemeinen eine Definition von „Behinderung“, die von Plan zu Plan variieren kann.
  • Beendigung des Plans : Ihr Arbeitgeber beendet den 401 (k) -Plan und ersetzt ihn nicht durch einen anderen qualifizierten Plan.

Kurzübersicht

Das IRS verhängt eine 10% ige Strafe für vorzeitig abgezogene Mittel, um Sparer davon abzuhalten, vorzeitig in ihr Altersguthaben einzutauchen. Es gibt jedoch bestimmte Ausnahmen von der Regel, nach der vorzeitige Abhebungen zulässig sind.

In-Service-Abhebungen

Wenn keines der oben genannten auslösenden Ereignisse eintritt, können Sie keine Vermögenswerte von Ihrem 401 (k) -Konto abheben, es sei denn, der Plan sieht eine in Betrieb befindliche Auszahlung vor (eine, die auftreten kann, wenn kein auslösendes Ereignis vorliegt).

Einige 401 (k) -Pläne beschränken die Abhebungen während des Betriebs auf bestimmte Umstände. Sie können beispielsweise eine Auszahlung erhalten, wenn Sie das Geld benötigen, um die medizinischen Ausgaben, Ihre Hypothek oder die Miete zu bezahlen. Ihr Planadministrator kann Ihnen erklären, ob Ihr Plan diese Bestimmungen und die geltenden Einschränkungen enthält.

Auswirkungen des CARES-Gesetzes

Infolge des Coronavirus-Gesetzes über Hilfe, Entlastung und wirtschaftliche Sicherheit ( CARES Act ) von 2020, das im Rahmen der COVID-19-Pandemie wirtschaftliche Entlastung bringen soll, wurden für das Steuerjahr bestimmte vorübergehende Änderungen in Bezug auf die Rücknahme von Pensionsplänen vorgenommen Steuerschuld. Die folgenden Änderungen gelten für berechtigte Teilnehmer.

Ein berechtigter Teilnehmer ist eine Person, bei der COVID-19 diagnostiziert wurde, bei der ein Ehepartner oder eine abhängige Person mit COVID-19 diagnostiziert wurde oder die aufgrund von COVID-19 oder Arbeitsmangel eine Entlassung, einen Urlaub, eine Arbeitszeitverkürzung oder eine Arbeitsunfähigkeit erlebt hat Kinderbetreuung wegen COVID-19.

Das Gesetz besagt, dass berechtigte Teilnehmer eine vorzeitige Auszahlung von bis zu 100.000 USD von 401 (k) s, 403 (b) s, 457 s und traditionellen IRAs vornehmen können, ohne eine 10% ige Strafe zu zahlen. Das Gesetz sieht auch die obligatorische Quellensteuer von 20% vor, die normalerweise mit vorzeitigen Ausschüttungen aus betrieblichen Altersversorgungsplänen einhergeht, einschließlich 401 (k) s. IRAs haben keine obligatorische Steuerabzugspflicht für die vorzeitige Rücknahme.

Eine Person hat bis zu drei Jahre Zeit, um die Steuern für die vorzeitige Auszahlung zu zahlen oder das Geld wieder auf ihr Rentenkonto einzuzahlen. In der Regel muss von einem Konto geliehenes Geld innerhalb von 60 Tagen zurückgezahlt werden.

Pensionspläne sind gesetzlich nicht verpflichtet, diese Änderung der Regeln für vorzeitige Abhebungen zu akzeptieren, aber die meisten Pläne werden voraussichtlich folgen.

Das Gesetz gilt für Abhebungen zwischen dem 1. Januar 2020 und dem 30. Dezember 2020.

Das Fazit

Sie sollten einen kompetenten Finanzberater oder Anlagefachmann konsultieren, bevor Sie Maßnahmen in einem der oben genannten Szenarien ergreifen. Mit einer Beratung sind normalerweise Kosten verbunden (es sei denn, Sie können sie kostenlos von Ihrem Arbeitgeber erhalten), aber es kann sich durchaus lohnen.