401 (k) vs. IRA: Was ist der Unterschied?

401 (k) vs. IRA: Ein Überblick

Das Sparen für den Ruhestand ist eines der wichtigsten finanziellen Ziele, die wir in unserem Leben erreichen müssen. Die Wahl des Vorsorgekontos kann zur Erreichung dieses Ziels beitragen. Unabhängig davon, ob es sich um ein 401 (k) handelt, das von einem Arbeitgeber angeboten wird, oder um ein individuelles Rentenkonto (IRA), das Sie selbst eingerichtet haben, können die Vorteile dieser Konten dazu beitragen, dass Sie genug Geld haben, um in Ihren goldenen Jahren davon zu leben.

Wenn Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern eine steuerlich vorteilhafte Möglichkeit bieten möchten, für den Ruhestand zu sparen, können sie die Teilnahme an einem beitragsorientierten Plan wie einem 401 (k)anbieten. In der Regel tragen die Arbeitnehmer einen Prozentsatz ihres Gehalts zu ihrem 401 (k) bei, während der Arbeitgeber möglicherweisebis zu einem bestimmten Grenzwert SEP-IRA (Simplified Employee Pension) oder, wenn das Unternehmen 100 oder weniger Mitarbeiter hat, eine SIMPLE-IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) anbieten.

Einzelpersonen können selbst sparen und ein individuelles Rentenkonto (IRA) eröffnen. IRAs liefern jedoch keine passenden Beiträge eines Arbeitgebers. Verschiedene Arten von IRAs haben spezifische Einkommens- und Beitragsgrenzen sowie ihre eigenen Steuervorteile.

Sowohl IRAs als auch 401 (k) wachsen steuerfrei, was bedeutet, dass im Laufe der Jahre keine Steuern auf Zinsen und Erträge erhoben werden. Allerdings Ausschüttungen oder Entnahmen aus diesen Konten werden in derRegel in Ihrem damaligen Einkommensteuersatz in denRuhestand besteuert. Es gibt jedoch IRA-Konten, die steuerfreie Abhebungen im Ruhestand anbieten. Außerdem erlauben die meisten IRAs und 401 (k) keine Abhebungen, bevor der Eigentümer das Alter von 59½ Jahren erreicht hat. Andernfalls wird vom Internal Revenue Service (IRS) eine Steuerstrafe erhoben.  Auch hier kann es je nach Rentenkonto und finanzieller Situation einer Person Ausnahmen von der Vorbezugsstrafe geben.

Die zentralen Thesen

  • 401 (k) Pläne sind steuerlich latente Altersvorsorgekonten, die von Arbeitgebern angeboten werden, die möglicherweise den Beiträgen eines Arbeitnehmers entsprechen.
  • Einzelpersonen können auch eine traditionelle oder Roth IRA einrichten, die keine Arbeitgeberübereinstimmung haben.
  • IRAs bieten im Allgemeinen mehr Investitionsmöglichkeiten als 401 (k), aber die zulässigen Beitragsniveaus sind viel niedriger.3

401 (k) s

Ein 401 (k) ist ein steuerlich latentes Altersguthabenkonto, das Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten. Mitarbeiter zahlen Geld auf ihr Konto über Wahlaufschübe ein, was bedeutet, dass ein Prozentsatz ihres Gehalts einbehalten und zum 401 (k) beigetragen wird.

Das Geld wird in verschiedenen Anlagen hinterlegt, in der Regel in einer Reihe von Investmentfonds, die vom Sponsor ausgewählt werden. Die Fondsauswahl ist so konzipiert, dass eine bestimmte Risikotoleranz eingehalten wird, sodass die Mitarbeiter möglicherweise nur ein so aggressives oder konservatives Risiko eingehen, mit dem sie vertraut sind.  Kapitalerträge fallen steuerfrei an und setzen sich zusammen.

Viele Arbeitgeber bieten auch Roth 401 (k) an. Im Gegensatz zu einem herkömmlichen 401 (k) werden Beiträge mit Geldern nach Steuern finanziert, sodass sie nicht steuerlich absetzbar sind.jedochqualifizierte Auszahlungen sind steuerfrei.

Mitarbeiterbeiträge

Beiträge auf 401 (k) -Konten werden vor Steuern geleistet, was bedeutet, dass die Summe der Beiträge Ihr zu versteuerndes Einkommen für dieses Jahr um den Beitragsbetrag reduzieren würde. Wenn ein Mitarbeiter beispielsweise ein Gehalt von 50.000 US-Dollar verdient und 10.000 US-Dollar zu einem 401 (k) beiträgt, beträgt das zu versteuernde Einkommen für das Jahr 40.000 US-Dollar – alles andere ist gleich.

Ab 2020 und 2021 können die Teilnehmer bis zu 19.500 USD pro Jahr zu einem traditionellen oder Roth 401 (k) beitragen, wobei ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 6.500 USDfür Personen ab 50 Jahren zulässig ist.

Arbeitgeber-Matching-Beiträge

In der Regel passen Arbeitgeber einen Prozentsatz der Beiträge ihrer Arbeitnehmer bis zu einer bestimmten Grenze oder einem bestimmten Prozentsatz an. Ein Arbeitgeber kann anhand des jährlichen Beitrags des Arbeitnehmers übereinstimmen. Zum Beispiel könnte ein Arbeitgeber 50% des Beitrags eines Arbeitnehmers bis zu 6% seines Gehalts entsprechen. Wenn ein Arbeitnehmer 6% seines Gehalts beisteuert, leistet der Arbeitgeber einen Beitrag von 3%.

Wenn der Arbeitnehmer nicht die vollen 6% beisteuert, qualifiziert er sich möglicherweise nicht für ein Spiel und erhält nichts oder erhält einen reduzierten Anteil vom Arbeitgeber. Um das Arbeitgeber-Match zu erhalten, muss der Arbeitnehmer in der Regel einen Mindestbetrag oder einen Mindestprozentsatz seines Gehalts beisteuern. Es ist wichtig, die Dokumente des 401 (k) -Rentenplans zu überprüfen, um festzustellen, ob es eine Übereinstimmung mit dem Arbeitgeber gibt, und wenn ja, wie hoch die maximale Übereinstimmung und der minimale Arbeitnehmerbeitrag sind, die erforderlich sind, um sich für einen passenden Beitrag zu qualifizieren.

Das IRS hat Grenzwerte für die Gesamtbeiträge – sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber – zu einem 401 (k) festgelegt. Für 2020 dürfen die jährlichen Beiträge auf das Konto eines Mitarbeiters nicht mehr als 57.000 USD oder 63.500 USD betragen, einschließlich 6.500 USD an zulässigen Nachholbeiträgen für Mitarbeiter ab 50 Jahren. Für das Jahr 2021 darf der Gesamtbetrag der jährlichen Beiträge auf das Konto eines Mitarbeiters 58.000 USD oder 64.500 USD einschließlich Nachholbeiträgen nicht überschreiten.

Verteilungen von 401 (k) s

Auszahlungen werden mit dem Einkommensteuersatz der Person besteuert, und es gibt keine Strafe für Auszahlungen, solange die Auszahlungen im Alter von 59½ Jahren oder älter erfolgen.  Einem Mitarbeiter kann gestattet werden, Kredite oder Härtefälle von einem 401 (k) aufzunehmen. Kreditrückzahlungen werden in der Regel vom Gehaltsscheck des Mitarbeiters abgezogen.

Kurzübersicht

Viele 401 (k) haben Vesting-Anforderungen für Matching-Beiträge, aber SEP- und SIMPLE-IRAs sind zu 100% unverfallbar, sobald ein Beitrag geleistet wird.11

Individuelle Rentenkonten (IRA) s

Es gibt verschiedene Arten von IRAs, bei denen es sich um steuerlich latente Altersguthaben handelt, die von einer Einzelperson eingerichtet wurden. IRA-Konten können von Banken, Maklern und Wertpapierfirmen geführt werden.

Ein IRA-Konto kann so einfach sein wie ein Sparkonto oder eine Einzahlungsbescheinigung (CD) bei einer örtlichen Bank. IRAs, die von Makler- und Wertpapierfirmen gehalten werden, bieten IRA-Eigentümern mehr Anlagemöglichkeiten als 401 (k), einschließlich Aktien, Anleihen, CDs und sogar Immobilien. Einige Vermögenswerte, wie z. B. Kunst, sindgemäß den IRS-Regeln innerhalb einer IRA nicht zulässig.

Kurzübersicht

Im Gegensatz zu 401 (k) s erlauben IRAs im Allgemeinen keine Kredite.

Traditionelle und Roth IRAs

Wie bei 401 (k) sind Beiträge zu traditionellen IRAs im Roth IRA werden mit Dollar nach Steuern geleistet, dh Sie erhalten im Jahr des Beitrags keinen Steuerabzug. Qualifizierte Ausschüttungen von einem Roth sind jedoch im Ruhestand steuerfrei.

IRA-Beitragsgrenzen

Die jährlichen Beitragsgrenzen für traditionelle und Roth-IRAs betragen ab 2020 und 2021 6.000 USD, wobei ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren zulässig ist.

SEP und SIMPLE IRAs

SEP- und SIMPLE-IRAs werden von Arbeitgebern ihren Arbeitnehmern angeboten und ähneln in vielerlei Hinsicht 401 (k) -Konten, es gibt jedoch einige Unterschiede, insbesondere die Beitragsgrenzen.

Sowohl SEP als auch SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um es Arbeitgebern zu erleichtern, einen Pensionsplan für Arbeitnehmer aufzustellen. Sie haben weniger Verwaltungsaufwand als 401 (k) Pläne.  Für Selbstständige umfasst „Arbeitgeber“ einen Eigentümer / Arbeitnehmer.

SEP IRAs

SEP-IRAs haben höhere jährliche Beitragsgrenzen als Standard-IRAs, und nur Ihr Arbeitgeber kann dazu beitragen. Ab 2020 können Arbeitgeber bis zu 25% des Bruttojahresgehalts eines Arbeitnehmers beitragen, solange die Beiträge 57.000 USD nicht überschreiten.  Im Jahr 2021 beträgt das Beitragslimit 58.000 USD oder 64.500 USD, wenn der Arbeitnehmer 50 Jahre oder älter ist.

EINFACHE IRAs

SIMPLE IRAs Beiträge funktionieren anders als SEP IRAs und 401 (k) s. Ein Arbeitgeber kann entweder bis zu 3% des Jahresbeitrags eines Arbeitnehmers decken oder einen nicht wählbaren Beitrag von 2% des Gehalts jedes Arbeitnehmers einrichten. Letzteres erfordert keine Arbeitnehmerbeiträge.

Das Beitragslimit für Mitarbeiter liegt in den Jahren 2020 und 2021 bei 13.500 USD. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von bis zu 3.000 USD leisten.

401 (k) vs. IRA FAQs

Ist es besser, eine 401 (k) oder IRA zu haben?

Ob ein 401 (k) -Plan oder eine IRA für eine Person besser ist, hängt davon ab, welche Funktionen wünschenswerter sind. Mit einem 401 (k) kann jedes Jahr mehr Geld vor Steuern als mit einer IRA eingezahlt werden. Ein 401 (k) ist auch für diejenigen, die keine Anlageentscheidungen treffen möchten, etwas einfacher zu verwalten, da der Plan wahrscheinlich Investmentfonds anbieten würde.

Ein 401 (k) kann jedoch eine begrenzte Anzahl von Investitionsmöglichkeiten haben, abhängig vom Finanzdienstleister, der den Plan verwaltet. Eine IRA hingegen kann mehr Investitionsmöglichkeiten bieten, wenn sie mit einer Investmentfirma wie einem Broker eröffnet wird. Außerdem ermöglicht eine IRA dem Anleger, diese Anlagen zu verwalten und sein Geld auf einem IRA-Sparkonto zu halten, was viele 401 (k) nicht zulassen.

Ist ein 401 (k) ein IRA-Konto?

Nein. Obwohl es sich bei beiden Konten um Altersvorsorgefahrzeuge handelt, handelt es sich bei einem 401 (k) um eine Art vom Arbeitgeber gesponserten Plan mit eigenen Regeln. Eine traditionelle IRA ist ein Konto, das der Eigentümer ohne Beteiligung des Arbeitgebers erstellt.

Ist ein 401 (k) eine IRA für Steuerzwecke?

Nicht alle Rentenkonten haben die gleiche steuerliche Behandlung. Es gibt verschiedene Steuervorteile für IRAs und 401 (k) s. Roth IRAs bieten keinen Steuerabzug für Beiträge an, aber Abhebungen sind im Ruhestand steuerfrei.  Traditionelle IRA bieten einen Steuerabzug an, während 401 (k) die Hinterlegung von Vorsteuereinnahmen ermöglichen, wodurch das zu versteuernde Einkommen im Jahr des Beitrags verringert wird.  Ausschüttungen im Ruhestand von 401 (k) s und IRAs gelten als steuerpflichtiges Einkommen.

Können Sie in einer IRA Geld verlieren?

Ja. IRA-Gelder, die von einem Makler oder einer Wertpapierfirma gehalten werden, könnten in Wertpapiere wie Investmentfonds oder Aktien investiert werden, deren Wert sinken könnte. Infolgedessen könnte ein IRA-Eigentümer im Ruhestand möglicherweise weniger Geld haben als der Gesamtbetrag der Beiträge im Laufe der Jahre.

Können Sie einen 401 (k) ohne Strafe in eine IRA rollen?

Ja. Das IRS ermöglicht einen Rollover oder eine Überweisung Ihres Geldes von einem 401 (k) an eine IRA. Der vom IRS beschriebene Prozess und die Richtlinien müssen jedoch befolgt werden, damit die IRA-Übertragung nicht als Verteilung gilt, was zu einer Strafe führen kann.

Advisor Insight

Michelle Mabry, CFP®, 1. Beratergruppe des AIF®- Kunden, Hattiesburg, Miss.

Ein 401 (k) ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan, zu dem Sie Wahlstundungen vornehmen können. In den Jahren 2020 und 2021 können Sie bis zu 19.500 USD pro Jahr sowie einen Nachholbetrag von 6.500 USD für Personen ab 50 Jahren beitragen.

Arbeitgeberpläne bieten in der Regel einen angemessenen Beitrag.  Sie können aus einem Menü von Investmentfonds oder ETFs auswählen, wie in Ihrem individuellen Plan beschrieben. Eine IRA ist nicht an einen Arbeitgeber gebunden.  Wenn Ihr Einkommen unter einem bestimmten Betrag liegt und Sie nicht durch einen Arbeitgeberplan abgedeckt sind, können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr zuzüglich eines Nachholbeitrags von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren beitragen.

Der Vorteil einer IRA besteht darin, dass Ihre Investitionsmöglichkeiten viel größer und nahezu unbegrenzt sind. Die jeweiligen Kosten müssen berücksichtigt werden und variieren je nach Investitionsauswahl.