Single Withholding vs. Married Withholding: Was ist der Unterschied?
Wenn Sie einen neuen Job beginnen, werden Sie normalerweise gebeten, ein W-4-Formular oder das Quellensteuerzertifikat des Mitarbeitersauszufüllen. Anhand der von Ihnen angegebenen Informationen berechnet Ihr Arbeitgeber, wie viel Geld Sie von Ihren Gehaltsschecks einbehalten müssen, um Ihre Bundeseinkommenssteuern bei Fälligkeit zu decken. Im ersten Abschnitt des W-4 werden Sie aufgefordert, ein Kontrollkästchen zu aktivieren, um anzugeben, ob Sie „Einzel- oder verheiratete Anmeldung getrennt“, „Gemeinsame Anmeldung oder qualifizierte Witwe (n)“ oder „Haushaltsvorstand“ sind. In diesem Artikel wird erläutert, was es bedeutet, die Kontrollkästchen für die Quellensteuer für alleinstehende oder verheiratete Personen zu aktivieren.
Die zentralen Thesen
- Mit dem IRS-Formular W-4, das Sie bei Arbeitsbeginn bei Ihrem Arbeitgeber einreichen, wird berechnet, wie viel Geld von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird, um die Steuern zu decken.
- Auf dem Formular werden Sie gefragt, ob Sie ledig oder verheiratet sind, sowie die Anzahl Ihrer Angehörigen, falls vorhanden.
- Im Allgemeinen haben verheiratete Paare, die ihre Steuern gemeinsam einreichen, weniger von ihren Gehaltsschecks einbehalten als Singles.
Single Withholding vs. Married Withholding
Die drei Felder auf dem W-4-Formular (getrennte oder getrennte Anmeldung, gemeinsame Anmeldung oder qualifizierte Witwe (n) und Haushaltsvorstand) entsprechen dem Anmeldestatus, aus dem die Steuerzahler auswählen müssen, wenn sie ihre jährliche Form 1040 Steuer einreichen kehrt zurück. (Das Formular 1040 unterteilt sie in fünf Kategorien, wobei „Einzel“ und „Verheiratete Anmeldung getrennt“ angegeben werden, z. B. ihre eigenen Kontrollkästchen.)
Um sich als Haushaltsvorstand (HOH) zu qualifizieren, muss der Steuerzahler unverheiratet sein und auch eine andere Person unterstützen.
Verheiratete Steuerzahler können wählen, ob sie gemeinsam dieselbe Steuererklärung oder getrennt unterschiedliche Steuererklärungen einreichen möchten, je nachdem, was in ihrer Situation vorteilhafter ist. In den meisten Fällen führt die Einreichung einer gemeinsamen Steuererklärung zu einer niedrigeren Steuerbelastung.
Welches Kontrollkästchen Sie auf Ihrem W-4 aktivieren, bestimmt den Standardabzug und die Steuersätze, die zur Berechnung Ihrer Quellensteuer verwendet werden. Wenn alle anderen gleich sind, werden verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam einreichen möchten, prozentual weniger einbehalten als Singles oder Personen mit anderen Status. Das liegt daran, dass verheiratete Steuerzahler wahrscheinlich weniger Steuern zahlen, wenn sie ihre Jahreserklärung einreichen.
Der Standardabzug für einzelne Steuerzahler und verheiratete Personen, die separat einreichen, beträgt beispielsweise 12.400 USD für das Steuerjahr 2020, während verheiratete Personen, die gemeinsam einreichen, das Doppelte oder 24.800 USD erhalten. In ähnlicher Weise werden Singles mit dem niedrigsten Grenzsteuersatz von 10% nur für ihr erstes Einkommen von 9.875 USD besteuert, während Ehepaare, die gemeinsam einreichen, mit ihrem ersten Einkommen von 19.750 USD besteuert werden (wiederum für das Steuerjahr 2020). Bei höheren Grenzsteuerklassen profitieren verheiratete Steuerzahler weiterhin.
Wenn sich Ihr Familienstand ändert, sollten Sie ein neues W-4-Formular einreichen, damit Ihr Arbeitgeber Ihre Steuereinbehaltung anpassen kann.
Wie Abhängige passen
Der Internal Revenue Service (IRS) hat das W-4-Formular für 2020 grundlegend überarbeitet, eine Änderung, die durch die Abschaffung der persönlichen Befreiung durch das
Insbesondere werden Sie in dem Formular nicht mehr aufgefordert, Ihre Anzahl von Quellensteuern zu berechnen (oder zu erraten). Stattdessen werden Steuerzahler, deren Einkommen unter 400.000 US-Dollar (für gemeinsam eingereichte Verheiratete) oder 200.000 US-Dollar (für andere Anmeldestatus) liegt, angewiesen, ihre Anzahl qualifizierter Kinder unter 17 Jahren mit 2.000 US-Dollar und alle anderen abhängigen Kinder mit 500 US-Dollar zu multiplizieren und diese Dollar-Zahlen in das Formular einzutragen.
Anhand dieser Informationen und Ihres Anmeldestatus berechnet Ihr Arbeitgeber, wie viel Sie von Ihrem Gehalt einbehalten müssen.
Andere Überlegungen
Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie mehr Geld als nötig von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten haben, die Verwendung dieses Geldes das ganze Jahr über verloren haben, obwohl Sie es später als Steuerrückerstattung zurückerhalten sollten. Wenn Sie zu wenig einbehalten haben, droht möglicherweise eine hohe Steuerbelastung und auch eine Unterzahlungsstrafe.
Beachten Sie auch, dass Sie jederzeit einen neuen W-4 bei Ihrem Arbeitgeber einreichen können, um Ihre Quellensteuer anzupassen. Dies sollten Sie insbesondere tun, wenn sich Ihr Anmeldestatus von „ledig“ zu „verheiratet“ oder umgekehrt ändert.