Selbstinvestierte persönliche Rente (SIPP)
Was ist eine selbstinvestierte Privatrente (SIPP)?
Eine selbst investierte persönliche Rente (SIPP) ist ein steuereffiziente Rentensparkonto in Großbritannien SIPPs give Personen zurVerfügung,die Freiheit zu verteilen ihr Vermögen in einem breiten Spektrum von Investitionen des Land genehmigt Ihre Majestät Revenue and Customs (HMRC), ein nichtministerielle Abteilung der britischen Regierung, die für die Steuererhebung und die Zahlung einiger Formen staatlicher Unterstützung zuständig ist. Zu den genehmigten Anlagen zählen Aktien, Anleihen, Investmentfonds und Exchange Traded Funds (ETFs).
Dies steht im Gegensatz zur betrieblichen Altersvorsorge, bei der das Unternehmen eine kurze Liste von Anlagemöglichkeiten wählt. SIPPs wurden 1989 eingeführt und erfreuen sich in Großbritannien aufgrund des Karriereendes und der lebenslangen Endgehaltsrente zunehmender Beliebtheit.
Die zentralen Thesen
- Eine selbst angelegte persönliche Rente (SIPP) ist ein beitragsorientierter Altersvorsorgeplan, der Steuerzahlern im Vereinigten Königreich angeboten wird.
- SIPP-Teilnehmer schieben einen Teil des Einkommens vor Steuern auf, wo sie steuerbegünstigt neben anderen genehmigten Vermögenswerten in Aktien, Anleihen und ETFs investieren können.
- Wie der 401(k)-Plan in den USA wurden SIPP-Pläne als Alternative zu leistungsorientierten Pensionen mit Leistungszusage vom Unternehmen geschaffen.
Selbstinvestierte private Altersvorsorge verstehen
Die selbst angelegte persönliche Rente veranschaulicht einige der Unterschiede zwischen Rentenplänen in den USA und in Großbritannien. In den USA funktioniert die Steuererleichterung für Rentenpläne auf zwei Arten. Die erste Option besteht darin, Dollar vor Steuern zu investieren, steuerfreies Wachstum auf dem Konto zugenießenund dann Steuern auf Abhebungen zu zahlen, wie bei einer traditionellen IRA oder 401 (k). Die zweite Option besteht darin, Dollar nach Steuern zu investieren, steuerfreies Wachstum auf dem Konto zu genießen und Geld steuerfrei abzuheben, wie bei einem Roth IRA oder Roth 401(k).3
Das SIPP verwendet eine dritte Option. Im Vereinigten Königreich haben Steuerpflichtige Anspruch auf Steuererleichterungen für Rentenbeiträge auf 100 % ihres Einkommens, bis zu 40.000 £ jährlich. Diese Entlastung erfolgt in Form einer Rückvergütung, die zur Rente beiträgt. Zum Beispiel eine Person, die den Basissatz von 20 % zahlt und 10.000 £ auf ihr SIPP-Konto einzahlt. Diese Person ist berechtigt, 2.000 £ vom HMRC zurückzufordern, die dann auf ihr SIPP-Konto eingezahlt werden. Es gibt keine Steuererleichterung für Rentenbeiträge, die den Schwellenwert von £40.000 überschreiten.
SIPP-Gebührenverwaltung
Wie bei anderen Anlagekonten ist die Verwaltung der selbst angelegten persönlichen Rentengebühren wichtig. Einzelpersonen sollten vor der Eröffnung eines Kontos prüfen, ob ein SIPP eine feste Jahresgebühr, einen Prozentsatz des Portfoliowerts, Handelsprovisionen oder andere Gebühren erhebt. Es ist wichtig, eine Option mit niedrigen Gebühren zu wählen, um die langfristigen Anlagerenditen nicht zu beeinträchtigen. Beispielsweise kann eine feste Jahresgebühr für jemanden mit einem hochwertigen Portfolio günstiger sein als eine prozentuale Jahresgebühr.
Kontoinhaber können SIPP-Investitionen selbst online verwalten oder einen Investmentmanager beauftragen.
Abhebungen von einem SIPP
Personen, die an einer selbst angelegten Privatrente teilnehmen, können ab dem 55. Lebensjahr Geld beziehen, auch wenn sie noch erwerbstätig sind. In der Regel können Privatpersonen bis zu 25 % ihrer Mittel steuerfrei beziehen. Der Rest wird als Einkommen besteuert. Insbesondere, sobald Gelder in einem SIPP hinterlegt sind, können sie frei von britischen Kapitalgewinnen und Einkommenssteuern wachsen. Steuervorteile hängen von den besonderen Umständen des Einzelnen ab.