SEC-Formular 10

Was ist SEC-Formular 10?

SEC Form 10 ist eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC), auch bekannt als das allgemeine Formular zur Registrierung von Wertpapieren. Es wird verwendet, um eine Wertpapierklasse für den potenziellen Handel an US-Börsen zu registrieren. Jedes Unternehmen mit einem Gesamtvermögen von mehr als 10 Millionen US-Dollar und 750 oder mehr Aktionären muss ein Formular 10 bei der SEC einreichen.

Jedes Unternehmen, das diese Schwellenwerte unterschreitet, kann freiwillig ein Formular 10 einreichen. Die Registrierungserklärung des Formulars 10 wird automatisch sechzig Tage nach der Einreichung wirksam.

Verständnis des SEC-Formulars 10

Die Einreichung von SEC Form 10 ist ein notwendiger, aber nicht ausreichender Schritt, um Wertpapiere für den Handel zu registrieren. Die Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) muss den Handel mit den Wertpapieren genehmigen.

Mit Wirksamwerden der Registrierungserklärung werden weitere Meldepflichten ausgelöst. Der Emittent muss Jahresberichte ( 10-K ), Quartalsberichte ( 10-Q ), laufende Berichte ( 8-K ) und jährliche Proxy Statements einreichen. Darüber hinaus unterliegen das Management und die Aktionäre den Meldepflichten für wirtschaftliches Eigentum gemäß den Abschnitten 13 und 16 des Securities Exchange Act von 1934.

Die Elemente von SEC Form 10

Das Allgemeine Formular zur Registrierung von Wertpapieren enthält die folgenden Angaben, die ausgefüllt werden müssen:

• Unternehmen
• Risikofaktoren
• Finanzinformation
• Eigenschaften
• Sicherheitseigentum bestimmter wirtschaftlicher Eigentümer und des Managements
• Direktoren und leitende Angestellte
• Vorstandsvergütung
• Bestimmte Beziehungen und damit verbundene Transaktionen sowie Unabhängigkeit des Direktors
• Gerichtsverfahren
• Marktpreis und Dividenden auf das Stammkapital des Registranten und damit verbundene Aktionärsangelegenheiten
• Jüngste Verkäufe von nicht registrierten Wertpapieren
• Beschreibung der zu registrierenden Wertpapiere der Registrierstelle
• Entschädigung von Direktoren und leitenden Angestellten
• Jahresabschluss und ergänzende Daten
• Änderungen und Meinungsverschiedenheiten mit Wirtschaftsprüfern in Bezug auf die Rechnungslegung und Finanzangaben
• Jahresabschlüsse und Exponate

Andere Überlegungen

Drei vollständige Kopien der Registrierungserklärung, einschließlich Finanzberichte, Exponate und aller anderen als Teil eingereichten Unterlagen und Dokumente, sowie fünf zusätzliche Kopien, die keine Exponate enthalten müssen, sind bei der SEC einzureichen. Bei jeder Börse, an der eine Wertpapiergattung registriert werden soll, ist mindestens eine vollständige Kopie der Registrierungserklärung, einschließlich des Jahresabschlusses, der Ausstellungsstücke und aller anderen Papiere und Dokumente, die als Teil davon eingereicht wurden, zu hinterlegen. Mindestens eine vollständige Kopie der bei der SEC eingereichten Registrierungserklärung und eine solche Kopie, die bei jeder Börse eingereicht wird, müssen manuell unterschrieben werden. Nicht manuell signierte Kopien müssen getippte oder gedruckte Unterschriften tragen.

Informationen, die von einem Element oder einer anderen Anforderung des Formulars 10 in Bezug auf eine ausländische Tochtergesellschaft erforderlich sind, können in dem Maße weggelassen werden, dass die erforderliche Offenlegung für den Registranten nachteilig wäre. Ein anderweitig erforderlicher Jahresabschluss darf jedoch gemäß dieser Anweisung nicht weggelassen werden. Werden Angaben gemäß dieser Weisung unterlassen, so ist darauf hinzuweisen, dass diese Angaben unterlassen wurden, und die Namen der beteiligten Tochtergesellschaften sind der SEC gesondert mitzuteilen. Die SEC kann nach eigenem Ermessen eine Begründung dafür verlangen, dass die erforderliche Offenlegung nachteilig wäre.