Gibt es Steuerstrafen für die Schließung meines IRA-Kontos?
Die Antwort ist nein – wenn es richtig gemacht wird. Sie können die Mittel durch einen bewegen Treuhänder -bis-Treuhänder Übertragung auf eineandere IRA oder rollen über den Betrag auf Ihr 401 (k). Sie müssen sich natürlich zuerst bei Ihrem aktuellen Arbeitgeber oder dem Administrator des 401(k)-Plans erkundigen, ob er den Rollover zulässt. Auf diese Weise behalten Sie den Betrag in Ihrem Ruhestandsnotizgeld und zahlen weiterhin die Einkommensteuer auf den Betrag.
Die zentralen Thesen
- Sowohl traditionelle IRAs als auch Roth IRAs haben Vorfälligkeitsentschädigungen, es sei denn, es werden bestimmte seltene Ausnahmen für Auszahlungen vor dem Alter von 59½ Jahren getroffen.
- Traditionelle IRA-Fonds werden bei der Auszahlung mit dem Satz besteuert, der von Ihrer normalen Einkommensteuerklasse bestimmt wird.
- Abhebungen früherer Beiträge an Roth IRAs sind steuerfrei, solange das Konto seit 5 Jahren oder länger geöffnet ist, aber die Einnahmen unterliegen weiterhin der Steuer.
- Das CARES-Gesetz hat die Strafe für den Vorbezug von Rentenkonten für alle, die direkt von der Coronavirus-Pandemie betroffen sind, aufgehoben, aber es ist nicht ohne Nachteile.
Abhebungen, Steuerklassen und Strafen
Traditionelle IRAs
Traditionelle IRAs werden zum Zeitpunkt der Auszahlung unabhängig von Ihrem Alter besteuert, wenn Sie Geld vom Konto abheben. Dies liegt daran, dass Sie in den vergangenen Steuerjahren Abzüge erhalten haben, als Sie auf Ihr traditionelles IRA-Konto eingezahlt haben. Wenn Sieden vollen Saldo vom Konto abheben und auflösen, wird es gemäß Ihrer Steuerklasse als ordentliches Einkommen besteuert.
Außerdemverhängtder Internal Revenue Service (IRS) eine Vorbezugsstrafe von 10% für die Auszahlung Ihrer IRA, wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind. Es gibt seltene Ausnahmen von dieser Strafregel, einschließlich einer einmaligen Auszahlung von 10.000 USD für den Kauf eines Erstwohnsitzes. Sprechen Sie wie immer mit einem qualifizierten Steuerfachmann, um sicherzustellen, dass Ihre Situation für eine Ausnahme in Frage kommt, um eine hohe Steuerpflicht und Strafen zu vermeiden.
Roth IRAs
Die Regeln sind unterschiedlich, wenn Sie eine Roth IRA haben. Da Sie nach Steuern in Ihre Roth IRA einzahlen, ist der Beitragsanteil bei der Auszahlung steuerfrei. Sie können Ihr Roth Konto ohne nachteilige Folgen schließen, wenn Ihr Gesamtkontostand geringer ist als die angesammelten Beträge, die Sie als regelmäßige Beiträge eingezahlt haben. Im Wesentlichen bedeutet dies, dass Ihr Roth IRA im Laufe der Zeit an Wert verloren hat.
Alle Einnahmen in einem Roth IRA unterliegen Steuern, es sei denn, bestimmte Kriterien sind erfüllt. Um sich für die steuerfreie Verteilung der Einkünfte aus einer Roth IRA zu qualifizieren, müssen Sie mindestens 59½ Jahre alt sein, dauerhaft behindert sein oder nicht mehr als 10.000 US-Dollar für den erstmaligen Eigenheimbesitz nehmen. Darüber hinaus müssen seit Ihren ersten Beiträgen in die Roth IRA fünf Jahre vergangen sein, um berechtigt zu sein.
Wenn Sie Gelder vorzeitig abheben, unterliegen Sie wahrscheinlich Steuern auf den Ertragsanteil Ihres Roth IRA sowie einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % auf denselben Betrag. Es gibt seltene Ausnahmen, daher sollten Sie mit einem qualifizierten Steuerfachmann über Ihre individuelle Situation sprechen.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie haben insgesamt 20.000 US-Dollar zu Ihrer Roth IRA beigetragen, die jetzt 30.000 US-Dollar wert ist. Wenn Sie Ihre Roth IRA vorzeitig im Alter von 42 Jahren aus einem Grund schließen, der nicht als Ausnahme angesehen wird, könnten Sie die ersten 20.000 US-Dollar steuerfrei nehmen, da Sie in den vergangenen Steuerjahren für diesen Teil keinen Abzug erhalten haben. Der Wertgewinn von 10.000 US-Dollar würde jedoch besteuert und als Vorfälligkeitsentschädigung berechnet.
Vererbte IRAs
Im Todesfall des IRA-Eigentümers können Begünstigte unter 59½ Jahren ohne Vorfälligkeitsentschädigung auf die Gelder zugreifen. Dies gilt sowohl für traditionelle als auch für Roth IRAs. Sehen Sie diesen Artikel für weitere Informationen und Regeln Entnahmen aus ererbten IRAs umgeben.
Besondere Überlegungen: COVID-19 und CARES-Gesetz
DasCoronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) Act hat zusätzliche Ausnahmen hinzugefügt, damit IRA-Besitzer Abhebungen für Notfallausgaben im Zusammenhang mit der Coronavirus-Pandemievornehmen können. Dies ermöglicht eine teilweise Stundung der Steuerstrafen. Der Plan ermöglicht es Ihnen, Sonderauszahlungen von Ihrer IRA oder 401 (k) in Höhe von bis zu 100.000 US-Dollar zu erhalten, ohne dass eine sofortige Steuerstrafe von 10 % bei der vorzeitigen Auszahlung droht. Sie könnten die Ausschüttungen in den nächsten drei Jahren zurückzahlen und könnten dafür zusätzliche Beiträge leisten.
Seien Sie wie immer vorsichtig, wenn Sie von Ihrem Rentenkonto abheben! Obwohl auf die Strafen für vorzeitige Abhebungen vorübergehend verzichtet werden kann, sind auf Abhebungen weiterhin Steuern fällig. Darüber hinaus müssen die für Corona-Notfälle verwendeten Mittel innerhalb von 3 Jahren zurückgezahlt werden. Verwenden Sie dies nur als letzten Ausweg.
Diese Maßnahmen gelten für alle, die direkt von der Krankheit selbst betroffen sind oder durch die Pandemie in eine wirtschaftliche Notlage geraten. Dazu gehören beispielsweise alle, die aufgrund der Pandemie beurlaubt, entlassen, die Kinderbetreuung verloren oder eine Arbeitszeitverkürzung hatten.
Seien Sie jedoch vorsichtig, bevor Sie sich entscheiden, Geld von Ihrem Rentenkonto abzuheben. Dadurch entfällt nur die 10%ige Vorfälligkeitsentschädigung;Abhebungen von einer traditionellen IRA oder der Gewinnanteil einer Roth IRA unterliegen weiterhin der Einkommensteuer.8