4 Strategien zur Begrenzung der erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs)
Gibt es eine Möglichkeit, die Auswirkungen der erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs)zu begrenzen? Sie sind ein Teil des Lebens für Anleger, die das 72. Lebensjahr vollendet haben und über ein traditionelles 401(k) oder individuelles Rentenkonto (IRA)verfügen. Dieses Alter betrug früher 70½, wurde aber nach der Verabschiedung des Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act auf 72 Jahre angehoben.
Für 2020 sind RMDs irrelevant: DasCARES-Gesetz (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security), das der Präsident am 27. März 2020 in Kraft gesetzt hat, setzt RMDs für das Jahr aus. Wenn Sie also im Jahr 2020 72 Jahre alt werden, erhalten Sie ein Jahr Aufschub, bevor Sie mit der Einnahme beginnen müssen.
In normalen Jahren müssen anspruchsberechtigte Steuerzahler sie jedoch annehmen oder erhebliche Strafen schulden. Mit dem Einsetzen von RMDs kommen höhere Steuern; es sei denn, der RMD stammt von einem Roth 401 (k) oder Sie planen sorgfältig. Wenn Sie sich dem Alter für die Einnahme von RMD nähern und das zusätzliche Einkommen und seine steuerlichen Auswirkungen vermeiden möchten, gibt es eine gute Nachricht: Es gibt eine Handvoll Strategien, um die Anforderung zu begrenzen oder sogar zu beseitigen.
Im Folgenden werfen wir einen Blick auf vier Möglichkeiten, RMDs zu verwalten, wenn Sie das Geld nicht benötigen.
Die zentralen Thesen
- Nicht alle Rentensparer, die das Alter von 72 Jahren erreicht haben und eine traditionelle 401 (k) oder IRA haben, benötigen das Geld von RMDs.
- Es gibt eine Reihe von Möglichkeiten, die mit RMDs verbundene Steuerbelastung zu reduzieren oder sogar zu umgehen.
- Zu den Strategien gehören die Verzögerung des Ruhestands, eine Roth IRA-Umwandlung und die Begrenzung der Anzahl der Erstausschüttungen.
- Traditionelle IRA-Kontoinhaber können ihre RMD auch an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation spenden.
Weiterarbeiten
Einer der Hauptgründe für RMDs ist, dass der Internal Revenue Service (IRS) für zuvor unversteuertes Einkommen bezahlt werden möchte. Allerdings können Sparer in einem 401(k), die über 72 hinaus arbeiten und nicht 5 % oder mehr des Unternehmens besitzen, die Ausschüttungen vom 401(k) an ihrem aktuellen Arbeitsplatz bis zur Pensionierung verschieben.
Diese Ausnahme gilt nur für Ihre 401(k) in dem Unternehmen, in dem Sie derzeit arbeiten.
Wenn Sie eine IRA oder eine 401 (k) von einem früheren Arbeitgeber haben, müssen Sie die RMD-Regel befolgen. Wenn Sie keine Ausschüttung vornehmen, müssen Sie mit der Strafe für überschüssige Akkumulation rechnen, die 50 % der erforderlichen Ausschüttung beträgt. Wenn Ihr RMD beispielsweise 2.000 USD beträgt und Sie ihn nicht annehmen, sind Sie für 1.000 USD am Haken.
In einen Roth IRA umwandeln
Eine andere Strategie für wohlhabende Sparer, die die erforderlichen Ausschüttungen vermeiden möchten, besteht darin, einen Teil ihrer Ersparnisse in eine Roth IRA zu übertragen. Im Gegensatz zu einem traditionellen IRA oder Roth 401(k), die RMDs erfordern, benötigt ein Roth IRA überhaupt keine Verteilungen. Das bedeutet, dass das Geld so lange in der Roth IRA verbleiben und steuerfrei wachsen kann, wie Sie möchten, oder es den Erben überlassen werden kann.
Ein Beitrag zu einem Roth IRA wird Ihr steuerpflichtiges Einkommen nicht senken, aber Sie müssen keineSteuern auf Auszahlungen zahlen, wenn Sie über 59½ Jahre alt sind und das Konto seit fünf Jahren oder länger geöffnet haben.3 Anleger, die eine Mischung aus Geld in einer Roth IRA und traditionellen Altersvorsorgekonten haben, können ihre Steuern effektiver verwalten.
Beachten Sie jedoch, dass Sie beim Verschieben von Vorsteuergeldern von einem Ruhestandskonto auf eine Roth IRA alle Steuern auf diese Gelder auf einmal zahlen müssen. Roth-Konvertierungen können teuer sein, egal ob Sie Geld traditionellen IRA bewegen. Klären Sie Ihre Möglichkeiten ausführlich mit Ihrem Steuerberater ab.
Für die meisten Rentensparer ist die Zahlung von Steuern auf Ausschüttungen ein notwendiges Übel, weil sie das Geld brauchen, aber wohlhabende Rentner mit einem beträchtlichen Notgroschen möchten sich vielleicht zurückhalten, wenn sie einen Weg finden, sie nicht zu nehmen.
Limit-Ausschüttungen im ersten Jahr
Ein großer Schlag gegen RMDs sind die Steuern, die Anleger zahlen müssen, wenn sie einen Teil ihrer Altersvorsorge in Anspruch nehmen. Dies kann einen Rentner möglicherweise in eine höhere Steuerklasse drängen, was bedeutet, dass mehr Geld an Uncle Sam geht. Rentner, die 72 Jahre alt werden, haben bis zum 1. April des Kalenderjahres nach Erreichen dieses Alters Zeit, um ihre erste Ausschüttung vorzunehmen. Danach müssen sie es jährlich bis zum 31. Dezember einnehmen.
Viele Rentner entscheiden sich dafür, ihre erste RMD abzuwarten, weil sie davon ausgehen, dass sie nach ihrer Pensionierung in einer niedrigeren Steuerklasse sein werden. Während das Zurückhalten für viele sinnvoll ist, bedeutet dies auch, dass Sie in einem Jahr zwei Ausschüttungen vornehmen müssen, was zu mehr Einkommen führt, das der IRS besteuern wird. Dies könnte Sie auch wieder in eine höhere Steuerklasse drängen, was zu einem noch größeren Steuerereignis führt.
Hier ist eine bessere Option: Nehmen Sie Ihre erste Ausschüttung, sobald Sie 72 werden (es sei denn, Sie erwarten, in einer deutlich niedrigeren Steuerklasse zu landen), um im ersten Jahr nicht zweimal abheben zu müssen.
Spenden Sie Ausschüttungen an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation
Manche Sparer, besonders wohlhabende, würden ihr Geld lieber für einen guten Zweck verwenden, als einen Teil davon an den Staat zu geben. Traditionelle IRA-Kontoinhaberkönnen ihre RMD an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation spenden. Dies wird als dieRegelderqualifizierten Wohltätigkeitsverteilung (QCD) bezeichnet. Sie gilt nicht für eine 401(k).
Wenn der Beitrag 100.000 US-Dollar oder weniger beträgt und von der IRA direkt an die Wohltätigkeitsorganisation ausgegeben wird, müssen Sie keine Steuern auf den RMD zahlen. Um die Steuererleichterung zu erhalten, muss die Wohltätigkeitsorganisationvom IRSals qualifiziert erachtetwerden. Dies ist eine gute Möglichkeit, Steuern zu sparen, da Sie an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden, die sonst eine Spende aus Ihren regulären Ersparnissen erhalten hätte. Vielleicht haben Sie sogar das Gefühl, dass Sie etwas mehr geben können, wenn Sie es auf diese Weise tun.
Das auf diese Weise gespendete Geld kann nicht als gemeinnütziger Beitrag von Ihren Steuern abgezogen werden; du kannst nicht beides haben.
Das Fazit
Viele Menschen verlassen sich auf RMDs, um ihre Rentenjahre zu finanzieren. Für diejenigen, die das Geld nicht benötigen, ist es jedoch angesagt, die Steuerbelastung durch RMDs zu begrenzen. Den Ruhestand zu verzögern, in eine Roth IRA umzuwandeln, die Anzahl der anfänglichen Ausschüttungen zu begrenzen und eine QCD zu erstellen, sind vier Strategien, die dazu beitragen können, die mit RMDs verbundene Steuerbelastung zu reduzieren.