4 Strategien zur Begrenzung der erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs)
Gibt es eine Möglichkeit, die Auswirkungen der erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs)zu begrenzen? Sie sind ein Teil des Lebens für Anleger, die 72 Jahre alt sind und ein traditionelles 401 (k) oder individuelles Rentenkonto (IRA) haben. Dieses Alter betrug früher 70½ Jahre, wurde jedoch nach der Verabschiedung des SECURE-Gesetzes (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) auf 72 Jahre angehoben.
Für 2020 sind RMDs irrelevant: DasCARES-Gesetz (Coronavirus Aid, Relief and Economic Security), das der Präsident am 27. März 2020 unterzeichnet hat, setzt RMDs für das Jahr aus. Wenn Sie also im Jahr 2020 72 Jahre alt werden, erhalten Sie ein Jahr Pause, bevor Sie mit der Einnahme beginnen müssen.
Aber in normalen Jahren müssen berechtigte Steuerzahler sie nehmen oder erhebliche Strafen schulden. Mit dem Einsetzen von RMDs kommen höhere Steuern; es sei denn, der RMD stammt von einem Roth 401 (k) oder Sie planen sorgfältig. Wenn Sie sich dem Alter nähern, um RMDs zu nehmen, und das zusätzliche Einkommen und seine steuerlichen Auswirkungen vermeiden möchten, gibt es gute Nachrichten: Es gibt eine Handvoll Strategien, um die Anforderung zu begrenzen oder sogar zu beseitigen.
Im Folgenden werden vier Möglichkeiten zum Verwalten von RMDs vorgestellt, wenn Sie das Geld nicht benötigen.
Die zentralen Thesen
- Nicht alle Rentensparer, die 72 Jahre alt sind und einen traditionellen 401 (k) oder IRA haben, benötigen das Geld von RMDs.
- Es gibt eine Reihe von Möglichkeiten, das mit RMDs verbundene Steuerrisiko zu verringern oder sogar zu umgehen.
- Zu den Strategien gehören die Verzögerung des Ruhestands, eine Roth IRA-Konvertierung und die Begrenzung der Anzahl der Erstausschüttungen.
- Traditionelle IRA-Kontoinhaber können ihren RMD auch an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation spenden.
Weiterarbeiten
Einer der Hauptgründe für RMDs ist, dass der Internal Revenue Service (IRS) für zuvor unversteuertes Einkommen bezahlt werden möchte. Sparer in einem 401 (k), die nach 72 Jahren weiterarbeiten und nicht 5% oder mehr des Unternehmens besitzen, können jedoch die Ausschüttungen aus dem 401 (k) an ihrem derzeitigen Arbeitsplatz bis zu ihrer Pensionierung verzögern.
Diese Ausnahme gilt nur für Ihre 401 (k) in dem Unternehmen, in dem Sie derzeit arbeiten.
Wenn Sie eine IRA oder eine 401 (k) von einem früheren Arbeitgeber haben, müssen Sie die RMD-Regel befolgen. Wenn Sie keine Ausschüttung vornehmen, müssen Sie mit einer übermäßigen Akkumulationsstrafe rechnen, die 50% der erforderlichen Ausschüttung beträgt. Wenn Ihr RMD zum Beispiel 2.000 US-Dollar beträgt und Sie ihn nicht nehmen, sind Sie für 1.000 US-Dollar am Haken.
In eine Roth IRA konvertieren
Eine andere Strategie für wohlhabende Sparer, die vermeiden möchten, die erforderlichen Ausschüttungen vorzunehmen, besteht darin, einen Teil ihrer Ersparnisse in eine Roth IRA zu übertragen. Im Gegensatz zu einer herkömmlichen IRA oder Roth 401 (k), für die RMDs erforderlich sind, sind für eine Roth IRA überhaupt keine Verteilungen erforderlich. Das heißt, das Geld kann so lange in der Roth IRA bleiben – und steuerfrei wachsen , wie Sie möchten, oder es kann Erben überlassen werden.
Wenn Siezu einer Roth IRA beitragen, wird Ihr zu versteuerndes Einkommen nichtgesenkt, aber Sie müssen keineSteuern auf Abhebungen vom Einkommenzahlen, wenn Sie über 59½ Jahre alt sind und das Konto fünf Jahre oder länger geöffnet haben.3 Anleger, die eine Mischung aus Geld in einer Roth IRA und traditionellen Altersvorsorgekonten haben, können ihre Steuern effektiver verwalten.
Beachten Sie jedoch, dass Sie beim Umtausch von Geldern vor Steuern von einem Rentenkonto auf eine Roth IRA Steuern auf einmal auf diese Fonds zahlen müssen. Roth-Konvertierungen können teuer sein, unabhängig davon, ob Sie Geld traditionellen IRA bewegen. Informieren Sie sich ausführlich bei Ihrem Steuerberater über Ihre Möglichkeiten.
Für die meisten Rentensparer ist die Zahlung von Steuern auf Ausschüttungen ein notwendiges Übel, weil sie das Geld brauchen, aber wohlhabende Rentner mit einem beträchtlichen Notgroschen möchten sich vielleicht zurückhalten, wenn sie einen Weg finden, sie nicht zu nehmen.
Beschränken Sie die Ausschüttungen im ersten Jahr
Ein großer Schlag gegen RMDs sind die Steuern, die Anleger zahlen müssen, wenn sie einen Teil ihrer Altersguthaben in Anspruch nehmen. Dies kann einen Rentner möglicherweise in eine höhere Steuerklasse treiben, was bedeutet, dass mehr Geld an Uncle Sam geht. Rentner, die 72 Jahre alt werden, haben bis zum 1. April des Kalenderjahres nach Erreichen dieses Alters Zeit, ihre erste Verteilung vorzunehmen. Danach müssen sie es jährlich bis zum 31. Dezember einnehmen.
Viele Rentner entscheiden sich dafür, ihren ersten RMD nicht in Anspruch zu nehmen, weil sie davon ausgehen, dass sie im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse liegen werden. Während es für viele sinnvoll ist, sich zurückzuhalten, bedeutet dies auch, dass Sie zwei Ausschüttungen in einem Jahr vornehmen müssen, was zu mehr Einkommen führt, das der IRS besteuert. Dies könnte Sie auch in eine höhere Steuerklasse zurückversetzen und ein noch größeres Steuerereignis schaffen.
Hier ist eine bessere Option: Nehmen Sie Ihre erste Ausschüttung, sobald Sie 72 Jahre alt sind (es sei denn, Sie erwarten, dass Sie in einer deutlich niedrigeren Steuerklasse landen), um zu verhindern, dass Sie im ersten Jahr zweimal abheben müssen.
Spenden Sie Verteilungen an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation
Einige Sparer, insbesondere wohlhabende, möchten lieber, dass ihr Geld für einen guten Zweck verwendet wird, als einen Teil davon der Regierung zu geben. Traditionelle IRA-Kontoinhaberkönnen ihren RMD an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation spenden. Dies wird alsQCD-Regel (Qualified Charitable Distribution ) bezeichnet. Dies gilt nicht für einen 401 (k).
Wenn der Beitrag 100.000 USD oder weniger beträgt und von der IRA und direkt an die Wohltätigkeitsorganisation übertragen wird, müssen Sie keine Steuern auf den RMD zahlen. Um die Steuervergünstigung zu erhalten, muss die Wohltätigkeitsorganisationvom IRSals qualifiziert eingestuft werden. Dies ist ein guter Weg, um Steuern zu sparen, da Sie an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden, die sonst eine Spende aus Ihren regelmäßigen Ersparnissen erhalten hätte. Vielleicht haben Sie sogar das Gefühl, dass Sie ein bisschen mehr geben können, wenn Sie es so machen.
Auf diese Weise gespendetes Geld kann nicht als gemeinnütziger Beitrag von Ihren Steuern abgezogen werden. Sie können es nicht in beide Richtungen haben.
Das Fazit
Viele Menschen verlassen sich auf RMDs, um ihre Rentenjahre zu finanzieren. Für diejenigen, die das Geld nicht benötigen, ist es jedoch das A und O, das Steuerexposure durch RMDs zu begrenzen. Die Verzögerung des Ruhestands, die Umstellung auf eine Roth IRA, die Begrenzung der Anzahl der Erstausschüttungen und die Erstellung einer QCD sind vier Strategien, die dazu beitragen können, das mit RMDs verbundene Steuerrisiko zu verringern.