Altersvorsorge für Ihr Gesundheitssparkonto (HSA)
Sie wissen, dass ein Gesundheitssparkonto (HSA) hilft, medizinische Kosten aus eigener Tasche zu bezahlen, aber es wird Sie vielleicht überraschen zu erfahren, dass dieses steuerbegünstigte Konto auch ein überlegenes Sparinstrument für die Altersvorsorge sein könnte. Es hat sich in uns verwurzelt, dass wir unseren 401(k) oder einen anderen beitragsorientierten Plan am Arbeitsplatz als beste Möglichkeit zum Sparen für den Ruhestand ausschöpfen sollten. Das ist sicherlich ein guter Rat. Aber sollten diese Sparpläne für die Gesundheitskosten auch auf ähnliche Weise ausgeschöpft werden? Hier ist ein Blick darauf, was diese Konten sind, wer eines eröffnen kann und wie Sie ein HSA für Ihren Ruhestand am besten nutzen können, wenn Sie das Glück haben, eines zu haben.
Die zentralen Thesen
- Die Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt, die Sie benötigen, um sich für ein Gesundheitssparkonto (HSA) zu qualifizieren, ist möglicherweise budgetfreundlicher, als es scheint, da die Prämien so niedrig sind.
- Im Gegensatz zu einem flexiblen Ausgabekonto gehört Ihr HSA-Geld für immer Ihnen und ist portabel.
- Sie können zu einem HSA beitragen, bis Sie sich bei Medicare anmelden, auch wenn Sie nicht arbeiten.
- Investieren Sie Ihr HSA-Geld; Lassen Sie es nicht einfach auf einem Sparkonto.
- Bewahren Sie Quittungen über nicht erstattete Krankheitskosten auf, da Sie sie verwenden können, um steuerfreie Gelder von Ihrem HSA zu erhalten – sogar Jahre, nachdem Sie die Kosten angefallen sind.
Was ist ein Gesundheitssparkonto (HSA)?
HSAs sind steuerbegünstigte Sparkonten, die Menschen mit hoch abzugsfähigen Krankenversicherungen (HDHPs) helfen sollen, medizinische Ausgaben aus eigener Tasche zu bezahlen. Obwohl diese Konten seit 2004 verfügbar sind, nutzen sie zu wenige berechtigte Amerikaner.
Laut einem Bericht des Employee Benefit Research Institute (EBRI) vom Oktober 2018 hatten im Jahr 2017 etwa 21,4 Millionen bis 33,7 Millionen Menschen HSA-berechtigte Krankenversicherungen, aber nur 22,2 Millionen dieser Zahl hatten eine HSA eröffnet. Eine Umfrage von America’s Health Insurance Plans (AHIP) im April 2018 unter seinen Mitgliedsversicherern ergab 21,8 Millionen HSA-Mitglieder in 52 HDHP-Plänen im Jahr 2017, gegenüber 20,2 Millionen im Vorjahr. Diese Arten von Krankenversicherungen werden derzeit von etwa 43% der Arbeitgeber angeboten.
Darüber hinaus stellte die EBRI in einem späteren Bericht fest, dass Menschen mit HSA im Jahr 2019 ein durchschnittliches Guthaben von nur 3.221 US-Dollar hatten – ein kleiner Hunger, wenn man bedenkt, dass der zulässige Jahresbeitrag im Jahr 2020 3.550 US-Dollar (bis 2021 auf 3.600 US-Dollar) für Personen mit individueller Krankenversicherung beträgt und 7.100 US-Dollar für Personen mit Familienversicherung (bis 2021 auf 7.200 US-Dollar steigend).
Darüber hinaus befanden sich nur 6 % der HSAs auf Anlagekonten. EBRI stellte fest, dass praktisch niemand das Maximum beisteuert, und fast jeder nimmt aktuelle Verteilungen, um die medizinischen Ausgaben zu bezahlen.
All dies bedeutet, dass Verbraucher, die HSAs haben – sowie Verbraucher, die Anspruch auf HSAs haben, aber keine eröffnet haben – eine unglaubliche Option zur Finanzierung ihrer späteren Lebensjahre verpassen. Es ist Zeit, einen neuen Trend zu starten.
Warum ein HSA für den Ruhestand verwenden?
Der dreifache Steuervorteil eines HSA, der dem eines traditionellen 401(k)-Plans oder IRA ähnelt, macht ihn zu einer erstklassigen Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. HSAs sind „das am meisten steuerbegünstigte verfügbare Konto“, schreibt Michael Kitces, Direktor für Finanzplanung bei der Pinnacle Advisory Group Inc. in Columbia, Maryland. „Die Verwendung eines Kontos zum Sparen für medizinische Ausgaben im Ruhestand ist eine bessere Strategie als die Verwendung von Rentenkonten.“
Vorteile einer HSA
Ihre Beiträge zu einer HSA können sowohl über Lohnabzüge als auch aus eigenen Mitteln geleistet werden. Im letzteren Fall sind sie steuerlich absetzbar, auch wenn Sie nicht aufführen. Wenn sie aus eigenen Mitteln gemacht sind, sind sie als auf einer Vorsteuerbasis vorgenommen werden, was bedeutet, dass sie Ihre Bundes – und Landes Einkommen reduzieren Steuerschuld -und sie sind nicht Gegenstand FICA Steuern, entweder.
Ihr Kontostand wächst steuerfrei. Alle Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne, die Sie erzielen, sind nicht steuerpflichtig.
Die Beiträge Ihres Arbeitgebers an Ihre HSA müssen nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen angerechnet werden.
Auszahlungen für qualifizierte Krankheitskosten sind steuerfrei. Dies ist ein wichtiger Aspekt, in dem ein HSA einem traditionellen 401 (k) oder IRA als Altersvorsorgefahrzeug überlegen ist. Sobald Sie beginnen, Gelder aus diesen Plänen abzuheben, zahlen Sie Einkommensteuer auf dieses Geld, unabhängig davon, wie das Geld verwendet wird.
Im Gegensatz zu einem 401 (k) oder IRA erfordert ein HSA nicht, dass der Kontoinhaber ab einem bestimmten Alter mit dem Abheben von Geldern beginnt. Das Konto kann so lange unberührt bleiben, wie Sie möchten, obwohl Sie nach der Anmeldung bei Medicare keinen Beitrag mehr leisten dürfen. Sie haben Anspruch auf Medicare im Alter von 65 Jahren und werden automatisch in die Teile A und B aufgenommen, wenn Sie bereits Sozialversicherung beziehen.
Außerdem kann der Saldo von Jahr zu Jahr übertragen werden; Sie sind nicht gesetzlich verpflichtet, es „zu verwenden oder zu verlieren“, wie bei einem flexiblen Ausgabenkonto (FSA). Ein HSA kann auch mit Ihnen zu einem neuen Job wechseln. Das Konto gehört Ihnen, nicht Ihrem Arbeitgeber, was bedeutet, dass das Konto vollständig portabel ist und wann und wo Sie es tun.
Wer kann ein HSA eröffnen?
Um sich für ein HSA zu qualifizieren, müssen Sie eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt und keine andere Krankenversicherung haben. Sie müssen sich noch nicht für Medicare qualifizieren und können nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.
Ein Hauptanliegen vieler Verbraucher, auf eine bevorzugte Anbieterorganisation (PPO), eine Gesundheitsversorgungsorganisation (HMO) oder eine andere Krankenversicherung zugunsten einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt zu verzichten, besteht darin, dass sie sich ihre medizinischen Kosten nicht leisten können.
Im Jahr 2020 beträgt der Selbstbehalt für eine HDHP mindestens 1.400 US-Dollar für die Selbstversicherung und 2.800 US-Dollar für die Familienversicherung (sie bleiben 2021 gleich). Abhängig von Ihrer Deckung könnten Ihre jährlichen Auslagen im Jahr 2020 bis zu 6.900 USD für die individuelle Deckung oder 13.800 USD für die Familiendeckung im Rahmen eines HDHP betragen (bis 2021 auf 7.000 USD bzw. 14.000 USD).84 Hohe Ausgaben können ein Grund dafür sein, dass diese Pläne bei wohlhabenden Familien beliebter sind, die von den Steuervorteilen profitieren und sich das Risiko leisten können.
Laut Fidelity könnte ein Plan mit niedrigerem Selbstbehalt wie ein PPO Sie jedoch mehr als 2.000 USD pro Jahr an höheren Prämien kosten, da Sie das zusätzliche Geld unabhängig von der Höhe Ihrer medizinischen Ausgaben in diesem Jahr zahlen. Im Gegensatz dazu geben Sie mit einem HDHP mehr Geld aus, das Ihren tatsächlichen Gesundheitsbedürfnissen entspricht.
Wenn Sie wissen, dass Ihre Gesundheitskosten wahrscheinlich hoch sind – zum Beispiel eine schwangere Frau oder jemand mit einer chronischen Erkrankung – ist ein Krankenversicherungsplan mit einem hohen Selbstbehalt möglicherweise nicht die beste Wahl für Sie. Bedenken Sie jedoch, dass HDHPs einige Vorsorgeleistungen vollständig abdecken , bevor Sie Ihren Selbstbehalt begleichen.
Alles in allem könnte ein HDHP budgetfreundlicher sein, als Sie denken – vor allem, wenn Sie die Vorteile für den Ruhestand bedenken. Lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, wie Sie die Funktionen eines HSA nutzen können, um Ihren Ruhestand einfacher und robuster zu finanzieren.
Max-Out-Beiträge nach Alter 65
Wie oben erwähnt, sind Ihre HSA-Beiträge steuerlich absetzbar, bis Sie sich bei Medicare anmelden. Die Beitragsgrenzen von 3.550 USD (Selbstversicherung) und 7.100 USD (Familienversicherung) beinhalten Arbeitgeberbeiträge. Die Beitragsgrenzen werden jährlich an die Inflation angepasst.
Wenn Sie eine HSA haben und 55 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 1.000 USD pro Jahr leisten, und ein Ehepartner, der 55 Jahre oder älter ist, kann dasselbe tun, vorausgesetzt, jeder von Ihnen verfügt über ein eigenes HSA-Konto.
Sie können unabhängig von Ihrem Einkommen bis zum Höchstbetrag einzahlen, und Ihr gesamter Beitrag ist steuerlich absetzbar. Sie können sogar in Jahren ohne Einkommen einzahlen. Sie können auch einen Beitrag leisten, wenn Sie selbstständig sind.
7.200 $
Die Beitragsgrenze für ein Familien-Gesundheits-Sparkonto im Jahr 2021. Die Beitragsgrenze für eine alleinige HSA beträgt 3.600 USD.
„Wenn Sie die Beiträge vor dem 65. Lebensjahr maximal ausschöpfen, können Sie über die Krankheitskosten hinaus für allgemeine Rentenausgaben sparen“, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von „Indexfonds: The 12-Step“. Erholungsprogramm für aktive Anleger.“
„Obwohl Sie die Steuerbefreiung nicht erhalten“, fügt Hebner hinzu, „verschafft sie Rentnern mehr Zugang zu mehr Mitteln, um die allgemeinen Lebenshaltungskosten zu finanzieren.“
Geben Sie Ihre Beiträge nicht aus
Das mag widersprüchlich klingen, aber wir betrachten ein HSA in erster Linie als Anlageinstrument. Zugegeben, die Grundidee hinter einer HSA ist es, Menschen mit einem hohen Selbstbehalt eine Steuererleichterung zu gewähren, um ihre medizinischen Ausgaben überschaubar zu machen.
Dieser dreifache Steuervorteil bedeutet jedoch, dass der beste Weg, ein HSA zu verwenden, darin besteht, es als Anlageinstrument zu behandeln, das Ihre finanzielle Situation im Ruhestand verbessert. Und das geht am besten, wenn Sie Ihre HSA-Beiträge während Ihrer Arbeitsjahre niemals ausgeben und Ihre Arztrechnungen aus eigener Tasche bezahlen.
Mit anderen Worten, denken Sie an Ihre HSA-Beiträge genauso wie an Ihre Beiträge zu jedem anderen Rentenkonto: unantastbar bis zur Pensionierung. Denken Sie daran, dass der IRS Sie in keinem Jahr, vor oder während der Pensionierung, dazu verpflichtet, Ausschüttungen von Ihrem HSA entgegenzunehmen.
Wenn Sie einen Teil Ihrer Beiträge vor der Pensionierung unbedingt ausgeben müssen, verwenden Sie ihn unbedingt für qualifizierte Krankheitskosten. Diese Ausschüttungen sind nicht steuerpflichtig. Wenn Sie gezwungen sind, das Geld für etwas anderes auszugeben, bevor Sie 65 Jahre alt sind, zahlen Sie eine 20% ige Strafe und Sie zahlen auch Einkommenssteuer auf diese Mittel.
Investieren Sie Ihre Beiträge mit Bedacht
Der Schlüssel zur Maximierung Ihrer nicht ausgegebenen Beiträge besteht natürlich darin, sie mit Bedacht anzulegen. Ihre Anlagestrategie sollte derjenigen ähneln, die Sie für Ihre anderen Altersvorsorgemittel verwenden, z. B. einen 401(k)-Plan oder eine IRA. Berücksichtigen Sie bei der Entscheidung, wie Sie Ihr HSA-Vermögen anlegen möchten, Ihr Portfolio als Ganzes, damit Ihre Diversifikationsstrategie und Ihr Risikoprofil Ihren Vorstellungen entsprechen.
Ihr Arbeitgeber macht es Ihnen möglicherweise leicht, eine HSA bei einem bestimmten Administrator zu eröffnen, aber die Wahl, wo Sie Ihr Geld anlegen, liegt bei Ihnen. Ein HSA ist nicht so restriktiv wie ein 401(k); es ist eher wie eine IRA. Da einige Administratoren Sie Ihr Geld nur auf ein Sparkonto anlegen lassen, auf dem Sie kaum Zinsen verdienen, sollten Sie sich nach einem Plan mit hochwertigen und kostengünstigen Anlageoptionen wie Vanguard- oder Fidelity-Fonds umsehen.
Wie viel könnten Sie erhalten?
Lassen Sie uns eine einfache Rechnung anstellen, um zu sehen, wie gut sich diese HSA-Spar- und Anlagestrategie auszahlen kann. Wir verwenden etwas, das einem Best-Case-Szenario nahe kommt und sagen, dass Sie derzeit 21 Jahre alt sind, jedes Jahr den maximal zulässigen Beitrag zu einem Selbstversicherungsplan leisten und jedes Jahr einen Beitrag leisten, bis Sie 65 Jahre alt sind Gehen Sie davon aus, dass Sie alle Ihre Beiträge und automatisch alle Ihre Erträge in die Börse investieren, eine durchschnittliche jährliche Rendite von 8% erzielen und dass Ihr Plan keine Gebühren hat. Im Ruhestand hätte Ihr HSA mehr als 1,2 Millionen US-Dollar.
Wie wäre es mit einer konservativeren Schätzung? Angenommen, Sie sind jetzt 40 Jahre alt und setzen bis zu Ihrem 65. Lebensjahr nur 100 US-Dollar pro Monat ein, was einer durchschnittlichen jährlichen Rendite von 3% entspricht. Sie würden am Ende immer noch fast 45.000 Dollar im Ruhestand haben. Probieren Sie einen Online-HSA-Rechner aus , um mit den Zahlen für Ihre eigene Situation zu spielen.
Maximieren Sie Ihr HSA-Vermögen
Hier sind einige Möglichkeiten, Ihre angesammelten HSA-Beiträge und Anlageerträge im Ruhestand zu verwenden. Denken Sie daran, dass Ausschüttungen für qualifizierte medizinische Ausgaben nicht steuerpflichtig sind, daher sollten Sie das Geld nach Möglichkeit ausschließlich für diese Ausgaben verwenden. Es gibt keine erforderlichen Mindestausschüttungen, sodass Sie das investierte Geld behalten können, bis Sie es benötigen.
Wenn Sie die Ausschüttungen für einen anderen Zweck verwenden müssen, sind sie steuerpflichtig. Nach dem 65. Lebensjahr schulden Sie jedoch keine 20-%-Strafe. Die Verwendung von HSA-Guthaben für andere Zwecke als qualifizierte medizinische Ausgaben ist im Allgemeinen weniger schädlich für Ihre Finanzen, wenn Sie das Rentenalter erreicht haben, da Sie möglicherweise in einer niedrigeren Steuerklasse sind, wenn Sie aufhören zu arbeiten, Ihre Arbeitszeiten reduzieren oder den Arbeitsplatz wechseln.
Auf diese Weise ist ein HSA praktisch dasselbe wie ein 401(k)- oder jedes andere Rentenkonto, mit einem wesentlichen Unterschied: Es besteht keine Verpflichtung, das Geld im Alter von 72 Jahren abzuheben. Sie müssen sich also keine Sorgen ums Sparen machen zu viel in Ihrem HSA und nicht in der Lage zu sein, alles effektiv zu nutzen.
Timing ist alles
Indem Sie so lange wie möglich warten, um Ihr HSA-Vermögen auszugeben, maximieren Sie Ihre potenziellen Anlagerenditen und geben sich so viel Geld wie möglich zum Arbeiten. Sie sollten bei Ausschüttungen auch Marktschwankungen berücksichtigen, genauso wie bei Ausschüttungen von einem Anlagekonto. Sie möchten natürlich vermeiden, Investitionen mit Verlust zu verkaufen, um die medizinischen Kosten zu bezahlen.
Wählen Sie einen Begünstigten
Wenn Sie Ihr HSA eröffnen, werden Sie aufgefordert, einen Begünstigten zu benennen, dem alle noch auf dem Konto befindlichen Gelder nach Ihrem Tod übergehen sollen. Wenn Sie verheiratet sind, wählen Sie am besten Ihren Ehepartner, da dieser den Restbetrag steuerfrei erben kann. (Wie bei jeder Investition bei einem Begünstigten sollten Sie jedoch von Zeit zu Zeit Ihre Bezeichnungen überprüfen, da Tod, Scheidung oder andere Veränderungen im Leben Ihre Entscheidungen ändern können.)
Alle anderen Personen, denen Sie Ihre HSA überlassen, unterliegen der Steuer auf den fairen Marktwert des Plans, wenn sie ihn erben. Ihr Planadministrator verfügt über ein Formular zur Benennung des Begünstigten, das Sie ausfüllen können, um Ihre Wahl zu formalisieren.
Gesundheitskosten im Ruhestand bezahlen
Die jüngste Umfrage von Fidelity Investments im Bereichder Gesundheitskosten im Ruhestand berechnet, dass dieGesundheitskosten für ein Paar, das beide 65 im Jahr 2020 wird, 295.000 US-Dollar beträgt, gegenüber 285.000 US-Dollar im Jahr 2019. Mittel, die in einer HSA gesammelt werden, können bei solchen explodierenden Kosten helfen.
Zu den qualifizierten Zahlungen, für die steuerfreie HSA-Abhebungen vorgenommen werden können, gehören:
- Zuzahlungen für Bürobesuche
- Selbstbehalt bei der Krankenversicherung
- Zahnarztkosten
- Sehkraftpflege (Augenuntersuchungen und Brillen)
- Verschreibungspflichtige Medikamente und Insulin
- Medicare-Prämien
- Ein Teil der Prämien für eine Steuer-qualifizierte Pflegeversicherung Politik
- Hörgeräte
- Krankenhaus- und Physiotherapierechnungen
- Rollstühle und Gehhilfen
- Röntgenstrahlen
Sie können Ihr HSA-Guthaben auch verwenden, um die häusliche Pflege, die Gemeindegebühren für die lebenslange Pflege, die Pflegedienste, die Gebühren für das Pflegeheim sowie die Mahlzeiten und Unterkünfte zu bezahlen, die für die medizinische Versorgung außerhalb des Hauses erforderlich sind. Sie können Ihren HSA sogar für Modifikationen wie Rampen, Haltegriffe und Handläufe verwenden, die Ihr Zuhause mit zunehmendem Alter einfacher zu bedienen machen.
Eine Strategie könnte darin bestehen, qualifizierte medizinische Kosten auf ein einziges Jahr zu bündeln und die HSA für steuerfreie Mittel zu nutzen, um sie zu bezahlen, verglichen mit der Abhebung von anderen Rentenkonten, die steuerpflichtiges Einkommen auslösen würden.
„Die Verwendung von HSA-Geldern zur Begleichung von Krankheitskosten und der Pflegeversicherung im Ruhestand ist ein großer Vorteil für Anleger, da auch alle Abhebungen zur Finanzierung von der Steuer befreit sind“, sagt Hebner. „Mit anderen Worten, es ist am kostengünstigsten Möglichkeit, diese Ausgaben zu finanzieren, da sie den Anlegern den höchsten Wert nach Steuern bieten.“
Beachten Sie auch, dass es Altersbeschränkungen gibt, wie viel Sie für die Pflegeversicherung steuerfrei bezahlen können.
Erstatten Sie sich die Ausgaben
Mit einem HSA sind Sie nicht verpflichtet, in dem Jahr, in dem Ihnen eine bestimmte Krankheitskosten anfallen, eine Ausschüttung vorzunehmen, um sich selbst zu erstatten. Die wichtigste Einschränkung besteht darin, dass Sie ein HSA-Guthaben nicht verwenden können, um sich selbst für medizinische Kosten zu erstatten, die Ihnen vor der Kontoeröffnung entstanden sind.
Bewahren Sie also Ihre Quittungen für alle Gesundheitsausgaben auf, die Sie nach der Einrichtung Ihrer HSA aus eigener Tasche bezahlen. Wenn Sie in Ihren späteren Jahren mehr Geld in Ihrem HSA haben, als Sie verwenden können, können Sie Ihr HSA-Guthaben verwenden, um sich diese früheren Ausgaben zu erstatten.
Warnungen zur Verwendung von HSA im Ruhestand
Die in diesem Artikel beschriebenen Strategien basieren auf dem Bundessteuergesetz. Die meisten Staaten befolgen die Bundessteuergesetze, wenn es um HSAs geht, Ihre jedoch möglicherweise nicht. Ab dem Steuerjahr 2019 besteuern Kalifornien und New Jersey die HSA-Beiträge. Selbst wenn Sie in einem Bundesstaat leben, der HSAs besteuert, erhalten Sie dennoch die bundesstaatlichen Steuervorteile.
Die Besteuerung dieser Pläne könnte sich in Zukunft entweder auf Landes- oder Bundesebene ändern. Die Pläne könnten sogar ganz abgeschafft werden, aber wenn das passiert, würden wir sie wahrscheinlich für bestehende Kontoinhaber zum Großvater machen, wie es bei Archer MSAs der Fall war.
Die Quintessenz
Ein Gesundheitssparkonto, das Verbrauchern zur Verfügung steht, die sich für eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt entscheiden, wurde als Anlageinstrument weitgehend übersehen, bietet jedoch mit seinem dreifachen Steuervorteil eine hervorragende Möglichkeit, ohne Steuern zu sparen, zu investieren und Ausschüttungen vorzunehmen.
Wenn Sie sich das nächste Mal für eine Krankenversicherung entscheiden, sollten Sie sich genau ansehen, ob eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt für Sie in Frage kommt. Wenn dies der Fall ist, eröffnen Sie eine HSA und beginnen Sie mit der Teilnahme, sobald Sie berechtigt sind. Indem Sie Ihre Beiträge maximieren, investieren und das Guthaben bis zur Pensionierung unberührt lassen, generieren Sie einen erheblichen Zusatz zu Ihren anderen Altersvorsorgeoptionen.
Natürlich darf man den Sparschweif nicht mit dem Arzthund wedeln lassen. Es wird nicht empfohlen, Ihre HSA-Gelder zu horten, anstatt sich um Ihre Gesundheit zu kümmern. Wenn Sie jedoch finanziell in der Lage sind, Nachsteuer-Dollars für Ihre aktuellen Gesundheitskosten zu verwenden und gleichzeitig Ihre HSA-Dollars vor Steuern für später aufzubewahren, können Sie ein schönes Notgroschen für Ihre Verwendung im Ruhestand bauen.