Werden 401(k)-Kredite besteuert?
Was ist ein 401(k)-Darlehen?
Ein 401(k)-Darlehen ist Geld, das gegen einen 401(k)-Rentensparplan geliehen wird. Die Aufnahme von Krediten von Ihrem eigenen 401(k) hat keinen Einfluss auf Ihre Kreditwürdigkeit und erfordert keine Bonitätsprüfung, da die verbleibenden Vermögenswerte auf dem Konto als Sicherheiten verwendet werden. Bei Plänen, die Kredite zulassen, muss der Kredit innerhalb eines vorgegebenen Zeitrahmens mit Zinsen zurückgezahlt werden.
Die zentralen Thesen
- Einige Arbeitgeber erlauben den Teilnehmern, Kredite von ihrem 401 (k) -Konto aufzunehmen, aber es gibt Beschränkungen, wie viel.
- Ein 401 (k) -Darlehen wirkt sich nicht auf das Guthaben des Kreditnehmers aus und erfordert keine Bonitätsprüfung.
- Wenn Sie mit dem Kredit in Verzug geraten, müssen Sie auf das abgehobene Geld Einkommensteuern zahlen und können auch einer Vorfälligkeitsentschädigung unterliegen.
- Je nach Plan kann ein Kreditnehmer möglicherweise keine Beiträge leisten, wenn er ein Darlehen aussteht.
Wie ein 401 (k) -Darlehen funktioniert
Bei kritischem kurzfristigen Bedarf, von einer Kreditaufnahme 401 (k) Konto kann eine bessere Wahl als einen seinen steuerfrei, solange Sie das Darlehen rechtzeitig zurückzahlen. Und Sie zahlen die Zinsen an sich selbst, nicht an eine Bank.
Sie müssen kein 401(k)-Darlehen in Ihrer Steuererklärung geltend machen. Solange das Darlehen rechtzeitig zurückgezahlt wird, sind die mit bestimmten Plänen verbundenen Zinsen die einzige steuerliche Konsequenz. Der Begriff „Zinsen“ ist etwas irreführend, da die Gelder auf das eigene Konto des Teilnehmers zurückfließen.
Der Kreditnehmer mussfür die Rückzahlung des Kredits einschließlich Zinsen Dollar nach Steuern verwenden. Dies bedeutet, dass der Staat einen Teil davon doppelt besteuert – die Einkommensteuer wird auf den Betrag erneut gezahlt, wenn der Kreditnehmer das Konto im Ruhestandanzapft. Allerdings sind die 401(k)-Zinssätze in der Regel bescheiden, sodass die Doppelbesteuerung nur vernachlässigbare Auswirkungen hat. Sie ist nur dann von Bedeutung, wenn der geliehene Betrag hoch ist und über mehrere Jahre zurückgezahlt wird.
Das IRS erlaubt Kredite in Höhe von 50.000 USD oder 50% Ihres unverfallbaren Guthabens, je nachdem, welcher Wert geringer ist. Eine Ausnahme ist, wenn das Guthaben weniger als 10.000 US-Dollar beträgt. In diesem Fall können Sie bis zu 10.000 US-Dollar leihen, sofern der Wert des Guthabens mindestens 10.000 US-Dollar beträgt. Jeder Plan hat seine eigenen Kreditlimits und muss diese überhaupt nicht anbieten. Erkundigen Sie sich also bei Ihrem Arbeitgeber nach Einzelheiten.
März 2020 unterzeichnete der ehemalige Präsident Trump ein Nothilfepaket in Höhe von 2 Billionen US-Dollar. Es verdoppelte den Betrag von 401 (k) Geld, das als Darlehen zur Verfügung stand, auf 100.000 US-Dollar, verzichtete auf die Restbetragsbegrenzung von 50% und ließ die Vorfälligkeitsentschädigung fallen, wenn Sie vor dem Alter von 59½ Jahren in Verzug geraten.
Als Beispiel (nach den traditionellen Nicht-Coronavirus-Regeln): Wenn Ihr Guthaben 15.000 USD beträgt, können Sie 10.000 USD leihen, da 50% nur 7.500 USD sind. Wenn Ihr Guthaben jedoch 120.000 USD beträgt, können Sie maximal 50.000 USD ausleihen. Mit der Einführung desCARES-Gesetzes könnten Sie sich 100.000 US-Dollar von diesen 120.000 US-Dollar leihen, jedoch nur, wenn Ihr Einkommen von der Coronavirus-Pandemie betroffen war.
Standard bei einem 401 (k) -Darlehen
Die steuerlichen Konsequenzen sind für Kreditnehmer, diemit einem 401(k)-Kredit in Verzug geraten, erheblich. Außer im Jahr 2020 für die COVID betroffenen, diese jünger als 59 ½ Jahre alt wird,werden für eine 10% frühzeitiges Ausscheiden Strafe zusätzlich zu zahlen Steuern auf den ausstehenden Restbetrag.
Nehmen wir an, Sie sind jünger als 59½ Jahre, haben einen Kredit mit einem ausstehenden Betrag von 10.000 USD in Verzug und haben einen effektiven Steuersatz von 15 %. Wenn Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen, schulden Sie der Regierung 1.000 US-Dollar für die Vorfälligkeitsentschädigung und weitere 1.500 US-Dollar an Einkommensteuer (die ansonsten bis zur Pensionierung aufgeschoben würden). Innerhalb eines Jahres werden diese 10.000 US-Dollar auf 7.500 US-Dollar reduziert.
401(k) Kreditrisiken
Bei einigen Plänen können Teilnehmer keine Planbeiträge leisten, wenn sie ein Darlehen ausstehend haben. Wenn Sie fünf Jahre brauchen, um das Darlehen zurückzuzahlen, sparen Sie nichts an Ihrem 401 (k). Das bedeutet auch, dass Sie nicht von den steuerlichen Vorteilen der Zahlungen auf Ihr Alterskonto profitieren.
Sie werden auch alle passenden Beiträge verpassen, die Ihr Arbeitgeber möglicherweise leistet, während Sie das Darlehen zurückzahlen.
401(k) Darlehen vs. Auszahlung
Es ist wichtig, Ihre Fähigkeit zur Rückzahlung eines 401(k)-Darlehens zu bestimmen, bevor Sie fortfahren. Die meisten Planer empfehlen, Ihr Notgroschen intakt zu halten, es sei denn, Sie können beispielsweise Ihre Miete oder Hypothek, Stromrechnungen oder Lebensmittel nicht mehr bezahlen.
Kurz gesagt, wenn Sie Geld benötigen und sicher sind, dass Sie das Darlehen zurückzahlen können, können die minimalen steuerlichen Konsequenzen und die Möglichkeit, Ihr Konto mit Zinsen aufzufüllen, diese Darlehen zu einer praktikablen Option machen.