IRA-Beiträge: Abzüge und Steuergutschriften
Die Hauptvorteile der Einzahlung auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) sind die Steuerabzüge, die steuerbegünstigte oder steuerfreie Gewinnzunahme und, wenn Sie berechtigt sind, nicht erstattungsfähige Steuergutschriften. Um das Beste aus Ihrem IRA-Beitrag herauszuholen, ist es wichtig zu verstehen, was diese Vorteile bedeuten und welche Einschränkungen ihnen auferlegt sind.
Die zentralen Thesen
- Zu den Vorteilen eines Beitrags zu einer IRA gehören Steuerabzüge, steuerlich latente oder steuerfreie Gewinnzuwächse und, falls Sie berechtigt sind, Steuergutschriften.
- Die Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge richtet sich nach Ihrem Einkommen und Ihrem Steuererklärungsstatus.
- Die Aufteilung Ihres Beitrags zwischen einer traditionellen und einer Roth IRA kann unter bestimmten Umständen ein guter Schritt sein.
- Eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift steht berechtigten Steuerzahlern zur Verfügung, die zu einem traditionellen und/oder Roth IRA oder einem vom Arbeitgeber geförderten Ruhestandsplan beitragen.
Steuerabzug erhalten
Wenn Sie nicht an einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan wie 401(k), SEP IRA, SIMPLE IRA oder einem anderen qualifizierten Plan teilnehmen, können Beiträge zu Ihrem traditionellen IRA steuerlich absetzbar sein.
Wenn Sie jedoch an einem dieser Pläne teilnehmen, können Sie als aktiver Teilnehmer betrachtet werden, und die Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge wird von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) und Ihrem Status der Steuererklärung bestimmt, d. h., ob SieIhre Beiträgeeinreichen „getrennt verheiratet“, „gemeinsam verheiratet“ oder „alleinstehend“.
Wenn Ihr traditioneller IRA-Beitrag nicht abzugsfähig ist, können Sie dennoch einen nicht abzugsfähigenIRA-Beitrag dazu leisten. Alternativ können Sie zu einem Roth IRA beitragen, vorausgesetzt Ihr MAGI erfüllt die Roth IRA-Berechtigungsgrenzen für das Steuerjahr 2021, die wie folgt lauten:
Liegt Ihr Einkommen zwischen den Bereichen, die nur einen Teilbeitrag zulassen, können Sie diesen Teilbeitrag nach einer speziellen Formel ermitteln. Dieser IRA-Rechner hilft Ihnen weiter zu bestimmen, ob Sie für eine IRA berechtigt sind.
Sollten Sie sich entscheiden, einen nicht abzugsfähigen Beitrag zu Ihrem traditionellen IRA zuleisten, stellen Sie sicher, dass Sie dasIRS- Formular 8606 einreichen, das Ihnen und dem IRS hilft, den steuerfreien Saldo in Ihren traditionellen IRAs zu verfolgen und sicherzustellen, dass Sie keine Steuern auf Ausschüttungen zahlen, die fällig werden sollten steuerfrei.
Wenn Sie verheiratet sind, aber das ganze Jahr von Ihrem Ehepartner getrennt gelebt haben, müssen Sie sich in der Kategorie „alleinstehend“ anmelden.
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Die Aufteilung Ihres Beitrags zwischen Ihrem traditionellen und Roth IRA kann unter bestimmten Umständen von Vorteil sein:
- Wenn Sie nur zu einem teilweisen Abzug von Ihrem traditionellen IRA berechtigt sind. Anstatt den nicht abzugsfähigen Betrag in eine traditionelle IRA einzubringen, bei der die Erträge steuerfrei wachsen, können Sie den Betrag in eine Roth IRA einzahlen, bei der die Erträge steuerfrei wachsen.
- Wenn Sie nur Anspruch auf einen teilweisen Roth IRA-Beitrag haben. Um Ihren Beitrag für das Jahr zu maximieren, können Sie die Differenz zu Ihrem traditionellen IRA beitragen.
Ihre kombinierten Beiträge zu Ihrer Roth- und traditionellen IRA sollten die IRA-Beitragsgrenze nicht überschreiten, die für Personen unter 50 Jahren für die Steuerjahre 2020 und 2021 6.000 USD beträgt. Für Personen, die 50 Jahre oder älter sind, ist ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 1.000 USD dürfen.
Sparguthaben
Achten Sie darauf,um herauszufinden,ob Sie für die IRS berechtigt sind bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) und dem Status der Steuererklärung habenSie möglicherweise Anspruch auf eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift in Höhe von bis zu 50% Ihres IRA-Beitrags, die 1.000 USD nicht überschreitet. Nachfolgend sind die Steuergutschriften für 2021 aufgeführt, die für Kombinationen bestimmter Einkommensbereiche und Steuererklärungsstatus zulässig sind:
Diese nicht erstattungsfähige Steuergutschrift ist zusätzlich zu allen Abzügen zulässig, die Sie für Ihren IRA-Beitrag erhalten.
Um die nicht erstattungsfähige Steuergutschrift in Anspruch zu nehmen, müssen Sie das IRS-Formular 8880 einreichen, dessen aktuellste Version auf der IRS-Website verfügbar ist.
Die Quintessenz
Da die Einnahmen in Ihrer traditionellen IRA auf steuerbegünstigter Basis – und auf steuerfreier Basis in Ihrer Roth IRA – wachsen, haben Sie neben den oben beschriebenen Vorteilen viele Gründe, zu einer IRA beizutragen. Möglicherweise möchten Sie jedoch einen Finanzberater konsultieren, um festzustellen, ob Ihre Ersparnisse anderen Fahrzeugen zugeführt werden sollen.
Wenn Sie beispielsweise einen entsprechenden Beitrag in einem 401(k)-Plan erhalten, ist es im Allgemeinen finanziell sinnvoller, den für den Erhalt der maximalen Übereinstimmung erforderlichen Betrag beizusteuern – und dann nur dann zu einer IRA beizutragen, wenn Sie es sich noch leisten können.