401(k) vs. Pensionsplan: Was ist der Unterschied?
401(k) vs. Pensionsplan: Ein Überblick
Ein 401(k)-Plan und eine Rente sind beide vom Arbeitgeber geförderte Altersvorsorgepläne. Der größte Unterschied zwischen den beiden besteht darin, dass ein 401 (k) ein beitragsorientierter Plan und eine Rente ein leistungsorientierter Plan ist.
Ein beitragsorientierter Plan ermöglicht es Arbeitnehmern und Arbeitgebern (sofern sie dies wünschen), Gelder für den Ruhestand einzuzahlen und zu investieren, während ein leistungsorientierter Plan einen bestimmten Zahlungsbetrag im Ruhestand vorsieht. Diese entscheidenden Unterschiede bestimmen, ob der Arbeitgeber oder der Arbeitnehmer die Anlagerisiken trägt. Renten sind seltener geworden, und 401(k)s mussten die Lücke schließen, obwohl sie eher als Ergänzung zu traditionellen Renten als als Ersatz gedacht waren.
Die zentralen Thesen
- A 401(k) ist ein Altersvorsorgeplan, zu dem Arbeitnehmer Beiträge leisten können und Arbeitgeber können ebenfalls entsprechende Beiträge leisten.
- Bei einem Vorsorgeplan finanzieren und garantieren Arbeitgeber für jeden Arbeitnehmer eine spezifische Altersleistung und übernehmen dabei das Risiko.
- Früher üblich, sind Renten im privaten Sektor selten und wurden durch 401(k)s ersetzt.
- Die Umstellung auf 401(k)s hat die Last des Sparens und Investierens für den Ruhestand – und das damit verbundene Risiko – auf die Mitarbeiter gelegt.
401(k)-Pläne
Ein 401(k)-Plan wird hauptsächlich durch Arbeitnehmerbeiträge über Gehaltsabzüge vor Steuern finanziert. Eingezahltes Geld kann in verschiedene Anlagen investiert werden, typischerweise in Investmentfonds, abhängig von den Optionen, die durch den Plan zur Verfügung gestellt werden.
Jedes Anlagewachstum in einem 401(k) erfolgt steuerfrei, und es gibt keine Begrenzung für das Wachstum eines Einzelkontos. Im Gegensatz zu Renten bergen 401(k)s jedoch das Investitions- und Langlebigkeitsrisiko auf einzelne Mitarbeiter, sodass sie ihre eigenen Investitionen ohne garantierte Mindest- oder Höchstleistungen wählen müssen. Die Mitarbeiter tragen das Risiko, dass sie nicht gut investieren und ihre Ersparnisse überdauern.
Viele Arbeitgeber bieten kongruente Beiträge mit ihren 401(k)-Plänen an, was bedeutet, dass sie zusätzliches Geld auf ein Mitarbeiterkonto (bis zu einer bestimmten Höhe) einzahlen, wenn der Mitarbeiter seine eigenen Beiträge leistet.
Nehmen Sie zum Beispiel an, Ihr Arbeitgeber bietet eine 50%ige Anpassung Ihrer individuellen Beiträge an Ihre 401(k) bis zu 6% Ihres Gehalts an. Sie verdienen 100.000 USD und tragen 6.000 USD (6%) zu Ihrem 401 (k) bei, sodass Ihr Arbeitgeber weitere 3.000 USD beisteuert.
Es gibt eine Grenze, wie viel Sie jedes Jahr zu einem 401 (k) beitragen können. In den Jahren 2020 und 2021 kann ein Mitarbeiter höchstens 19.500 US-Dollar oder 26.000 US-Dollar beitragen, wenn er 50 oder älter ist.
Pensionspläne
Mitarbeitende haben bei einer Vorsorgeeinrichtung keine Kontrolle über Anlageentscheidungen und tragen das Anlagerisiko nicht. Stattdessen werden Beiträge – entweder vom Arbeitgeber oder vom Arbeitnehmer, oft von beiden – zu einem Anlageportfolio geleistet, das von einem Anlagespezialisten verwaltet wird. Der Sponsor wiederum verspricht, den Rentnern ein bestimmtes monatliches Einkommen auf Lebenszeit zu gewähren, das sich nach dem eingezahlten Betrag und oft auch nach der Anzahl der Betriebsjahre richtet.
Das garantierte Einkommen ist mit einer Einschränkung verbunden: Wenn das Pension Benefit Guaranty Corporation versichert, wobei die Arbeitgeber regelmäßige Beiträge zahlen, so dass die Arbeitnehmerrenten oft geschützt sind. Pensionspläne stellen für einzelne Mitarbeiter eindeutlich geringeres Marktrisiko dar als 401(k)-Pläne.
Während sie im privaten Sektor selten sind, sind Rentenpläne im öffentlichen Sektor immer noch relativ verbreitet – insbesondere bei öffentlichen Stellen.
Berater-Einblick
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Virginia.
Ein 401(k) wird auch als „Beitragsplan“ bezeichnet, der von Ihnen als Rentner verlangt, Ihre Ersparnisse einzubringen und Anlageentscheidungen für das Geld im Plan zu treffen.
Sie haben also die Kontrolle darüber, wie viel Sie in den Plan investieren, aber nicht, wie viel Sie bei Ihrer Pensionierung daraus ziehen können, was vom Marktwert dieser investierten Vermögenswerte zu diesem Zeitpunkt abhängt.
Andererseits wird ein Pensionsplan allgemein als „leistungsorientierter Plan“ bezeichnet, wobei der Träger des Pensionsplans oder Ihr Arbeitgeber die Anlageverwaltung überwacht und einen bestimmten Einkommensbetrag bei der Pensionierung garantiert.
Infolge dieser enormen Verantwortung haben sich viele Arbeitgeber dafür entschieden, leistungsorientierte Pensionspläne einzustellen und durch 401 (k) -Pakete zu ersetzen.
Die Quintessenz
Ihr Arbeitgeber bietet viel eher eine 401 (k) als eine Rente in seinem Leistungspaket an. Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, das noch eine Altersvorsorge anbietet, haben Sie den Vorteil, dass dem Planträger eine bestimmte Höhe des monatlichen Einkommens in der Altersvorsorge und im Anlage- und Langlebigkeitsrisiko garantiert wird. Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, das eine 401 (k) anbietet, müssen Sie die Verantwortung für die Beteiligung und die Auswahl von Investitionen selbst übernehmen.