6 Strategien zum Schutz der Steuereinnahmen

Das Einkommen wird auf Bundes, Landes- und lokaler Ebene besteuert, und das verdiente Einkommen unterliegt zusätzlichen Abgaben zur Finanzierung der sozialen Sicherheit und der medizinischen Versorgung, um nur einige zu nennen. Steuern sind schwer zu vermeiden, aber es gibt viele Strategien, um sie abzuwehren. Hier sind sechs Möglichkeiten, Ihr Einkommen vor Steuern zu schützen.

1. Investieren Sie in Kommunalanleihen

Der Kauf einer Kommunalanleihe bedeutet im Wesentlichen, Geld an eine staatliche oder lokale Regierungsstelle für eine festgelegte Anzahl von Zinszahlungen über einen vorbestimmten Zeitraum zu verleihen. Sobald die Anleihe ihr  Fälligkeitsdatum erreicht hat, wird der volle Betrag der ursprünglichen Investition an den Käufer zurückgezahlt.

Zinsen auf Kommunalanleihen sind von der Bundessteuer befreit und können je nach Wohnort auch auf bundesstaatlicher und lokaler Ebene steuerfrei sein. Steuerfreie Zinszahlungen machen Kommunalobligationen für Anleger attraktiv.

Kommunalanleihen weisen historisch gesehen niedrigere Ausfallraten auf als ihre Gegenstücke zu Unternehmensanleihen. Eine Studie über Kommunalanleihen von 1970 bis 2019 ergab, dass die Ausfallrate für Investment-Grade-Kommunalanleihen 0,1% gegenüber 2,28% für globale Unternehmensemittenten betrug.

Kommunen zahlen jedoch in der Regel niedrigere Zinssätze. Aufgrund der Steuervorteile macht die steueräquivalente Rendite von Kommunalanleihen sie für einige Anleger attraktiv. Je höher Ihre Steuerklasse ist, desto höher ist Ihr steueräquivalenter Ertrag.

2. Streben Sie nach langfristigen Kapitalgewinnen

Investieren kann ein wichtiges Instrument sein, um Vermögen aufzubauen. Ein zusätzlicher Vorteil der Anlage in Aktien,  Investmentfonds, Anleihen und Immobilien ist die günstige steuerliche Behandlung  langfristiger Kapitalgewinne.

Ein Anleger, der ein Kapitalvermögen länger als ein Jahr hält, genießt je nach Einkommenshöhe des Anlegers einen Vorzugssteuersatz von 0 %, 15 % oder 20 % auf den Kapitalgewinn. Wird der Vermögenswert vor dem Verkauf weniger als ein Jahr gehalten, wird der Veräußerungsgewinn zum ordentlichen Einkommenssatz besteuert. Das Verständnis  der langfristigen im Vergleich zu den kurzfristigen Kapitalgewinnraten  ist für das wachsende Vermögen wichtig.

Für das Jahr 2020 würde ein Ehepaar, das gemeinsam anmeldet, 0% auf seine langfristigen Kapitalgewinne zahlen, wenn sein zu versteuerndes Einkommen unter 80.000 USD und im Falle einer Einzelperson unter 40.000 USD sinkt.

Für 2021 gilt der Nullsatz für langfristige Kapitalgewinne bis zu einem zu versteuernden Einkommen von bis zu 80.800 US-Dollar für Ehepaare und 40.400 US-Dollar für Alleinstehende. Ein Steuerplaner und Anlageberater kann helfen, zu bestimmen, wann und wie wertgeschätzte oder wertgeminderte Wertpapiere verkauft werden, um Gewinne zu minimieren und Verluste zu maximieren.

Die Ernte von Steuerverlusten  kann auch eine Steuerschuld für Kapitalgewinne ausgleichen, indem Wertpapiere mit Verlust verkauft werden. Wenn die Kapitalverluste die Kapitalgewinne übersteigen, kann der niedrigere Betrag von 3000 USD der überschüssigen Verluste oder des Nettokapitalverlusts von anderen Einkünften abgezogen werden. Kapitalverluste von mehr als 3000 USD können auf spätere Steuerjahre vorgetragen werden.

3. Ein Unternehmen gründen

Neben der Schaffung zusätzlicher Einnahmen bietet ein Nebenerwerb viele steuerliche Vorteile.

Bei der Verwendung im Tagesgeschäft können viele Ausgaben vom Einkommen abgezogen werden, wodurch sich die Gesamtsteuerpflicht verringert. Besonders wichtige Steuerabzüge für Selbständige sind Krankenkassenprämien, die bei Erfüllung besonderer Anforderungen zur Verfügung stehen.

Unter strikter Einhaltung der Richtlinien des Internal Revenue Service (IRS) kann ein Geschäftsinhaber auch einen Teil seiner Heimausgaben  mit dem Home-Office-Abzugabziehen. Der im Geschäft genutzte Anteil an Versorgungsunternehmen und Internet kann ebenfalls vom Einkommen abgezogen werden. Um diese Abzüge geltend zu machen, führt der Steuerpflichtige das Geschäft mit Gewinn aus. Der IRS bewertet eine Reihe von Faktoren, die in Publikation 535 beschrieben sind. Bei Steuerzahlern, die in drei der letzten fünf Jahre einen Gewinn erzielt haben, wird davon ausgegangen, dass sie gewinnorientiert tätig sind.

Das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act  wurde 2019 erlassen. Das SECURE Act bietet Arbeitgebern, die sich mehreren Arbeitgebern anschließen, steuerliche Anreize und bieten ihren Mitarbeitern Rentenoptionen an.

4. Maximale Rentenkonten und Leistungen an Arbeitnehmer

Sowohl im Jahr 2020 als auch im Jahr 2021 kann das steuerpflichtige Einkommen für Beiträge von bis zu 19.500 USD zu einem 401 (k)  oder  403 (b) -Plangesenkt werden . Diejenigen, die 50 Jahre oder älter sind, können 6.500 USD zum Grundbeitrag für den betrieblichen Altersvorsorgeplan hinzufügen. Zum Beispiel reduziert ein Mitarbeiter, der im Jahr 2020 oder 2021 100.000 US-Dollar verdient und 19.500 US-Dollar zu einem 401(k) beiträgt, das steuerpflichtige Einkommen auf nur 80.500 US-Dollar.

Diejenigen, die keinen Ruhestandsplan am Arbeitsplatz haben, können eine Steuererleichterung erhalten, indem sie in den Jahren 2020 und 2021 bis zu 6.000 USD (7.000 USD für Personen über 50) auf ein  traditionelles individuelles Rentenkonto (IRA) einzahlen. Steuerzahler, die eine betriebliche Altersvorsorge haben (oder deren Ehegatten dies tun) können ihren traditionellen IRA-Beitrag je nach Einkommen teilweise oder vollständig vom steuerpflichtigen Einkommen abziehen.

Der Abzug wird für bereinigte Bruttoeinkommen auf unterschiedlichen Niveaus abgeschafft, 2021 höher als im Jahr 2020, je nachdem, ob in einer einzigen Steuererklärung, einer gemeinsamen Erklärung, einer getrennten Verheiratung sowie unter Berücksichtigung einer etwaigen Beteiligung eines Steuerpflichtigen an ein anderer Plan. Der IRS hat detaillierte Regeln darüber, ob und wie viel Sie abziehen können.

Vor dem SECURE Act mussten 401(k)- oder IRA-Kontoinhaberin dem Jahr, in dem sie 70½ Jahre alt wurden, die  erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) zurückziehen. Das SECURE-Gesetz erhöht dieses Alter auf 72 Jahre, was steuerliche Auswirkungen haben kann, je nachdem, zu welcher Steuerklasse der Kontoinhaber im Jahr des Abhebens gehört. Der Gesetzentwurf beseitigt auch das Höchstalter für traditionelle IRA-Beiträge, das zuvor auf 70½ Jahre begrenzt war.

Zusätzlich zu den Rentenversicherungsbeiträgen bieten viele Arbeitgeber eine Vielzahl von Nebenplänen an, die es Mitarbeitern ermöglichen, von ihren im Rahmen dieser Pläne geleisteten Einkommensbeiträgen oder erhaltenen Leistungen auszuschließen. Leistungen im Rahmen dieser Programme werden im Allgemeinen als nicht versteuerte Beträge auf den W-2-Abrechnungen der Mitarbeiter ausgewiesen.

Zu diesen Vorteilen gehören flexible Ausgabenkonten, Bildungsunterstützungsprogramme, Erstattung von Adoptionskosten, Erstattung von Transportkosten, Gruppenlebensversicherungen bis zu 50.000 USD und im Allgemeinen für leitende Angestellte und Führungskräfte Entgeltumwandlungsvereinbarungen.

5. Verwenden Sie ein Gesundheitssparkonto (HSA)

Arbeitnehmer mit einer Krankenversicherung mit  hohem Selbstbehalt  können eine  HSA nutzen  , um Steuern zu senken. Wie bei einem 401(k) wird Geld vor Steuern in ein HSA eingezahlt. Für 2020 beträgt der Höchstbeitrag 3.550 USD für eine Einzelperson und 7.100 USD für eine Familie.  Für 2021 beträgt der maximal abzugsfähige Beitragsbetrag 3.600 US-Dollar für eine Einzelperson und 7.200 US-Dollar für eine Familie.

Diese Mittel können dann wachsen, ohne dass die Einnahmen versteuert werden müssen. Ein zusätzlicher Steuervorteil eines HSA besteht darin, dassAbhebungen auch nicht besteuert werden,wenn sie zur Zahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden.

6. Steuergutschriften beanspruchen

Es gibt viele  IRS-Steuergutschriften  , die Steuern senken, wie zum Beispiel die Einkommensteuergutschrift. Für 2020 könnte ein Steuerzahler mit niedrigem Einkommen mit drei oder mehr qualifizierenden Kindern bis zu 6.660 US-Dollar, mit zwei Kindern 5.920 US-Dollar, mit einem 3.584 US-Dollar und falls keines von 538 US-Dollar angerechnet werden, Gutschriften beanspruchen.