Roth Option

Was ist eine Roth-Option?

Eine Roth-Option ist eine Option zur Anlage von Altersguthaben in ein spezielles Roth-Konto und steht in einigen öffentlichen und privaten Altersversorgungsplänen zur Verfügung. Es kann auch über Pensionspläne für Kleinunternehmen erhältlich sein. Mit einer Roth-Option kann ein Mitarbeiter Nachsteuer-Dollars auf ein spezielles Roth-Konto einzahlen, das normalerweise alle Vorteile nutzt, die einzelne Roth-IRAs bieten.

Eine Roth-Option verstehen

Eine Roth-Option ist eine Iteration der Roth IRA, die speziell für Mitarbeiter im Rahmen eines Pensionsplanpakets angeboten wird. Eine Roth-Option wird mit denselben Eigenschaften wie eine Roth-IRA erstellt. Geld wird nach Steuern eingezahlt. Die angesammelten Mittel unterliegen nach der Anlage keinen weiteren Steuern. Dies bedeutet, dass alle Abhebungen im Ruhestand steuerfrei sind. Ein besonderer Vorteil der meisten Roth-Konten besteht darin, dass Beiträge ohne Strafe vor dem 59. Lebensjahr abgehoben werden können, wenn das Konto seit fünf Jahren geöffnet ist.

Andererseits bieten ein traditioneller 401 (k) -Plan oder eine traditionelle IRA sofortige Steuereinsparungen. Das eingezahlte Geld wird vom steuerpflichtigen Einkommen des Arbeitnehmers für dieses Jahr abgezogen. Für Beitragszahler nach Steuern zu einer traditionellen IRA oder anderen steuerlich begünstigten Altersversorgungskonten können diese Beiträge als Pauschalabzug für das Jahr verwendet werden. Steuern sind daher erforderlich, wenn die Person nach ihrer Pensionierung Geld abhebt. Herkömmliche IRAs und IRA-Optionen haben im Allgemeinen auch eine 10% ige Vorbezugsstrafe, wenn Gelder vor dem Alter von 59½ Jahren abgezogen werden.

Wer braucht eine Roth Option?

Eine Roth-Option kann aus mehreren Gründen eine gute Wahl sein. Hauptsächlich ist es am besten für Anleger geeignet, die irgendwann in der Zukunft als Notfallfonds auf das Konto zurückgreifen möchten. Dies kann auch für Anleger optimal sein, die glauben, im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse zu sein, obwohl dies bei den meisten Menschen normalerweise nicht der Fall ist.

Eine Roth-Option wird in der Regel von einem Arbeitgeber genauso abgeglichen wie eine herkömmliche 401 (k). Jede Roth-Option kann für Personen optimal sein, die Ersparnisse in einen Fonds einbringen möchten, der im Notfall für Notfälle verwendet werden kann. Roth-Optionen haben normalerweise das gleiche Liquiditätsmerkmal wie Roth-IRAs. Beiträge können nach fünf Jahren ohne Vertragsstrafe abgehoben werden. Dies bedeutet, dass ein Anleger die Beiträge, die auf das Konto geleistet wurden, ohne Steuern weit früher als die Schwelle von 59½ Jahren in Anspruch nehmen kann, ohne Steuern.

Für diejenigen Anleger, die in ihrer Finanzplanung sicher sind, ist die Roth-Option theoretisch nicht unbedingt überlegen (insbesondere wenn Matching sowohl in traditionellen als auch in Roth-Optionen angeboten wird). Mit der Roth-Option bringen Anleger Mittel in US-Dollar nach Steuern ein. Dies bedeutet, dass die Gelder eines Arbeitnehmers nach Anwendung der Steuern und nicht vorher abgezogen werden. Dies führt dazu, dass der aktuelle Steuersatz auf das Einkommen gezahlt wird und nicht der geltende Steuersatz im Ruhestand, der normalerweise niedriger ist.

Für die meisten Menschen ist es optimal, die Steuern bis zur Pensionierung aufzuschieben, da viele Menschen nach dem Verlassen eines Arbeitsplatzes von ihrem Altersguthaben als Einkommen leben, das in der Regel ihrem regulären Einkommen entspricht oder darunter liegt, was sie häufig in eine niedrigere Kategorie einordnet. Im Ruhestand haben Anleger möglicherweise auch die Möglichkeit, nach Belieben Geld abzuheben, anstatt einen festen Gehaltsscheck zu erhalten, wodurch das Einkommen unruhig wird, aber auch die Steuersätze niedriger werden.

Letztendlich kann die Entscheidung zwischen einer Roth-Option und einer steuerlich latenten Option etwas marginal sein. Für viele Menschen überwiegt der Vorteil des Zugangs zu Geldern aus irgendeinem Grund nach fünf Jahren in der Regel den steuerlich begünstigten Vorteil, der sich aus der Aufschiebung auf einen niedrigeren Steuersatz in der Zukunft ergibt.

Wie Sie den nachstehenden Informationen entnehmen können, kann es jedoch sinnvoll sein, bei dieser Entscheidung die Steuerklassen der Regierung zu berücksichtigen. Für 2020 lauten die Steuerklassen wie folgt:

• 37% für Einkommen über 518.400 USD (622.050 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 35% für Einkommen über 207.350 USD (414.700 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 32% für Einkommen über 163.300 USD (326.600 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 24% für Einkommen über 85.525 USD (171.050 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 22% für Einkommen über 40.125 USD (80.250 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 12% für Einkommen über 9.875 USD (19.750 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• Die niedrigste Rate beträgt 10% für Einkommen von Einzelpersonen mit einem Einkommen von 9.875 USD oder weniger (19.750 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen).

Angesichts der Steuersätze im Jahr 2020 wäre ein einzelner Steuerzahler, der glaubt, im Ruhestand von der Steuerklasse von 22% auf die Steuerklasse von 12% überzugehen, am anfälligsten, da die Steuersatzdifferenz 10% beträgt. Diese Person würde im Ruhestand wahrscheinlich lieber einen Steuersatz von 12% als 22% zum aktuellen Steuersatz zahlen, wenn sie es sich leisten kann, nach 59½ zu warten, bis diese Mittel ohne Strafe verfügbar sind.

Für 2021 lauten die Steuerklassen wie folgt:

• 37% für Einkommen über 523.600 USD (628.300 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 35% für Einkommen über 209.425 USD (418.850 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 32% für Einkommen über 164.925 USD (329.850 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 24% für Einkommen über 86.375 USD (172.750 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 22% für Einkommen über 40.525 USD (81.050 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• 12% für Einkommen über 9.950 USD (19.900 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen)
• Die niedrigste Rate beträgt 10% für Einkommen von Einzelpersonen mit einem Einkommen von 9.950 USD oder weniger (19.900 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen).

IRS-Regeln für Altersvorsorgeinvestitionen

Das IRS hat eine Vielzahl von Regeln für Altersvorsorgeinvestitionen. Begrenzung des Betrags, den ein Anleger in verschiedene Arten von Altersversorgungsfahrzeugen investieren kann. Die jährlichen Grenzwerte des IRS für zulässige Altersvorsorgeinvestitionen pro Fahrzeug können die Investitionsentscheidungen beeinflussen. Sie können auch dazu führen, dass die Beiträge zwischen der Vorsteuer und der Nachsteuerversion aufgeteilt werden, um die besten Funktionen beider Konten zu erzielen.

Für das Steuerjahr 2021 können Einzelpersonen 6.000 USD auf ein IRA-Konto einzahlen, wobei ein Nachholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren zulässig ist. Diese Begrenzung gilt für alle Arten von IRA-Konten (dh 6.000 USD sind der maximal zulässige Beitrag für alle IRA-Konten).

Eine Roth-Option kann als IRA betrachtet werden oder nicht, je nachdem, wie sie von einem Arbeitgeber angepasst wird. Der Roth 401 (k) unterliegt den 401 (k) -Investitionslimits, die viel höher sind. Für das Steuerjahr 2021 können Mitarbeiter 19.500 USD zu einem 401 (k) , 403 (b) , 457-Plan und dem Sparsamkeitsplan der Bundesregierung beitragen. Personen ab 50 Jahren können bis 2020 bis zu 6.500 USD als „Aufholbeitrag“ beitragen.

Verschiedene Arten von Roth-Optionen

Die   Option Roth 401 (k) ist eine der beliebtesten Roth-Optionen. Ein Roth 401 (k) wird in mehr als 50% der Pläne des privaten Unternehmens 401 (k) angeboten. Roth-Optionen können auch in öffentlichen 403 (b) -Plänen angeboten und von Kleinunternehmern genutzt werden.

403 (b) Roth-Optionen funktionieren normalerweise genauso wie Roth 401 (k) s. Kleine Unternehmen können mit ihren Vorsorgeplänen eine Vielzahl von Roth-Optionen anbieten, von denen viele als Roth IRA-Konten gelten können.

Die Roth-Optionen für Kleinunternehmen variieren aufgrund der vielen verschiedenen Optionen, die Arbeitgeber haben, wie z. B. die für Arbeitnehmer (SEP) und den Sparanreiz-Match-Plan für Mitarbeiter kleiner Arbeitgeber (SIMPLE). Im Bereich der Kleinunternehmen können Selbstständige potenziell auch Roth-Optionen über einen einzelnen Roth 401 (k) nutzen.