Eine Einführung in den Roth 401(k)

Das Roth 401(k)-Konto debütierte 2006 in der Altersvorsorgegemeinschaft. Das Roth 401(k) wurde durch eine Bestimmung des Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act von 2001 und nach dem Vorbild des Roth IRA erstellt und ist ein Arbeitgeber- gesponsertes Anlagesparkonto, das es Mitarbeitern ermöglicht, mit Geld nach Steuern für den Ruhestand zu sparen.

Teilnehmer an403(b)-Plänen sind auch berechtigt, an einem Roth-Konto teilzunehmen.

Obwohl die Möglichkeit, einen Beitrag zu einem Roth 401(k) zu leisten, ursprünglich Ende 2010 auslaufen sollte, wurde der Roth 401(k) durchdas Rentensicherungsgesetz von 2006 dauerhaft.

Roth 401(k)-Leistungen

Die Vorteile des Roth 401(k) hängen maßgeblich von Ihrer Sichtweise ab. Aus Sicht der Regierung generiert der Roth 401(k) laufende Einnahmen in Form von Steuergeldern. Das unterscheidet sich von einem traditionellen 401(k), bei dem Anleger auf ihre Einlagen einen Steuerabzug erhalten. Dank dieses Abzugs bleiben Gelder, die normalerweise an den IRS verloren gehen würden,bis zu ihrer Abhebungauf dem Konto  steuerbegünstigt.

Aus der Sicht des Anlegers wird erwartet, dass das Konto im Laufe der Zeit wächst, und Geld, das durch Steuern verloren gegangen wäre, wird stattdessen all diese Jahre damit verbringen, für den Anleger zu arbeiten. Die Regierung will auch, dass diese Vermögenswerte wachsen, weil der Steueraufschub endet, wenn das Geld vom Konto abgezogen wird. Im Wesentlichen gewährt Ihnen die Regierung heute eine Steuererleichterung in der Hoffnung, dass in Zukunft noch mehr Geld zu besteuern ist.

Der Roth 401(k) arbeitet umgekehrt. Das Geld, das Sie heute verdienen, wird heute besteuert. Wenn Sie dieses Geld nach Steuern in Ihren Roth 401(k) einzahlen, sind Abhebungen, die Sie nach Vollendung des 59½ Lebensjahres vornehmen, steuerfrei, wenn das Konto seit mindestens fünf Jahren aufgefüllt ist. Die Aussicht auf steuerfreies Geld im Ruhestand ist für Anleger attraktiv.

Die Aussicht, dass heute Steuergelder gezahlt werden, anstatt aufgeschoben zu werden, ist für die Regierung attraktiv. Tatsächlich ist es so attraktiv, dass der Gesetzgeber diskutiert hat, traditionelle steuerlich absetzbare IRAs abzuschaffen und sie durch Konten wie Roth 401(k) und Roth IRA zu ersetzen.

Die Regeln

Im Gegensatz zur Roth IRA, die Einkommensbeschränkungen hat, die einige Anleger an der Teilnahme hindern, gibt es beim Roth 401 (k) keine Einkommensgrenzen. Ein Anleger kann einen Beitrag zu einem Roth 401 (k), einem traditionellen 401 (k) oder einer Kombination aus beiden leisten, sofern beide von seinem Arbeitgeber angeboten werden.

Die Beitragsgrenzen bleiben jedoch gleich, unabhängig davon, ob Sie sich für ein traditionelles Konto, ein Roth oder beides entscheiden. Die Beitragsgrenze für 2021 beträgt 19.500 US-Dollar, zusätzlich 6.500 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Die Beitragsgrenze ist ein Vorteil, den ein Roth 401(k) gegenüber einem Roth oder traditionellen IRA hat: Der Gesamtbetrag, den Sie auf diese Konten einzahlen können, beträgt 6.000 USD pro Jahr (7.000 USD, wenn Sie 50 oder älter sind) im Jahr 2021.

Die Entscheidung, für welchen Plan Sie sich entscheiden, hängt maßgeblich von Ihrer persönlichen finanziellen Situation ab. Wenn Sie erwarten, nach der Pensionierung in einer höheren Steuerklasse zu sein als in Ihren Arbeitsjahren, ist der Roth 401 (k) möglicherweise der richtige Weg – er bietet steuerfreie Abhebungen, wenn Sie in den Ruhestand gehen.

Während es intuitiv erscheinen mag, dass die meisten Anleger bei der Pensionierung eine Senkung ihres Steuersatzes erfahren werden, haben Rentner oft weniger Steuerabzüge, und es gibt auch die potenziellen Auswirkungen zukünftiger Gesetze, die zu höheren Steuersätzen führen könnten. Angesichts der Unsicherheit der künftigen Steuersätze sollten junge Arbeitnehmer mit derzeit niedrigeren Einkommensteuersätzen in Erwägung ziehen, in Nachsteuerprogramme wie Roth 401(k) zu investieren, die im Wesentlichen den niedrigeren Steuersatz festsetzen.

Zu berücksichtigende Faktoren

Es gibt eine Reihe von Faktoren, die beeinflussen können, ob Sie sich entscheiden, einen Roth 401(k) zu eröffnen oder nicht.

1. Ihr Unternehmen bietet den Roth 401(k) möglicherweise nicht an. Dies ist für Arbeitgeber freiwillig, und um einen solchen Plan anbieten zu können, müssen Arbeitgeber ein Tracking-System einrichten, um Roth-Vermögenswerte vom aktuellen Plan des Unternehmens zu trennen. Dies kann ein teures Unterfangen sein, und Ihr Arbeitgeber kann sich entscheiden, es nicht zu tun.
2. Im Gegensatz zu Roth IRAs unterliegen Roth 401(k)-Teilnehmerim Alter von 72 Jahren den erforderlichen Mindestausschüttungen, was die Anleger zwingt, Ausschüttungen entgegenzunehmen, auch wenn sie diese nicht benötigen oder wollen.
3. Die Verteilung Bedarf kann vermieden werden durch Überrollen zu einem Roth IRA, aber so tut,ist ein administrativer Aufwand und Gesetzgeber können die Regeln jederzeit solche Transfers zu verbieten ändern.
4. Wenn Sie sowohl einen Roth als auch einen traditionellen 401 (k) haben, können Sie Geld von Ihren steuerfreien und / oder steuerbegünstigten Konten abheben, was Ihnen bei der Verwaltung Ihres steuerpflichtigen Einkommens im Ruhestand helfen kann.