Was sind die Roth 401(k)-Beitragsgrenzen?
Die Beitragsgrenze für einen ausgewiesenen Roth 401(k) für 2020 und 2021 beträgt 19.500 USD. Kontoinhaber, die 50 Jahre oder älter sind, können Nachholbeiträge von bis zu 6.500 USD leisten, was einen potenziellen jährlichen Gesamtbeitrag von 26.000 USD ergibt. Aufholzahlungen sind zusätzliche zulässige Beiträge, die Personen, die sich dem Rentenalter nähern, helfen, das Konto in den Jahren aufzustocken, bevor sie die Mittel für ein regelmäßiges Einkommen benötigen.
Arbeitgeber können auch Beiträge zu einem Roth 401 (k) leisten, indem sie die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder Dollarbetrag zusammenbringen. Sie können auch freiwillige Beiträge leisten, die nicht von den Arbeitnehmerbeiträgen abhängig sind.
Für 2020beträgt dieHöchstgrenze für Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge 57.000 USD oder 100 % der Arbeitnehmervergütung, je nachdem, welcher Wert niedriger ist. Arbeitnehmer, die 50 Jahre und älter sind, können einen Nachholbeitrag in Höhe von 6.500 USD für insgesamt 63.500 USD hinzufügen.
Im Jahr 2021 wird die Grenze auf 58.000 US-Dollar erhöht, und Arbeitnehmer über 50 können einen Aufholprozess von 6.500 US-Dollar hinzufügen, was die Gesamtzahl auf 64.500 US-Dollar erhöht.
Die zentralen Thesen
- Die Roth 401(k)-Beitragsgrenze für 2020 und 2021 beträgt 19.500 US-Dollar, aber auch Personen über 50 können einen Nachholbeitrag von 6.500 US-Dollar leisten.
- Arbeitgeber können zu den Roth 401(k)s des Arbeitnehmers durch ein Match oder Wahlbeiträge beitragen.
- Die Gesamtbeiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern dürfen 57.000 USD (58.000 USD im Jahr 2021) oder 100 % der Arbeitnehmervergütung im Jahr 2020 nicht überschreiten, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
- Abhängig von Ihrem Einkommen können Sie möglicherweise auch zu einem Roth IRA beitragen, der andere Beitragsgrenzen und -regeln als ein Roth 401 (k) hat.
- Auf Ihre Auszahlungen aus einem Roth 401(k) im Ruhestand sind keine Steuern fällig, aber nach dem 72. Lebensjahr müssen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen.
Roth 401 (k) vs. traditionelles 401 (k)
Obwohl die 401(k)-Pläne und ihre Roth-Gegenstücke gleich sind, ist ein ausgewiesenes Roth 401(k) -Konto technisch ein separates Konto innerhalb Ihres traditionellen 401(k)-Kontos, das die Einzahlung von Dollar nach Steuern ermöglicht. Der gewählte Betrag wird von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen, nachdem Einkommen, Sozialversicherung und andere anwendbare Steuern veranlagt wurden. Der Beitrag bringt Ihnen in dem Jahr, in dem Sie ihn leisten, keine Steuererleichterung.
Der große Vorteil eines Roth 401(k) besteht darin, dass auf diese Gelder – oder ihre Einnahmen – keine Einkommensteuer fällig wird, wenn sie nach der Pensionierung abgehoben werden. Ein traditioneller 401(k) funktioniert umgekehrt: Sparer leisten ihre Beiträge vor Steuern und zahlen Einkommensteuer auf die entnommenen Beträge, wenn sie in Rente gehen. Keines dieser 401(k)-Konten erlegt Einkommensbeschränkungen für die Teilnahme auf.
Wenn verfügbar, können Sparer eine Kombination aus dem Roth 401(k) und dem traditionellen 401(k) für die Altersvorsorge verwenden. Wenn Sie Ihre Rentenbeiträge auf beide Arten von 401(k)s aufteilen, wenn Sie die Möglichkeit haben, können Sie Ihre Steuerlast im Ruhestand verringern.
Wenn Sie mehrere Roth-Konten haben
Die Frage für diejenigen, die auch eine Roth IRA haben wollen: Erfüllen Sie die Einkommensgrenzen, um eine haben zu dürfen? Ab 2020 beginnt der Einkommensausstieg für Roth IRA-Beiträge bei 124.000 USD für Einzelanmelder und die Berechtigung endet bei 139.000 USD. Für diejenigen, die verheiratet sind und 2020 gemeinsam (und qualifizierte Witwen) einreichen, beginnt diese Einkommensschwelle bei 196.000 USD und endet bei 206.000 USD.
2021 steigen diese Zahlen. Der Einkommensausstieg für Roth IRA-Beiträge beginnt bei 125.000 US-Dollar und endet bei 140.000 US-Dollar für Single Filers. Für diejenigen, die zusammen verheiratet sind, plus qualifizierende Witwer(er), beginnt der Einkommensausstieg bei 198.000 US-Dollar und endet bei 208.000 US-Dollar.
Roth IRA-Konten haben eine separate jährliche Beitragsgrenze von 6.000 US-Dollar für 2020 und 2021, mit einer zusätzlichen Grenze von 1.000 US-Dollar für Nachholbeiträge, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (insgesamt 7.000 US-Dollar).
Wenn Sie also sowohl einen Roth 401(k)-Plan als auch einen Roth IRA haben, hat Ihr Gesamtjahresbeitrag für alle Konten in den Jahren 2020 und 2021 ein kombiniertes Limit von 25.500 USD (19.500 USD Roth 401(k)-Beitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag) oder 33.000 USD, wenn Sie 50 oder älter sind (19.500 USD Roth 401(k)-Beitrag + 6.500 USD Nachholbeitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag + 1.000 USD Nachholbeitrag).
Zusätzliche Regeln
Roth 401(k)-Beiträge sind bis zum Ende des Kalenderjahres zu leisten (Beitragsschluss 2021 ist der 31.12.2021). Sie haben etwas mehr Zeit mit Roth IRA-Beiträgen;Sie müssen sie bis zum Steuertag erstellen.
Aufgrund der Coronavirus-Pandemie hat der IRS das Bundessteueranmeldungsdatum 2020 für Einzelpersonen bis zum 17. Mai 2021 und damit auch die Beitragsfrist für IRAs (traditionell und Roth) gegenüber der vorherigen Frist vom 15. April 2021 verlängert.
Angesichts der Winterstürme in Texas, Oklahoma und Louisiana im Februar 2021 hat die IRS die Frist für die Einreichung von Bundes- und Gewerbesteuern für diese Staaten für 2020 auf den 15. Juni 2021 verschoben. Die IRA-Beitragsfrist für die Betroffenen Sturm wird bis zum 15.06.2021 verlängert.
Ab Ihrem ersten Beitrag müssen fünf Jahre vergehen, bevor Sie aus Ihrem Roth 401(k) steuerfrei austreten können, außerdem müssen Sie mindestens 59½ Jahre alt sein. Im Alter von 72 Jahren müssen Sie Mindestausschüttungen von Ihrem Roth 401(k) nehmen, aber nicht von einem Roth IRA.