Steuerverkauf

Was ist Steuerverkauf?

Der steuerliche Verkauf bezieht sich auf eine Verkaufsart, bei der ein Anleger einen Vermögenswert mit einem Kapitalverlust verkauft, um den durch andere Investitionen realisierten Kapitalgewinn für Zwecke der Einkommensteuer zu verringern oder zu beseitigen. Der Steuerverkauf ermöglicht es dem Anleger, die Zahlung von Kapitalertragsteuer auf kürzlich verkaufte oder geschätzte Vermögenswerte zu vermeiden.

Steuerverkauf verstehen

Beim Steuerverkauf handelt es sich um den Verkauf von Aktien mit Verlust, um denmit einer Investition erzielten Kapitalgewinn zu reduzieren. Da Kapitalverlust iststeuerlich absetzbar, kann der Verlust verwendet werden, umalle Kapitalgewinne zum Ausgleich eines Anlegers Steuerschuld zu reduzieren.

Nehmen wir zum Beispiel an, ein Investor hat einen Kapitalgewinn von 15.000 US-Dollar aus dem Verkauf von ABC-Aktien. Sie fallen in die höchste Steuerklasse und müssen daher 20 % Kapitalertragssteuer oder 3.000 US-Dollar an die Regierung zahlen. Aber sagen wir, sie verkaufen XYZ-Aktien für einen Verlust von 7.000 $. Ihr Nettokapitalgewinn für Steuerzwecke beträgt 15.000 USD – 7.000 USD = 8.000 USD, was bedeutet, dass sie nur 1.600 USD an Kapitalertragsteuer zahlen müssen. Beachten Sie, wie der realisierte Verlust bei XYZ den Gewinn bei ABC reduziert und somit die Steuerbelastung des Anlegers reduziert.

Die steuerliche Abzugsfähigkeit von Verlusten könnte Anleger dazu veranlassen, mit Verlust zu verkaufen, den Verlust abzuziehen und dann die gleiche Aktie erneut zu kaufen, um Steuern zu hinterziehen, eine Praxis, die als Waschverkauf bekannt ist. Bei der Teilnahme an Steuerverkäufen verbietet der Internal Revenue Service (IRS) einem Investor, einen Wash-Sale durchzuführen.

Wash-Sales treten insbesondere dann auf, wenn ein Anleger einen Vermögenswert über einen Broker verkauft, um einen Verlust zu realisieren, aber gleichzeitig denselben Vermögenswert oder einen im Wesentlichen identischen Vermögenswert innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf von einem anderen Broker zurückkauft. Wenn ein Verkauf und Kauf von Wertpapieren vom IRS als „Wäsche“ angesehen wird, werden dem Anleger keine Steuervorteile gewährt.

Tax Selling vs. Wash Sale

Der Steuerverkauf ermöglicht es einem Anleger, seine Position beizubehalten, während er einen Kapitalverlust erleidet. Tatsächlich ist der Verkauf von Waschmitteln illegal, während der Verkauf unter Steuern zulässig ist. Steuerverkäufe beinhalten typischerweise Investitionen mit großen Verlusten, was oft bedeutet, dass sich diese Verkäufe auf eine relativ kleine Anzahl von Wertpapieren auf den öffentlichen Märkten konzentrieren. Wenn jedoch viele Verkäufer gleichzeitig einen Verkaufsauftrag ausführen, sinkt der Kurs der Wertpapiere.

Nach dem Ende der Verkaufssaison haben Aktien, die extrem überverkauft sind, die Möglichkeit, sich zu erholen. Darüber hinaus könnte die Tatsache, dass Steuerverkäufe häufig im November und Dezember stattfinden, wenn Anleger versuchen, Kapitalverluste für die kommende Einkommensteuersaison zu realisieren, dazu führen, dass die attraktivsten Wertpapiere für Steuerverkäufe Anlagen sind, die am ehesten zu Beginn des Jahres hohe Gewinne erzielen werden Das nächste Jahr.

Eine gute Strategie für Anleger wäre es daher, während der steuerlichen Verkaufsphase zu kaufen und zu verkaufen, nachdem der Steuerverlust festgestellt wurde. Wenn Anleger die verkauften Aktien mit Verlust zurückkaufen möchten, können sie dies tun, nachdem die 30-Tage- Wash-Sale-Regel nicht mehr gilt. Zudem müssen sich die mit Verlust verkauften Aktien länger als 30 Tage im Besitz des Anlegers befunden haben.