Definition von Rückkaufsrechten

Was sind Rückgaberechte?

Rückkaufsrechte beziehen sich auf die Möglichkeit, einen Renten oder Lebensversicherungsvertrag gegen seinen Barwert zu kündigen. Bei vorzeitiger Rückgabe eines solchen Vertrags können Rücknahmegebühren anfallen , dh Gebühren, die von der Gesellschaft bei Stornierung erhoben werden, sowie Einkommensteuerpflicht.

Die zentralen Thesen

  • Mit Rückkaufsrechten können Inhaber von Renten- oder Versicherungsverträgen den Vertrag gegen seinen Barwert an den Emittenten zurücktauschen.
  • Sobald der Vertrag zurückgegeben wurde, gilt er in Zukunft als nichtig.
  • Viele dieser Produkte haben eine bestimmte Rückgabefrist. Während dieser Zeit fallen für eine Rückgabe zusätzliche Gebühren oder Entgelte an.

Übergaberechte verstehen

Rückkaufsrechte sind das Recht der Vertragsinhaber, eine Police gegen ihren Barwert zu kündigen. Vor Ausübung der Rückkaufsrechte eines Vertrags sollten die Vertragsinhaber den Barwert des Vertrags bestimmen, welche Gebühren und Steuern bei der Rückgabe anfallen und wie viel Bargeld sie letztendlich durch die Kündigung des Vertrags abziehen.

Im Falle einer Lebensversicherung kann es eine lukrativere Option sein, eine Lebensversicherung im Austausch für den Lebensversicherungsvertrag abzuschließen, als die Police abzugeben. Vertragsinhaber sollten auch berücksichtigen, dass der neue Vertrag möglicherweise teurer ist, wenn sie später einen ähnlichen Vertrag zurückkaufen, und nicht alle Renten- und Lebensversicherungspolicen Rückkaufsrechte haben.

Auswirkungen der Übergabe eines Vertrags

Wenn ein Versicherungsnehmer beispielsweise einen Lebensversicherungsvertrag aufgibt, zahlt die Lebensversicherungsgesellschaft den Rückkaufsbetrag an den Versicherungsnehmer. Der Betrag kann jedoch steuerpflichtig sein, was sich auf das steuerpflichtige Einkommen des Versicherungsnehmers auswirkt. Im Allgemeinen sind in die Police investierte Prämien nicht steuerpflichtig. Die Renditen der Police durch den Barwert oder der Betrag, der in ein Anlagekonto investiert wird, das Renditen generiert, sind jedoch steuerpflichtig. Durch die Abgabe einer Police wird der Lebensversicherungsschutz beendet und alle Rechte und Fahrer im Vertraggekündigt.

Ein weiteres Element, das Versicherungsnehmer vor der Rückgabe eines Vertrags berücksichtigen sollten, ist die Frage, ob für eine solche Maßnahme eine Rücknahmegebühr erhoben wird oder nicht. Eine Rücknahmegebühr ist eine Gebühr, die gegen einen Anleger für die vorzeitige Rücknahme von Geldern aus einem Versicherungs- oder Rentenvertrag oder für die Kündigung des Vertrags erhoben wird.

Rücknahmegebühren können für verschiedene Zeiträume von 30 Tagen bis zu 15 Jahren für einige Renten- und Versicherungsprodukte anfallen. Die Rücknahmegebühren variieren zwischen Versicherungsunternehmen sowie zwischen Renten- und Versicherungsverträgen. Eine Gebühr von 10 Prozent, die auf die Mittel erhoben wird, die im ersten Jahr zum Rücknahmevertrag beigetragen haben, ist eine ziemlich typische Rücknahmegebühr. Für jedes aufeinanderfolgende Vertragsjahr könnte die Rücknahmegebühr beispielsweise um einen Prozentpunkt sinken, was dem Annuitanten effektiv die Möglichkeit gibt, nach 10 Jahren im Vertrag ohne Vertragsstrafe zurückzutreten.

Obwohl die Rücknahmegebühren im Laufe der Zeit normalerweise sinken, kann eine sinkende Rücknahmegebühr immer noch zu einer höheren Strafe führen, wenn die Investition im Laufe der Zeit gewachsen ist. Beispielsweise beträgt eine Gebühr von 10 Prozent für 100 US-Dollar nur 10 US-Dollar. Wenn diese 100 US-Dollar jedoch auf 1.000 US-Dollar ansteigen und die Gebühr auf 5 Prozent sinkt, steigt die Rücknahmegebühr auf 50 US-Dollar.

Beispiel für Übergaberechte

Tom hat eine 10-jährige Lebensversicherung mit einem Barwert von 100.000 USD und jährlichen Prämien von 5.000 USD abgeschlossen. Nach zwei Jahren Prämienzahlung verliert Tom seinen Job und beschließt, seine Police aufzugeben. Er zahlt seine Prämien nicht mehr und ruft die Versicherungsgesellschaft an, um ihnen mitzuteilen, dass er beschlossen hat, die Police zu kündigen. Sie schicken ihm ein Übergabeformular. Er füllt das Formular aus und sendet es an sie zurück. Die Versicherungsgesellschaft berechnet ihm eine Rücknahmegebühr von 10 Prozent und erstattet ihm die Prämien, die er auf das Konto eingezahlt hat, sowie die von seinem Barwertkonto erzielten Erträge. Der zurückgegebene Betrag wird mit normalen Einkommenssätzen besteuert.