SEC Form 1-U
Was ist SEC Form 1-U?
Das SEC-Formular 1-U ist ein einheitliches Formular zur Erklärung des Zwecks, das Unternehmen einreichen müssen, um einem Unternehmen grundlegende Änderungen zu melden. Das Formular wird beispielsweise verwendet, um den Antrag oder die Erklärung einer Ausgabe oder eines Verkaufs von Wertpapieren, eines Erwerbs, einer Insolvenz oder eines Verkaufs von Vermögenswerten zu melden.
Das Formular 1-U war früher als einheitlicher Antrag auf Registrierung von Wertpapieren bekannt, der inzwischen veraltet ist.
Die zentralen Thesen
- Das SEC-Formular 1-U wird von einem Unternehmen verwendet, um wesentliche Änderungen an das Unternehmen oder seine Unternehmensstruktur zu melden.
- Das Formular 1-U ist im Rahmen des Registrierungsverfahrens für Angebote für kleine Unternehmen erforderlich, bei dem kleinere Unternehmen steuerbefreite Wertpapiere ausgeben können.
- Form 1-U ist auch eine wichtige Komponente für den Anlegerschutz wie die Blue Sky-Gesetze.
Form 1-U verstehen
Das SEC-Formular 1-U wird verwendet, um wesentliche Ereignisse in Bezug auf ein Unternehmen zu melden, die eines der folgenden Elemente umfassen können:
- grundlegende Veränderungen
- Insolvenz oder Konkurs
- Änderung der Aktionärsrechte
- Änderungen am zertifizierenden Buchhalter des Emittenten
- Überarbeitung alter Abschlüsse
- Änderungen der Kontrolle des Emittenten
- Abgang bestimmter leitender Angestellter
- nicht registrierter Verkauf von Beteiligungspapieren
- andere wichtige Ereignisse liegen im Ermessen des Unternehmens
Für das Formular 1-U sind folgende Angaben erforderlich: Name und Anschrift des Emittenten und des Hauptbüros des Staates;Gesamtangebot an Aktien und Preis;die maximalzu berechnende Provision ;Liste der Staaten, in denen vorgeschlagen wird, die Wertpapiere der Öffentlichkeit zum Verkauf anzubieten;gegebenenfalls die Staaten auflisten, die sich geweigert haben, den Verkauf der Wertpapiere an die Öffentlichkeit zu genehmigen;eine Kopie der Registrierungserklärung und zwei Kopien des Prospekts vorlegen;Bereitstellung der Zeichnungsvereinbarung, Bereitstellung einer Kopie aller Werbematerialien, die im Zusammenhang mit dem Angebot verwendet werden sollen;eine unterschriebene Kopie der Stellungnahme des Rechtsanwalts vorlegen, die mit der Registrierungserklärung gemäß dem Securities Act von 1933 eingereicht wurde.
Form 1-U und SCOR
Das Formular 1-U ist Teil des Dokumentenpakets, das der SEC im Rahmen der im April 1989 angenommenen Registrierung für kleine Unternehmensangebote ( Small Corporate Offering Registration, SCOR) vorgelegt werden muss. Das SCOR-Formular wurde für Unternehmen entwickelt, die dies wünschen Kapitalbeschaffung durch ein öffentliches Angebot von Wertpapieren, die nach bestimmten Vorschriften von der Registrierung bei der SEC ausgenommen waren.
Neben Formular 1-U enthielten weitere Dokumente, die in einem Registrierungsantrag eingereicht werden mussten: zwei Kopien des Prospekts, alle bei der SEC eingereichten Exponate und die geltenden Anmeldegebühren. Der Emittent musste in jedem Staat, in dem er Wertpapiere verkaufen wollte,ein separates Formular 1-U einreichen, in dem die Anzahl der in diesem Staat registrierten Wertpapiere angegeben war.
Bilden Sie 1-U- und Blue Sky-Gesetze
Form 1-U ist auch Bestandteil der Blue Sky Laws , die Anleger schützen. Blue Sky Laws sind staatliche Vorschriften, die als Schutz für Anleger vor Wertpapierbetrug festgelegt wurden. Die Gesetze, die von Staat zu Staat unterschiedlich sein können, verlangen in der Regel, dass Verkäufer von Neuemissionen ihre Angebote registrieren und finanzielle Details angeben. Dies ermöglicht es den Anlegern, ihre Urteile auf überprüfbare Informationen zu stützen.
Der Begriff „blauer Himmel“ soll in den frühen 1900er Jahren entstanden sein, als ein Richter des Obersten Gerichtshofs seinen Wunsch erklärte, Investoren vor spekulativen Unternehmungen zu schützen, die „so viel Wert hatten wie ein Stück blauer Himmel“. In den Jahren vor dem Börsencrash von 1929 gab es Fälle, in denen Unternehmen hohe, unbegründete Versprechungen für höhere Gewinne machten.