SEC-Formular S-2

Was war das SEC-Formular S-2?

Das Formular S-2 der Securities and Exchange Commission war ein aufsichtsrechtliches Formular der Securities and Exchange Commission (SEC), das als vereinfachte Registrierung für das Angebot neuer Wertpapiere diente. Eine SEC-Einreichung ist ein Finanzbericht oder ein anderes formelles Dokument, das bei der US-Börsenaufsichtsbehörde (SEC) eingereicht wird. Das Formular wurde 2005 zugunsten eines erweiterten Formulars S-1 auslaufen.

Aktiengesellschaften, Unternehmensinsider und Broker-Dealer sind verpflichtet, regelmäßig bei der SEC einzureichen. Investoren und interessierte Parteien verlassen sich auf die bei der SEC eingereichten Informationen über Unternehmen, die sie für Anlagezwecke bewerten.

SEC-Formular S-2 verstehen

Nur Unternehmen, die mindestens drei Jahre lang ununterbrochen gemäß dem Gesetz von 1934 an die SEC berichtet hatten, konnten das SEC-Formular S-2 verwenden, das die Aufnahme zuvor eingereichter Informationen zu ihren Geschäfts- und Jahresabschlüssen ermöglichte.

Registranten der SEC – Formular S-2 – Unternehmen waren, die ihre Hauptoperationen in den USA Die hatte Registranten waren auch diejenigen, die Wertpapiere registriert unter hatte Sections 12 (b) oder (g) des Securities Exchange Act von 1934 oder die auf Datei erforderlich waren Berichte gemäß Abschnitt 15(d) des Gesetzes.

Gemäß Abschnitt 12(b) des Securities Exchange Act muss ein Emittent, wenn er sein Wertpapier bei der SEC registriert, relevante Finanzdaten bereitstellen. Diese Daten können neben den Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen der letzten drei Jahre auch Angaben zur Unternehmensstruktur und zur Vorstandsvergütung enthalten. Das Formular kann nicht mit einem Umtauschangebot für Wertpapiere einer anderen Person verwendet werden.

Ausstieg aus Form S-2

Das SEC-Formular S-2 wurde 2005 eingestellt. Die Elemente, die es Unternehmen ermöglichten, frühere Anmeldeinformationen aus den SEC-Formularen 10-Q, 10-K und 8-K zu verwenden, wurden seitdem in Teile von SEC- Formular S-1 aufgenommen. Anleger können online noch ältere S-2-Einreichungen finden, die vor 2005 eingereicht wurden.

SEC Form S-1 ist das Erstregistrierungsformular für neue Wertpapiere, das von der SEC  für börsennotierte Unternehmen mit Sitz in den USA verlangt wird.  Jedes Wertpapier, das die Kriterien erfüllt, muss eine S-1-Einreichung haben, bevor Aktien an einer nationalen Börse notiert werden können, z wie die New Yorker Börse. Unternehmen reichen in der Regel das SEC-Formular S-1 im Vorgriff auf ihren  Börsengang ein. Das Formular S-1 verlangt von den Unternehmen, Informationen über die geplante Verwendung der Kapitalerlöse bereitzustellen, das aktuelle Geschäftsmodell und den Wettbewerb detailliert darzustellen und einen kurzen Prospekt des geplanten Wertpapiers selbst mit Angabe der Preismethodik und etwaiger Verwässerung, die bei anderen börsennotierten Wertpapieren auftreten wird,  vorzulegen.

SEC Form S-1 ist auch als Registrierungserklärung nach dem  Securities Act von 1933 bekannt. Darüber hinaus verlangt die SEC die Offenlegung aller wesentlichen Geschäftsbeziehungen zwischen dem Unternehmen und seinen Direktoren und externen Rechtsberatern. Anleger können S-1-Einreichungen online einsehen, um vor ihrer Emissioneine Due Diligence bei neuen Angebotendurchzuführen .