Wie wird ein Roth 401(k) besteuert?
Wie genau wird ein Roth 401(k) besteuert? Das Wesentliche ist, dass Sie keinen Steuerabzug erhalten, wenn Sie einen Teil Ihres Gehalts dazu beitragen, genau wie bei einem traditionellen 401 (k). Stattdessen ermöglicht ein Roth 401 (k) den Mitarbeitern, Nachsteuer-Dollars beizutragen. Der Lohn ist, dass dieses Geld und seine Einnahmen über die Jahre nicht der Einkommensteuer unterliegen, wenn Sie es nach der Pensionierung beziehen.
Diese Pläne sind erst seit 2006 verfügbar, werden jedoch immer beliebter, um ein steuerfreies Ruhestandseinkommen zu erzielen.
Nicht alle betrieblichen Altersvorsorgesysteme bieten einen Roth 401(k). Aber wenn sie verfügbar sind und die Mitarbeiter sich ihrer bewusst sind, entscheiden sich 43% für einen Roth gegenüber einem traditionellen 401(k). Millennials entscheiden sich besonders wahrscheinlich für einen Roth 401(k).
Die zentralen Thesen
- Der Hauptvorteil eines Roth 401(k) besteht darin, dass die Bezüge im Ruhestand steuerfrei sind.
- Ausschüttungen, die vor dem Alter von 59½ Jahren vorgenommen werden, unterliegen wie andere Altersvorsorgekonten einer Vorfälligkeitsentschädigung.
- Da es keine Einkommensgrenze gibt, können die Steuervorteile von Roth 401(k) besonders für Besserverdiener interessant sein.
Werfen wir einen Blick auf die Steuernuancen von Roth 401(k)s und wie sie sich von einem traditionellen 401(k) und einem Roth IRA unterscheiden.
Ein genauerer Blick auf Steuern und Altersvorsorge
Bevor Sie sich für Roth 401(k) entscheiden, sollten Sie die folgenden steuerlichen Konsequenzen berücksichtigen.
Der Gehaltsscheck-Hit
In jedem qualifizierten Rentenkonto, einschließlich des traditionellen und Roth 401 (k), wird von Jahr zu Jahr keine zusätzliche Steuer fällig, solange das Geld auf dem Konto verbleibt.
Der unmittelbare Nachteil für Teilnehmer an einem Roth 401(k) ist, dass die Steuern auf das auf das Konto eingezahlte Einkommen in diesem Jahr fällig werden. Einer der größten Vorteile des traditionellen 401(k) besteht darin, dass die Einkommensteuer auf dieses Geld auf Jahre hinaus verschoben wird, wenn der Kontoinhaber sie nach der Pensionierung abzieht. Darüber hinaus wird das Geld, das auf das traditionelle Konto eingezahlt wird, vom Bruttoeinkommen der Person abgezogen. Effektiv bedeutet dies geringere unmittelbar gezahlte Einkommensteuern, die einen Teil des Beitrags ausgleichen.
Beiträge zu einem Roth 401 (k) müssen bis zum Abgabetermin der Steuererklärung des Arbeitgebers geleistet werden.
Der Steuerhit nach der Pensionierung
Der Sinn beider Kontoarten besteht darin, dem Sparer nach der Pensionierung eine Einkommensquelle zu bieten. Und es gibt große Unterschiede in der Art und Weise, wie jede Kontoart besteuert wird:
- Handelt es sich um ein Roth-Konto, sind alle geschuldeten Steuern bereits bezahlt. Weder auf die Beiträge noch auf die über die Jahre erwirtschafteten Gewinne fallen weitere Ertragsteuern an.
- Wenn es sich um ein traditionelles Konto handelt, werden sowohl die Beiträge als auch das Einkommen versteuert.
Arbeitgeberbeiträge
Ein Arbeitgeber kann einen passenden Beitrag entweder für einen Roth oder einen traditionellen 401 (k) anbieten. Nicht alle Arbeitgeber tun dies, aber einige werden bis zu 3 % oder mehr des Arbeitnehmerbeitrags übernehmen.
In beiden Fällen handelt es sich bei der Arbeitgeberübereinstimmung um Geld vor Steuern. Der eingezahlte Betrag unterliegt der Einkommensteuer, wenn er nach der Pensionierung bezogen wird.
Sie können dies als geringfügiges Problem betrachten, da der Rest Ihres Roth-Kontos steuerfrei ist. Es könnte sogar von Vorteil sein, den Betrag auszugleichen, den Sie für Steuern auf Ihr gesamtes Einkommen schulden.
Keine Einkommensbeschränkungen (im Gegensatz zu einer Roth IRA)
Ein wesentlicher Steuervorteil eines Roth 401 (k) ist die Möglichkeit für höherverdienende Personen, mehr Geld auf ein Alterskonto einzuzahlen, das im Ruhestand steuerfrei ist. Personen mit höherem Einkommen qualifizieren sich nicht für die Eröffnung eines Roth IRA, können jedoch zu einem Roth 401 (k) beitragen.
Für das Steuerjahr 2021 beträgt die jährliche Einkommensgrenze für Beiträge zu einer Roth IRA ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von 140.000 USD für Singles mit einem Ausstieg ab 125.000 USD. Für diejenigen, die zusammen verheiratet sind, muss MAGI weniger als 208.000 US-Dollar betragen, wobei der Ausstieg bei 198.000 US-Dollar beginnt.
Der Roth 401 (k) unterliegt keinen solchen Einkommensbeschränkungen. Die Beiträge sind jedoch für das Steuerjahr 2021 auf 19.500 USD pro Jahr begrenzt, weitere 6.500 USD für Teilnehmer über 50 Jahre. Dies sind die gleichen Beträge, die für Beiträge zu einem regulären 401 (k) zulässig sind.
RMDs: Sie müssen sie nehmen
Es gibt einen Unterschied zwischen derBehandlung derjährlich erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) für einen Roth 401 (k) und einer Roth IRA.
Roth IRAs beauftragen keine RMDs während der Lebensdauer des Kontoinhabers. Roth 401(k)s tun. Die gute Nachricht: Das Geld ist nicht steuerpflichtig, im Gegensatz zu dem Geld, das Sie von einem traditionellen 401 (k) nehmen. Noch besser, da Roth 401(k)-Ausschüttungen nicht steuerpflichtig sind, haben sie keinen Einfluss auf die Steuerbarkeit Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
Die schlechte Nachricht: Sobald Sie eine Ausschüttung von Ihrem Roth 401 (k) erhalten haben, kann dieses Geld nicht mehr steuerfrei wachsen.
Aber es gibt einen Ausweg
Daran führt ein guter Weg vorbei. Wenn SieIhren Roth 401 (k) bei der Pensionierungin einen Roth IRA umwandeln, haben Sie die RMD-Anforderung nicht mehr. Dies ist eine Möglichkeit für Personen mit hohem Einkommen, eine Roth IRA zu erwerben, die sie sonst zu wohlhabend wären, um sich für eine Eröffnung zu qualifizieren.