So ziehen Sie frühzeitig Geld von Ihrem 401 (k) ab
Ein 401 (k) -Plan ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Altersvorsorgeplan. Beiträge werden mit Einnahmen vor Steuern geleistet, und das auf dem Konto angesammelte Geld kann steuerfrei wachsen. Das Geld wird jedoch besteuert, wenn es abgehoben wird, und ein vorzeitiges Abheben von einem 401 (k) vor dem Alter von 59½ Jahren führt zu einer Steuerstrafe.
Die zentralen Thesen
- Eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem 401 (k) sollte nur als letztes Mittel erfolgen.
- Wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, wird in den meisten Fällen eine 10% ige Vorbezugsstrafe verhängt und Sie müssen Steuern auf den eingenommenen Betrag zahlen.
- Unter bestimmten Umständen ist ein Härtefallentzug ohne Strafe zulässig, obwohl er noch steuerpflichtig ist.
Grundlegendes zum frühzeitigen Abheben von einem 401 (k)
Die Methode und der Prozess des Abhebens von Geld von Ihrem 401 (k) hängen von Ihrem Arbeitgeber und der Art der Abhebung ab, die Sie wählen. Das frühzeitige Abheben von Geld von Ihrem 401 (k) kann schwerwiegende finanzielle Sanktionen nach sich ziehen, daher sollte die Entscheidung nicht leichtfertig getroffen werden. Es ist wirklich ein letzter Ausweg.
Nicht jeder Arbeitgeber erlaubt vorzeitige Abhebungen von 401 (k). Sie müssen sich daher zunächst bei Ihrer Personalabteilung erkundigen, ob die Option verfügbar ist. Wenn dies der Fall ist, sollten Sie das Kleingedruckte Ihres Plans überprüfen, um festzustellen, welche Art von Abhebungen zulässig oder verfügbar sind.
Ab 2021, wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, wird für eine Auszahlung von einem 401 (k) eine 10% ige Vorbezugsstrafe erhoben. Sie müssen auch normale Einkommenssteuern auf die abgezogenen Mittel zahlen. Bei einer Auszahlung von 10.000 US-Dollar erhalten Sie nach Zahlung aller Steuern und Strafen nur noch ca. 6.300 US-Dollar. Es sind jedoch einige Optionen ohne Strafe zu berücksichtigen.
Am 27. März 2020 unterzeichnete Präsident Trump einen 2-Billionen-Dollar-Gesetzentwurf fürCoronavirus-Notfallstimuli. Es ermöglicht den von der Coronavirus-Situation Betroffenen eine Härteverteilung auf 100.000 US-Dollar ohne die 10% Strafe, die diejenigen unter 59½ normalerweise schulden. Kontoinhaber haben außerdem drei Jahre Zeit, um die auf Abhebungen geschuldete Steuer zu zahlen, anstatt sie im laufenden Jahr zu schulden, oder sie können die Abhebung an einen 401 (k) – oder IRA-Plan zurückzahlen und Steuerschulden vermeiden – selbst wenn der Betrag die übersteigt jährliche Beitragsgrenze für diese Art von Konto.
Bevor Sie sich für eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem 401 (k) entscheiden, sollten Sie herausfinden, ob Ihr Plan es Ihnen ermöglicht, einen Kredit dagegen aufzunehmen, da Sie so das Geld eventuell ersetzen können. Möglicherweise möchten Sie auch alternative Optionen zur Sicherung der Finanzierung in Betracht ziehen, die Sie auf lange Sicht weniger schädigen könnten, z. B. ein kleines persönliches Darlehen.
Die 401 (k) Darlehensoption
Eine bessere Option ist ein 401 (k) -Darlehen. Anstatt einen Teil Ihres Anlagekontos für immer zu verlieren – wie bei einer Auszahlung , können Sie mit einem Darlehen das Geld durch Zahlungen ersetzen, die von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden. Sie müssen prüfen, ob Ihr Plan Kredite anbietet und ob Sie berechtigt sind.
Die Härteentzugsoption
SECURE Act von 2019 zu behandeln.
Ein Härtefallabzug vom Wahlaufschubkonto eines Teilnehmers kann nur erfolgen, wenn die Ausschüttung zwei Bedingungen erfüllt.
- Es ist auf einen unmittelbaren und hohen finanziellen Bedarf zurückzuführen.
- Es ist auf den Betrag begrenzt, der zur Befriedigung dieses finanziellen Bedarfs erforderlich ist.
In einigen Fällen kann es vorkommen, dass Sie nicht mit der 10% igen Vorbezugsstrafe belegt werden, wenn Sie Ihren Arbeitgeber in oder nach dem Jahr verlassen haben, in dem Sie 55 Jahre alt geworden sind.
Sobald Sie Ihre Berechtigung und die Art der Auszahlung festgelegt haben, müssen Sie die erforderlichen Unterlagen ausfüllen und die angeforderten Dokumente bereitstellen. Die Unterlagen und Dokumente variieren je nach Arbeitgeber und Grund für den Rücktritt. Sobald jedoch alle Unterlagen eingereicht wurden, erhalten Sie einen Scheck über die angeforderten Mittel – man hofft, ohne die 10% Strafe zahlen zu müssen.
Im Wesentlichen gleichzeitige Zahlungen (SEPP)
Im Wesentlichen gleichzeitige Zahlungen (SEPP) können eine weitere Option sein, um Geld abzuheben, ohne die Strafe für die vorzeitige Verteilung zu zahlen. SEPP-Abhebungen sind im Rahmen eines qualifizierten Pensionsplans nicht zulässig, wenn Sie noch für Ihren Arbeitgeber arbeiten. Wenn die Mittel jedoch von einer IRA stammen, können Sie jederzeit mit SEPP-Abhebungen beginnen.
SEPP-Abhebungen sind nicht die beste Idee, wenn Ihr finanzieller Bedarf kurzfristig ist. Sobald Sie mit den SEPP-Zahlungen beginnen, müssen Sie mindestens fünf Jahre oder bis zum Erreichen des 59. Lebensjahres fortfahren, je nachdem, was später eintritt. Andernfalls gilt weiterhin die 10% ige Vorstrafe, und Sie schulden Zinsen für die aufgeschobenen Strafen aus früheren Steuerjahren. Es gibt eine Ausnahme von dieser Regel für Steuerzahler, die sterben (für Abhebungen von Begünstigten) oder dauerhaft behindert werden.
Der SEPP muss mit einer von drei von IRS genehmigten Methoden berechnet werden: feste Amortisation, feste Annuitation oder erforderliche Mindestverteilung. Jede Methode berechnet unterschiedliche Auszahlungsbeträge. Wählen Sie daher diejenige aus, die für Ihre finanziellen Bedürfnisse am besten geeignet ist.
Feste Amortisation: Bei dieser Methode ist die jährliche Zahlung jedes Jahr gleich. Die Zahlung wird anhand einer ausgewählten Lebenserwartungstabelle und eines ausgewählten Zinssatzes berechnet. Der im ersten Ausschüttungsjahr berechnete Jahresbetrag wird dann in jedem Folgejahr der SEPP-Abhebungen verwendet.
Feste Annuitisierungsmethode: Diese Methode ähnelt der festen Amortisation, da der jährliche Betrag jedes Jahr der gleiche ist. Die Summe wird ermittelt, indem der Saldo des Alterskontos durch einen Rentenfaktor dividiert wird, der dem Barwert einer Rente von 1 USD pro Jahr entspricht. Der Annuitätsfaktor wird unter Verwendung einer von IRS bereitgestellten Sterbetafel und eines gewählten Zinssatzes abgeleitet und basiert allein auf der Lebenserwartung des Steuerzahlers.
Erforderliche Mindestausschüttung: Bei dieser Methode wird die jährliche Zahlung für jedes Jahr ermittelt, indem der Leistungsbilanzsaldo durch den Lebenserwartungsfaktor des Steuerpflichtigen dividiert wird. Der jährliche Auszahlungsbetrag muss jedes Jahr mit dem neuen Kontostand neu berechnet werden und ändert sich daher von Jahr zu Jahr. Die im ersten Jahr gewählte Lebenserwartungstabelle muss weiterhin jedes folgende Jahr verwendet werden. Diese Methode berücksichtigt Marktschwankungen, die sich auf den Kontostand auswirken.
Vorzeitiger Rückzug aus einer 401 (k) FAQ
Können Sie sich frühzeitig von einem 401 (k) zurückziehen?
Ja, aber dies kann finanzielle Konsequenzen haben.
Können Sie sich ohne Strafe von einem 401 (k) zurückziehen?
Ja, aus wirtschaftlichen Gründen, um Studiengebühren zu bezahlen oder um Geld für ein erstes Zuhause zu investieren. Sie können bis zu 5.000 US-Dollar steuerfrei abheben, um die mit einer Geburt oder Adoption verbundenen Kosten zu decken. Nach der Verabschiedung des auf COVID-19 ausgerichteten CARES ACT im März 2020 ist es möglich, bis zu 100.000 USD vorzeitig von einem 401 (k) abzuheben, ohne die normale 10% ige Strafe auszulösen.
Wie viel Steuern zahle ich für eine 401 (k) -Abhebung?
Sie müssen normale Einkommenssteuern für eine Auszahlung von einem 401 (k) zahlen. Aufgrund der Verabschiedung des CARES-Gesetzes haben Kontoinhaber drei Jahre Zeit, um die Steuern zu zahlen, die sie schulden.
Was ist ein Härtefallentzug von einem 401 (k)?
Ein Härtefallentzug ist zulässig, wenn ein Ereignis einen unmittelbaren und hohen finanziellen Bedarf auslöst. Der eingenommene Betrag muss vollständig zur Deckung der Not verwendet werden. In diesem Fall entfällt die Vorfälligkeitsentschädigung, es müssen jedoch Steuern gezahlt werden.
Was sind die Vor- und Nachteile einer Auszahlung im Vergleich zu einem 401 (k) -Darlehen?
Eine Auszahlung ist dauerhaft. Während Sie das Geld nicht zurückzahlen müssen, müssen Sie die Steuern sofort und möglicherweise eine Strafe bezahlen. Wenn Sie frühzeitig Geld abheben, verpassen Sie außerdem das langfristige Wachstum, das eine größere Geldsumme in Ihrem 401 (k) gebracht hätte. Ein Kredit muss zurückgezahlt werden, aber wenn er rechtzeitig zurückgezahlt wird, verlieren Sie zumindest nicht an langfristigem Wachstum.