Der Niedergang des leistungsorientierten Plans
Es gab einmal eine Zeit, in der Sie nach 25 oder 30 Jahren fleißiger Arbeit für Ihren Arbeitgeber damit rechnen konnten, für Ihre Loyalität und harte Arbeit mit einer goldenen Uhr und einem stetigen Strom von Schecks über die Dauer Ihres Ruhestands belohnt zu werden. Aber die Zeiten haben sich geändert, und diese ständigen Kontrollen, die dank eines leistungsorientierten Plans durchgeführt wurden, gehören für die meisten Beschäftigten des privaten Sektors der Vergangenheit an.
Hier sehen wir uns die Abkehr von leistungsorientierten Plänen in den letzten Jahrzehnten hin zu beitragsorientierten Plänen wie 401 (k) an und schlagen Wege vor, um sicherzustellen, dass Sie in Ihren Jahren nach der Arbeit ein verlässliches Einkommen haben.
Die zentralen Thesen
- Früher übliche leistungsorientierte Pläne im privaten Sektor sind selten und wurden durch beitragsorientierte Pläne wie 401 (k) ersetzt.
- Unternehmen wählen stattdessen beitragsorientierte Pläne, weil sie kostengünstiger und komplexer zu verwalten sind als Pensionspläne.
- Die Umstellung auf beitragsorientierte Pläne hat die Mitarbeiter mit dem Sparen und Investieren für den Ruhestand belastet.
Wie sich die Zeiten für leistungsorientierte Pläne geändert haben
Bis in die 1980er Jahre waren leistungsorientierteNational Compensation Survey 2018 des Bureau of Labour Statistics haben heute nur noch 17% der Beschäftigten im privaten Sektor Zugang zu einem.
Aus Sicht des Arbeitnehmers besteht das Schöne an einem leistungsorientierten Plan darin, dass der Arbeitgeber den Plan finanziert, während der Arbeitnehmer die Belohnungen bei der Pensionierung erntet. Die Mitarbeiter können nicht nur das gesamte Geld behalten und ausgeben, das sie für ihre Gehaltsschecks verdienen, sondern sie können auch leicht vorhersagen, wie viel Geld sie jeden Monat im Ruhestand erhalten, da die Auszahlungen aus einem leistungsorientierten Plan auf einer festgelegten Formel basieren.
Natürlich hat jede Geschichte immer zwei Seiten. Die Schätzung der Pensionsverpflichtungen ist komplex. Unternehmen, die einen leistungsorientierten Pensionsplan anbieten, müssen den Geldbetrag vorhersagen, den sie zur Erfüllung ihrer Verpflichtungen gegenüber Rentnern benötigen.
Aus Sicht des Arbeitgebers sind leistungsorientierte Pläne eine fortlaufende Verbindlichkeit. Die Finanzierung der Pläne muss aus Unternehmensgewinnen erfolgen, was sich direkt auf die Gewinne auswirkt. Eine Belastung der Gewinne kann die Wettbewerbsfähigkeit eines Unternehmens schwächen. Die Umstellung auf einen beitragsorientierten Plan wie einen 401 (k), der hauptsächlich aus Arbeitnehmerbeiträgen finanziert wird, spart erheblich Geld.
Renten einfrieren
In den letzten Jahrzehnten haben privatwirtschaftliche Unternehmen die Finanzierung ihrer traditionellen Pensionspläne, die als Freeze bezeichnet werden, zunehmend eingestellt. Ein Einfrieren ist der erste Schritt zur Aufhebung des Plans.
General Electric ist ein Beispiel für ein großes Unternehmen, das dies tut. Im Oktober 2019 kündigte sie Pläne an, die Rente für 20.000 US-Mitarbeiter einzufrieren und auf einen beitragsorientierten Plan umzusteigen, um das Defizit der unterfinanzierten Rente um bis zu 8 Milliarden US-Dollarzu senken.
Obwohl im privaten Sektor selten, sind leistungsorientierte Pensionspläne im öffentlichen Sektor immer noch weit verbreitet – insbesondere bei staatlichen Stellen.
Weitere bekannte Beispiele für große Unternehmen, die im Laufe der Jahre Renten einfrieren, sind IBM, das 2006 bekannt gab, dass es seinen leistungsorientierten Plan einfriert, um auf von Mitarbeitern finanzierte beitragsorientierte Pläne umzusteigen, wodurch das Unternehmen letztendlich Milliarden einsparte. Bald darauf unternahmen Verizon, Lockheed Martin und Motorola ähnliche Schritte.
Corporate America hat diese Schritte mit der Begründung verteidigt, dass die Regierung Schritte unternommen hat, um Unternehmen zu zwingen , ihre Pensionspläne vollständig zu finanzieren. Das Rentenschutzgesetz von 2006 sah beispielsweise strengere Finanzierungsanforderungen vor, um sicherzustellen, dass die Arbeitnehmer bezahlte Leistungen erhalten.
Unternehmen haben die Pläne jedoch nicht immer vollständig finanziert. Allzu oft war das Geld nicht da, wenn es gebraucht wurde, und die Regierung war gezwungen, die Pläne zu retten. Dieser Weg wurde im Laufe der Jahre von mehreren Fluggesellschaften und einem Kontingent von Stahlherstellern eingeschlagen, die alle Insolvenz angemeldet und die Verantwortung für ihre Pensionsplanverpflichtungen auf die US-Regierung verlagert haben. Die Regierung wiederum verlagerte die Belastung auf die Steuerzahler.
Auswirkungen der Verlagerung auf beitragsorientierte Pläne
Was bedeutet das Ende der leistungsorientierten Leistungen für die Mitarbeiter? Das gesamte Szenario ist eine schlechte Nachricht. Im Gegensatz zu einem leistungsorientierten Plan, bei dem die Mitarbeiter genau wissen, wie hoch ihre Leistungen im Ruhestand sein werden, ist die einzige Gewissheit in einem beitragsorientierten Plan der Betrag, den der Mitarbeiter einbringt. Viele Arbeitgeber bieten auch passende Beiträge an.
Nachdem das Geld auf dem Konto eingegangen ist, muss der Mitarbeiter entscheiden, wie es investiert wird – normalerweise aus einem Menü von Investmentfonds – und anhand der Launen der Börse, um das endgültige Ergebnis zu bestimmen. Vielleicht werden die Märkte steigen und vielleicht auch nicht.
Andererseits mussten sich viele Arbeitnehmer, die sich auf ihre von Arbeitgebern finanzierten Pläne stützten, selbstständig machen, wenn ihre Arbeitgeber die Pläne nicht finanzierten. In ähnlicher Weise waren viele Arbeitnehmer in Schwierigkeiten, als ihre Arbeitgeber leistungsorientierte Pläne kündigten oder ihre Mitarbeiter reduzierten, was den Arbeitnehmern eine einmalige pauschale Auszahlung anstelle eines stetigen Einkommensstroms ermöglichte.
Die heutige Realität im Ruhestand: Für sich selbst sorgen
Wenn es um einen finanziell sicheren Ruhestand geht, müssen Sie für sich selbst sorgen. Für die meisten reichen Sozialversicherungsleistungen nicht aus, um im Ruhestand weiterzuleben. Das erste, was Sie tun müssen, ist Geld zu sparen – so schnell und so viel wie möglich.
Steuerlich begünstigte Pensionspläne
Der erste Ansatzpunkt sind steuerlich begünstigte Pensionspläne. Wenn Sie Zugang zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan wie einem 401 (k) haben, maximieren Sie Ihre Beiträge nach Möglichkeit und nutzen Sie die entsprechenden Beiträge Ihres Arbeitgebers, falls angeboten.
In den Jahren 2020 und 2021 können Sie bis zu 19.500 USD pro Jahr in einen vom Arbeitgeber gesponserten beitragsorientierten Plan investieren. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie weitere 6.500 USD hinzufügen.
64%
Die Anzahl der Beschäftigten des privaten Sektors, die nach Angaben des Bureau of Labour Statistics Zugang zu einem beitragsorientierten Plan haben.
IRAs
Wenn Sie keinen Zugang zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan haben, können Siestattdesseneinen Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto (IRA)leisten. In den Jahren 2020 und 2021 können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr für eine traditionelle IRA oder Roth IRA und 7.000 USD für Personen ab 50 Jahrenleisten . Nachdem Sie den maximal zulässigen Betrag auf diese Altersvorsorgekonten eingezahlt haben, ist es Zeit, sich mit anderen Anlagen zu befassen.
Investitionen auswählen
Eine Vielzahl von Anlagen zur Minimierung steuerlicher Auswirkungen – einschließlich Investmentfonds, Kommunalanleihen und mehr – stehen zur Prüfung zur Verfügung. Wenn Steuern kein Problem darstellen, gibt es keinen Mangel an Investitionsmöglichkeiten, mit denen nahezu jedes denkbare Anlageziel erreicht werden kann.
Um jedoch das Beste aus Ihren Anlageentscheidungen machen zu können, müssen Sie die Anlageprinzipien verstehen. Sie sollten zunächst etwas über die Asset Allocation lernen, da viele Experten der Meinung sind, dass dies der wichtigste Faktor für die Generierung von Portfoliorenditen ist. Möglicherweise möchten Sie einen Finanzberater konsultieren, wenn es zu entmutigend ist, diese Entscheidungen selbst zu treffen.
Ausgaben begrenzen
Schließlich reicht das Sparen möglicherweise nicht aus, wenn Sie Ihre Ausgaben nicht einschränken. Wenn Sie lernen können, unter Ihren Mitteln zu leben, anstatt darüber hinauszugehen, können Sie mehr Geld für Ihren Ruhestand freisetzen.
Das Fazit
Wenn Sie zu den wenigen glücklichen Menschen gehören, die für einen Arbeitgeber arbeiten, der noch einen Pensionsplan anbietet, haben Sie einen Vorteil, wenn es um das Sparen für den Ruhestand geht. Wenn Sie wie alle anderen sind, müssen Sie die Verantwortung für die eigene Planung übernehmen.
Tragen Sie zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan bei, z. B. einem 401 (k), wenn Sie können. Wenn nicht, bieten IRAs eine andere Möglichkeit, um für den Ruhestand zu sparen. Wenn Sie diese Optionen ausgeschöpft haben, sollten Sie Investitionen außerhalb der Altersvorsorgekonten in Betracht ziehen, um beim Aufbau Ihres Notgroschen zu helfen.