Wann Sie ein Roth IRA nicht öffnen sollten
In der Familie der Finanzplanungsprodukte wirkt das Roth individuelle Vorsorgekonto (IRA) manchmal wie der coole jüngere Bruder der erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) sowie die Flexibilität, Geld vor der Pensionierung ohne Strafen abzuheben.
Ein Roth macht in der Tat an bestimmten Punkten in Ihrem Leben Sinn. An anderen hat jedoch auch die traditionelle Version der IRA oder 401(k) einen starken Reiz. Oft hängt die Wahl zwischen dem einen oder dem anderen davon ab, wie viel Sie jetzt verdienen und wie viel Sie erwarten, einzubringen, wenn Sie aufhören zu arbeiten.
Die zentralen Thesen
- Ein Roth IRA oder 401 (k) ist am sinnvollsten, wenn Sie im Ruhestand ein höheres Einkommen haben, als Sie jetzt verdienen.
- Wenn Sie erwarten, dass Ihr Einkommen (und Ihr Steuersatz) im Ruhestand niedriger sind als derzeit, ist ein traditionelles Konto wahrscheinlich die bessere Wahl.
- Ein traditionelles Konto ermöglicht es Ihnen, jetzt weniger Einnahmen zu verwenden, um den maximalen Beitrag auf das Konto zu leisten, wodurch Sie mehr Geld zur Verfügung haben.
Unterschiedliche Konten, unterschiedliche Steuerbehandlungen
Hier ist eine kurze Auffrischung der jeweiligen Haupttypen von Altersvorsorgekonten. Beide bieten deutliche Steuervorteile für diejenigen, die Geld für den Ruhestand verschenken. Allerdings funktioniert jeder ein wenig anders.
Mit einer traditionellen IRA oder 401(k) investieren Sie mit Vorsteuer-Dollar und zahlen Einkommenssteuer, wenn Sie im Ruhestand Geld abheben. Sie zahlen dann Steuern sowohl auf die ursprünglichen Investitionen als auch auf das, was sie erwirtschaftet haben. Ein Roth macht genau das Gegenteil. Sie investieren Geld, das bereits zu Ihrem normalen Steuersatz besteuert wurde, und ziehen es – und seine Einnahmen – im Ruhestand steuerfrei ab, wann immer Sie möchten, vorausgesetzt, Sie haben das Konto seit mindestens fünf Jahren.
Ein weiterer Vorteil eines Roth ist, dass Sie den von Ihnen eingezahlten Betrag ( nicht Ihren Verdienst) jederzeit – noch vor Ihrer Pensionierung – steuer- und straffrei abheben können.
Bei der Wahl zwischen Roth und traditionell ist die entscheidende Frage, ob Ihr Einkommensteuersatz höher oder niedriger ausfällt als heute, sobald Sie das Guthaben des Kontos anzapfen. Ohne den Vorteil einer Kristallkugel ist das unmöglich zu wissen; im Wesentlichen sind Sie gezwungen, eine fundierte Vermutung anzustellen.
Beispielsweise könnte der Kongress in den Jahren dazwischen Änderungen am Steuergesetz vornehmen. Es gibt auch einen Zeitfaktor. Wenn Sie den Roth erst spät eröffnen, müssen Sie sicher sein, dass Sie ihn fünf Jahre lang haben, bevor Sie mit Ausschüttungen beginnen, um die Steuervorteile zu nutzen.
Der Fall für einen Roth
Für jüngere Arbeitnehmer, die ihr Verdienstpotenzial noch nicht realisiert haben, haben Roth-Konten einen klaren Vorteil. Dies liegt daran, dass Ihr effektiver Steuersatz, ausgedrückt als Prozentsatz, beim ersten Eintritt in die Belegschaft möglicherweise im niedrigen einstelligen Bereich liegt. Ihr Gehalt wird im Laufe der Jahre wahrscheinlich steigen, was zu einem höheren Einkommen – und möglicherweise zu einer höheren Steuerklasse – im Ruhestand führt. Folglich gibt es einen Anreiz, Ihre Steuerlast vorzuziehen.
„Wir raten jüngeren Arbeitnehmern, sich für Roth zu entscheiden, weil die Zeit auf ihrer Seite ist“, sagt Finanzberater Brock Williamson, CFP, bei Promontory Financial Planning in Farmington, Utah. „Wachstum und Aufzinsung sind eine der schönen Wahrheiten über das Investieren, besonders wenn Wachstum und Aufzinsung in Roth steuerfrei sind.“
Ein weiterer Grund ist, dass Sie, wenn Sie jung sind, Jahrzehnte haben, um Ihr Einkommen aufzustocken, und Sie mit einem Roth auf all dieses Geld keine Steuern schulden, wenn Sie es im Ruhestand abheben. Bei einer traditionellen IRA zahlen Sie Steuern auf diese Einnahmen.
Wenn Sie sich dagegen für eine traditionelle IRA oder 401 (k) entscheiden, müssen Sie weniger von Ihrem Einkommen in den Ruhestand umleiten, um die gleichen monatlichen Beiträge auf das Konto zu leisten – da der Roth im Wesentlichen von Ihnen verlangen würde, beide zu zahlen Beitrag und die Steuern, die Sie auf diesen Einkommensbetrag gezahlt haben. Das ist zumindest kurzfristig ein Plus für ein traditionelles Konto.
Aber jetzt schauen wir etwas genauer hin. Nehmen wir an, Sie investieren die eingesparte Steuer ganz oder teilweise auf ein reguläres (Nicht-Renten-)Anlagekonto, nachdem Sie den maximalen Beitrag auf Ihr traditionelles Vorsorgekonto geleistet haben – und vergleichen Sie dies mit einer Investition in ein Roth. Bei diesen Investitionen außerhalb des Ruhestands werden nicht nur US-Dollar nach Steuern verwendet, sondern Sie werden auch auf ihre Einnahmen besteuert, sobald Sie sie mit dem Kapitalgewinnsatz auszahlen.
Aufgrund dieser Unterschiede könnten Sie auf lange Sicht mehr Steuern zahlen, als wenn Sie den gesamten Betrag, den Sie sich leisten können, auf ein Roth-Konto investieren würden.
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Verzicht auf Roth wegen Steuern
Das Steuerargument für einen Rothbeitrag kann leicht auf den Kopf gestellt werden, wenn Sie gerade in Ihren Spitzenverdienstjahren sind. Wenn Sie jetzt in einer der höheren Steuerklassen sind, kann Ihr Steuersatz im Ruhestand nur noch sinken. In diesem Fall ist es wahrscheinlich besser, die Steuerbelastung aufzuschieben, indem Sie auf ein traditionelles Rentenkonto einzahlen.
Für die wohlhabendsten Anleger kann die Entscheidung aufgrund der Einkommensbeschränkungen des IRS für Roth-Konten sowieso strittig sein.Im Jahr 2021 können Einzelpersonen keinen Beitrag zu einem Roth leisten, wenn sie 140.000 US-Dollar oder mehr pro Jahr verdienen – oder 208.000 US-Dollar oder mehr, wenn sie verheiratet sind und eine gemeinsame Erklärung einreichen.
Bei niedrigeren Einkommen werden die Beiträge ebenfalls reduziert, aber nicht abgeschafft. Die Ausläufe beginnen bei 125.000 US-Dollar für Alleinerziehende und 198.000 US-Dollar für Paare, die gemeinsam einreichen.3 Es gibt zwar einige Strategien, um diese Regeln rechtlich zu umgehen, aber diejenigen mit einem höheren Steuersatz haben möglicherweise keinen zwingenden Grund dafür.
Wenn Ihr Einkommen relativ gering ist, können Sie mit einer traditionellen IRA oder 401 (k) möglicherweise mehr Planbeiträge als Steuergutschrift für Sparer zurückerhalten, als Sie mit einem Roth sparen.
Im Gegensatz dazu werden Sie nicht aufgrund Ihres Einkommens aus Beiträgen zu einer traditionellen IRA disqualifiziert. Sie können Ihre Beiträge jedoch unter dem vollen Höchstbetrag begrenzen lassen, wenn Sie sich in Ihrem Unternehmen als hochbezahlter Arbeitnehmer qualifizieren.
Verwenden eines herkömmlichen Kontos zum Verringern Ihrer AGI
Ein traditioneller IRA oder 401 (k) kann zu einem niedrigeren bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) führen, da Ihre Vorsteuerbeiträge von dieser Zahl abgezogen werden, während die Nachsteuerbeiträge zu einem Roth dies nicht sind. Und wenn Sie ein relativ bescheidenes Einkommen haben, kann dieser niedrigere AGI Ihnen helfen, den Betrag zu maximieren, den Sie aus der Steuergutschrift des Sparers erhalten, die berechtigten Steuerzahlern zur Verfügung steht, die zu einem vom Arbeitgeber finanzierten Rentenplan oder einer traditionellen oder Roth IRA beitragen.
Im Rahmen des Programms hängt der Prozentsatz der Beiträge, die Ihren Steuern gutgeschrieben werden, von Ihrem AGI ab. Da die Gutschrift Arbeitnehmer mit geringerem Einkommen dazu ermutigen soll, mehr in ihre Altersvorsorge einzuzahlen, gilt: Je niedriger der AGI, desto höher der Prozentsatz, der Ihnen gutgeschrieben wird. Für 2021 erhalten gemeinsame Antragsteller mit einem AGI von über 66.000 US-Dollar keine Gutschrift, aber diejenigen mit einem niedrigeren AGI erhalten zwischen 20 und 50 % ihrer Beiträge zurückerstattet.
Folglich können Pensionsbeiträge vor Steuern die Kreditwürdigkeit erhöhen, indem sie Ihren AGI senken. Diese Senkung kann besonders nützlich sein, wenn Ihr AGI knapp über einem Schwellenwert liegt, der Ihnen, wenn er erreicht wird, einen größeren Kredit bringen würde.
Den Roth überspringen, um das sofortige Einkommen zu steigern
Es gibt noch einen weiteren Grund, sich bei einem Roth abzusichern, und dieser bezieht sich auf den Zugang zu Einkommen jetzt im Vergleich zu möglichen Steuereinsparungen in der Zukunft. Ein Roth kann Ihnen kurzfristig mehr Einkommen abnehmen, weil Sie gezwungen sind, in Nachsteuergeldern einzuzahlen. Im Gegensatz dazu wäre bei einer herkömmlichen IRA oder 401 (k) das Einkommen, das erforderlich ist, um den gleichen Höchstbetrag auf das Konto einzuzahlen, geringer, da das Konto auf Vorsteuereinkommen zurückgreift.
Wenn dieser sofortige Gewinn aus der Verwendung eines traditionellen Kontos investiert wird, kann ein Roth tatsächlich die bessere Steueroption bieten, wie wir oben argumentiert haben. Dennoch gibt es viele andere Verwendungen für das Geld, außer es zu investieren. Der Betrag, der durch eine maximale Einzahlung auf das Konto in Dollar vor Steuern „gespart“ wurde, könnte stattdessen für eine Reihe nützlicher, sogar lebenswichtiger Zwecke verwendet werden – für den Kauf eines Hauses, die Einrichtung eines Notfallfonds, für den Urlaub und so weiter.
Das Ergebnis ist, dass ein traditionelles Rentenkonto Ihre finanzielle Flexibilität erhöht. Es ermöglicht Ihnen, den maximal zulässigen Beitrag an die IRA oder 401 (k) zu leisten, während Sie vor Ihrer Pensionierung zusätzliches Bargeld für andere Zwecke haben.
Das Argument für Roth und Tradition
Wenn Sie irgendwo in der Mitte Ihrer Karriere stehen, kann die Vorhersage Ihres zukünftigen Steuerstatus wie ein kompletter Schuss ins Dunkel erscheinen. In diesem Fall können Sie im selben Jahr sowohl auf ein traditionelles als auch auf ein Roth Konto einzahlen und so Ihre Wette absichern. Die wichtigste Bedingung ist, dass Ihr kombinierter Beitrag für 2021 6.000 US-Dollar pro Jahr oder 7.000 US-Dollar pro Jahr nicht überschreiten darf, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Es kann andere Vorteile haben, sowohl eine traditionelle als auch eine Roth IRA oder 401(k) zu besitzen, sagt James B. Twining, CFP, CEO und Gründer von Financial Plan Inc. in Bellingham, Washington.
Twining fügt Folgendes hinzu:
Im Ruhestand kann es aufgrund hoher Pflegekosten oder anderer Faktoren zu einigen „niedrigen Steuerjahren“ kommen. Abhebungen können in diesen Jahren von der traditionellen IRA zu einem sehr niedrigen oder sogar 0% Steuersatz vorgenommen werden. Aufgrund großer Kapitalgewinne oder anderer Probleme kann es auch einige „hohe Steuerjahre“ geben. In diesen Jahren können die Ausschüttungen von der Roth IRA kommen, um ein „Bracket-Spiking“ zu verhindern, das bei großen traditionellen IRA-Abhebungen auftreten kann, wenn das gesamte zu versteuernde Einkommen dazu führt, dass der Anleger in eine höhere abgestufte Steuerklasse einsteigt.