Wann Sie eine Roth IRA nicht eröffnen sollten
In der Familie der Finanzplanungsprodukte sieht das Roth-Konto für individuelle Altersvorsorge (IRA) manchmal wie der coole jüngere Bruder erforderlicher Mindestausschüttungen (RMDs) sowie die Flexibilität, Geld vor der Pensionierung ohne Strafen abzuheben.
Ein Roth macht in der Tat an bestimmten Punkten in Ihrem Leben Sinn. Bei anderen hat jedoch auch die traditionelle Version der IRA oder 401 (k) einen starken Reiz. Oft hängt die Wahl zwischen dem einen oder anderen davon ab, wie viel Sie jetzt verdienen und wie viel Sie voraussichtlich einbringen, wenn Sie aufhören zu arbeiten.
Die zentralen Thesen
- Eine Roth IRA oder 401 (k) ist am sinnvollsten, wenn Sie sicher sind, dass Sie im Ruhestand ein höheres Einkommen haben als jetzt.
- Wenn Sie erwarten, dass Ihr Einkommen (und Ihr Steuersatz) im Ruhestand niedriger sind als derzeit, ist ein traditionelles Konto wahrscheinlich die bessere Wahl.
- Mit einem herkömmlichen Konto können Sie jetzt weniger Geld für den maximalen Beitrag auf dem Konto verwenden und erhalten mehr verfügbares Bargeld.
Unterschiedliche Konten, unterschiedliche Steuerbehandlungen
Hier finden Sie eine kurze Auffrischung der jeweiligen Haupttypen von Rentenkonten. Beide bieten unterschiedliche Steuervorteile für diejenigen, die Geld für den Ruhestand wegwerfen. Jedes funktioniert jedoch etwas anders.
Mit einer traditionellen IRA oder 401 (k) investieren Sie mit Vorsteuer-Dollars und zahlen Einkommenssteuer, wenn Sie im Ruhestand Geld abheben. Sie zahlen dann Steuern sowohl auf die ursprünglichen Investitionen als auch auf das, was sie verdient haben. Ein Roth macht genau das Gegenteil. Sie investieren Geld, das bereits zu Ihrem normalen Steuersatz besteuert wurde, und ziehen es – und seine Einnahmen – im Ruhestand steuerfrei ab, wann immer Sie möchten, vorausgesetzt, Sie haben das Konto seit mindestens fünf Jahren.
Ein weiterer Vorteil eines Roth ist, dass Sie den von Ihnen eingezahlten Betrag ( nicht Ihren Verdienst) jederzeit – noch vor Ihrer Pensionierung – steuer- und straffrei abheben können.
Bei der Wahl zwischen Roth und traditionell ist die Schlüsselfrage, ob Ihr Einkommensteuersatz höher oder niedriger sein wird als derzeit, sobald Sie anfangen, das Guthaben des Kontos zu nutzen. Ohne den Vorteil einer Kristallkugel ist das nicht sicher zu wissen. Im Wesentlichen sind Sie gezwungen, eine fundierte Vermutung anzustellen.
Zum Beispiel könnte der Kongress in den vergangenen Jahren Änderungen an der Steuergesetzgebung vornehmen. Es gibt auch einen Zeitfaktor. Wenn Sie den Roth spät im Leben eröffnen, müssen Sie sicher sein, dass Sie ihn fünf Jahre lang haben können, bevor Sie mit der Ausschüttung beginnen, um von den Steuervorteilen zu profitieren.
Der Fall für einen Roth
Für jüngere Arbeitnehmer, die ihr Verdienstpotential noch nicht ausgeschöpft haben, haben Roth-Konten einen deutlichen Vorteil. Dies liegt daran, dass Ihr effektiver Steuersatz, ausgedrückt als Prozentsatz, beim ersten Eintritt in die Belegschaft möglicherweise im niedrigen einstelligen Bereich liegt. Ihr Gehalt wird wahrscheinlich im Laufe der Jahre steigen, was zu einem höheren Einkommen – und möglicherweise zu einer höheren Steuerklasse – im Ruhestand führt. Folglich besteht ein Anreiz, Ihre Steuerbelastung vorab zu laden.
„Wir raten jüngeren Arbeitnehmern, sich für Roth zu entscheiden, weil die Zeit auf ihrer Seite ist“, sagt Finanzberater Brock Williamson, CFP, bei Promontory Financial Planning in Farmington, Utah. „Wachstum und Aufzinsung sind eine der schönen Wahrheiten beim Investieren, insbesondere wenn Wachstum und Aufzinsung im Roth steuerfrei sind.“
Ein weiterer Grund ist, dass wenn Sie jung sind, Ihr Einkommen Jahrzehnte dauern muss und Sie mit einem Roth keine Steuern auf all das Geld schulden müssen, wenn Sie es im Ruhestand abheben. Mit einer traditionellen IRA zahlen Sie Steuern auf diese Einnahmen.
Wenn Sie sich dagegen für eine traditionelle IRA oder 401 (k) entscheiden, müssen Sie weniger von Ihrem Einkommen in den Ruhestand umleiten, um die gleichen monatlichen Beiträge auf das Konto zu leisten – da der Roth im Wesentlichen von Ihnen verlangen würde, beide zu zahlen Beitrag und die Steuern, die Sie auf diesen Einkommensbetrag gezahlt haben. Das ist zumindest kurzfristig ein Plus für ein traditionelles Konto.
Schauen Sie trotzdem etwas genauer hin. Angenommen, Sie leisten nach dem maximalen Beitrag zu Ihrer traditionellen Pensionskasse die gesamte oder einen Teil der Steuer, die Sie im Vergleich zur Investition in einen Roth gespart haben. Diese zusätzlichen Investitionen werden jedoch nicht nur in US-Dollar nach Steuern getätigt, sondern Sie werden auch auf ihre Einnahmen besteuert, sobald Sie sie auszahlen.
Aufgrund dieser Unterschiede könnten Sie auf lange Sicht mehr Steuern zahlen, als wenn Sie den gesamten Betrag investieren, den Sie sich leisten können, um überhaupt in ein Roth-Konto zu investieren.
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Verzicht auf den Roth wegen Steuern
Das steuerliche Argument für einen Beitrag zu einem Roth kann leicht auf den Kopf gestellt werden, wenn Sie sich gerade in Ihren höchsten Verdienstjahren befinden. Wenn Sie sich jetzt in einer der höheren Steuerklassen befinden, kann Ihr Steuersatz im Ruhestand möglicherweise nur gesenkt werden. In diesem Fall ist es wahrscheinlich besser, den Steuerschlag zu verschieben, indem Sie einen Beitrag zu einem traditionellen Rentenkonto leisten.
Für die wohlhabendsten Anleger kann die Entscheidung aufgrund von IRS-Einkommensbeschränkungen für Roth-Konten ohnehin umstritten sein.Im Jahr 2021 können Einzelpersonen keinen Beitrag zu einem Roth leisten, wenn sie 140.000 USD oder mehr pro Jahr verdienen – oder 208.000 USD oder mehr, wenn sie verheiratet sind und eine gemeinsame Rückkehr einreichen.
Beiträge werden bei niedrigeren Einkommen ebenfalls reduziert, aber nicht eliminiert. Die Ausstiegsraten beginnen bei 125.000 US-Dollar für Einzelanmelder und 198.000 US-Dollar für Paare, die gemeinsam einreichen. Obwohl es einige Strategien gibt, um diese Regeln rechtlich zu umgehen, haben diejenigen mit einem höheren Steuersatz möglicherweise keinen zwingenden Grund, dies zu tun.
Wenn Ihr Einkommen relativ niedrig ist, können Sie mit einer herkömmlichen IRA oder 401 (k) möglicherweise mehr Planbeiträge als Steuergutschrift für Sparer zurückerhalten, als Sie mit einem Roth sparen.
Im Gegensatz dazu werden Sie nicht aufgrund von Einnahmen aus Beiträgen zu einer traditionellen IRA disqualifiziert. Es kann jedoch vorkommen, dass Ihre Beiträge unter dem vollen Höchstbetrag liegen, wenn Sie sich in Ihrem Unternehmen als hoch vergüteter Mitarbeiter qualifizieren.
Verwenden eines herkömmlichen Kontos zum Verringern Ihrer AGI
Eine traditionelle IRA oder 401 (k) kann zu einem niedrigeren bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) führen, da Ihre Vorsteuerbeiträge von dieser Zahl abgezogen werden, während dies bei einem Roth nach Steuern nicht der Fall ist. Und wenn Sie ein relativ bescheidenes Einkommen haben, kann Ihnen dieser niedrigere AGI dabei helfen, den Betrag zu maximieren, den Sie aus der Steuergutschrift des Sparers erhalten, die berechtigten Steuerzahlern zur Verfügung steht, die zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Pensionsplan oder einer traditionellen und / oder Roth IRA beitragen.
Im Rahmen des Programms hängt der Prozentsatz der Beiträge, die Ihren Steuern gutgeschrieben werden, von Ihrer AGI ab. Da der Kredit Arbeitnehmer mit niedrigerem Einkommen dazu ermutigen soll, mehr zu ihren Altersvorsorgeplänen beizutragen, ist der Prozentsatz, der Ihnen gutgeschrieben wird, umso höher, je niedriger der AGI ist. Für das Jahr 2021 erhalten gemeinsame Antragsteller mit einem AGI von über 66.000 USD keine Gutschrift, aber diejenigen mit einem niedrigeren AGI erhalten zwischen 20% und 50% ihrer Beiträge, die ihnen gutgeschrieben wurden.
Infolgedessen können Pensionsbeiträge vor Steuern die Kreditwürdigkeit erhöhen, indem sie Ihren AGI senken. Diese Senkung kann besonders nützlich sein, wenn Ihr AGI knapp über einem Schwellenwert liegt, der Ihnen bei Einhaltung einen höheren Kredit einbringt.
Überspringen des Roth, um das sofortige Einkommen zu steigern
Es gibt noch einen weiteren Grund, sich gegen einen Roth abzusichern, und er bezieht sich auf den Zugang zu Einkommen im Vergleich zu potenziellen Steuereinsparungen in der Zukunft. Ein Roth kann Ihnen kurzfristig mehr Einkommen entziehen, weil Sie gezwungen sind, einen Beitrag in Dollar nach Steuern zu leisten. Im Gegensatz dazu wäre bei einer herkömmlichen IRA oder 401 (k) das Einkommen, das erforderlich ist, um den gleichen Höchstbetrag auf das Konto einzuzahlen, geringer, da das Konto auf Vorsteuereinkommen zurückgreift.
Wenn dieser unmittelbare Zufall durch die Verwendung eines traditionellen Kontos investiert wird, kann ein Roth tatsächlich die bessere Steueroption anbieten. Trotzdem gibt es viele andere Verwendungszwecke für das Geld, als es zu investieren. Der Betrag, der durch einen maximalen Beitrag auf das Konto in Vorsteuer-Dollars „eingespart“ wurde, könnte stattdessen für eine beliebige Anzahl nützlicher, sogar lebenswichtiger Zwecke verwendet werden – Kauf eines Eigenheims, Einrichtung eines Notfallfonds, Urlaub machen und so weiter.
Das Ergebnis ist, dass ein traditionelles Rentenkonto Ihre finanzielle Flexibilität erhöht. Sie können den maximal zulässigen Beitrag zur IRA oder 401 (k) leisten, während Sie vor Ihrer Pensionierung zusätzliches Geld für andere Zwecke zur Verfügung haben.
Das Argument für Roth und Traditional
Wenn Sie sich mitten in Ihrer Karriere befinden, scheint die Vorhersage Ihres zukünftigen Steuerstatus ein völliger Schuss in die Dunkelheit zu sein. In diesem Fall können Sie im selben Jahr sowohl zu einem traditionellen als auch zu einem Roth-Konto beitragen und so Ihre Wette absichern. Die Hauptbedingung ist, dass Ihr kombinierter Beitrag für 2021 6.000 USD pro Jahr oder 7.000 USD nicht überschreiten darf, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Der Besitz einer traditionellen und einer Roth IRA oder 401 (k) kann andere Vorteile haben, sagt James B. Twining, CFP, CEO und Gründer von Financial Plan Inc. in Bellingham, Washington.
Twining fügt Folgendes hinzu:
Im Ruhestand kann es aufgrund hoher Kosten für die Langzeitpflege oder anderer Faktoren zu einigen „Niedrigsteuer“ -Jahren kommen. Abhebungen können von der traditionellen IRA in jenen Jahren zu einem sehr niedrigen oder sogar 0% Steuerklasse genommen werden. Aufgrund großer Kapitalgewinne oder anderer Probleme kann es auch einige „hohe Steuerjahre“ geben. In diesen Jahren können die Ausschüttungen von der Roth IRA stammen, um ein „Bracket Spiking“ zu verhindern, das bei großen traditionellen IRA-Abhebungen auftreten kann, wenn das steuerpflichtige Gesamteinkommen den Anleger veranlasst, in eine höher abgestufte Steuerklasse einzutreten.