Steuerplanung

Was ist Steuerplanung?

Steuerplanung ist die Analyse einer finanziellen Situation oder eines Plans, um sicherzustellen, dass alle Elemente zusammenwirken, damit Sie die niedrigstmöglichen Steuern zahlen können. Ein Plan, der Ihre Steuern minimiert, wird als steuereffizient bezeichnet. Die Steuerplanung sollte ein wesentlicher Bestandteil der Finanzplanung eines einzelnen Anlegers sein. Die Reduzierung der Steuerpflicht und die Maximierung der Beitragsmöglichkeit zur Altersvorsorge sind erfolgsentscheidend.

Steuerplanung verstehen

Die Steuerplanung umfasst mehrere Aspekte. Zu den Überlegungen gehören der Zeitpunkt des Einkommens, die Größe und der Zeitpunkt der Käufe sowie die Planung anderer Ausgaben. Auch die Auswahl der Investitionen und der Arten von Altersvorsorgeplänen muss den Status der Steuererklärung und die Abzüge ergänzen, um das bestmögliche Ergebnis zu erzielen.

Steuerplanung für Altersvorsorge

Das Sparen über eine Altersvorsorge ist eine beliebte Möglichkeit, Steuern effizient zu senken. Das Spenden von Geld an eine traditionelle IRA kann das Bruttoeinkommen um den eingezahlten Betrag minimieren. Für 2020 und 2021 kann ein Filer unter 50 Jahren, wenn er alle Qualifikationen erfüllt, maximal 6.000 USD zu seiner IRA und 7.000 USD, wenn er 50 Jahre oder älter ist, beitragen. Wenn beispielsweise ein 52-jähriger Mann mit einem Jahreseinkommen von 50.000 US-Dollar, der einen Beitrag von 7.000 US-Dollar an eine traditionelle IRA leistet, ein bereinigtes Bruttoeinkommen von 43.000 US-Dollar hat, würde der Beitrag von 7,00 US-Dollar bis zur Pensionierung steuerbegünstigt ansteigen.

Es gibt mehrere andere Altersvorsorgepläne, die eine Person nutzen kann, um die Steuerschuld zu reduzieren. 401(k)-Pläne sind bei größeren Unternehmen mit vielen Mitarbeitern beliebt. Teilnehmer des Plans können Einnahmen aus ihrem Gehaltsscheck direkt in den 401(k)-Plan des Unternehmens verschieben. Der größte Unterschied besteht darin, dass der Dollarbetrag der Beitragsgrenze viel höher ist als der einer IRA.

Mit dem gleichen Beispiel wie oben könnte der 52-Jährige bis zu 26.000 US-Dollar in sein 401(k) einzahlen. Für 2020 und 2021 kann der Gehaltsbeitrag bei Minderjährigen unter 50 Jahren bis zu 19.500 USD oder bis zu 26.000 USD betragen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, aufgrund des zulässigen zusätzlichen Nachholbeitrags von 6.000 USD. Diese 401(k)-Einzahlung reduziert das bereinigte Bruttoeinkommen von 50.000 USD auf 24.000 USD.

Steuergewinn-Verlust-Harvesting

Tax Gain-Loss Harvesting ist eine weitere Form der Steuerplanung oder -steuerung im Zusammenhang mit Investitionen. Es ist hilfreich, weil es die Verluste eines Portfolios verwenden kann, um die Gesamtkapitalgewinne auszugleichen. Nach Angaben des IRS müssen kurz- und langfristige Kapitalverluste zunächst gegen gleichartige Kapitalgewinne verrechnet werden. Mit anderen Worten, langfristige Verluste gleichen langfristige Gewinne aus, bevor kurzfristige Gewinne ausgeglichen werden. Kurzfristige Kapitalgewinne oder Erträge aus Vermögenswerten, die weniger als ein Jahr gehalten werden, werden zu ordentlichen Einkommenssätzen besteuert.

Ab 2020 werden langfristige Veräußerungsgewinne wie folgt besteuert:

• 0% Steuer für Steuerzahler, deren Einkommen weniger als 78.750 USD beträgt
• 15 % Steuer für alleinstehende Steuerpflichtige, deren Einkommen mehr als 78.750 USD, aber weniger als 434.550 USD beträgt (488.850 USD bei gemeinsamer Eheschließung oder qualifizierender Witwe), 461.700 USD für den Haushaltsvorstand oder 244.425 USD bei getrennter Eheschließung)
• 20% Steuer für diejenigen, deren Einkommen höher ist als die für die 15%-Steuer aufgeführte

Wenn beispielsweise ein einzelner Anleger mit einem Einkommen von 80.000 US-Dollar 10.000 US-Dollar an langfristigen Kapitalgewinnen hätte, würde eine Steuerschuld von 1.500 US-Dollar entstehen. Wenn derselbe Anleger leistungsschwache Anlagen mit langfristigen Kapitalverlusten in Höhe von 10.000 USD verkauft, würden die Verluste die Gewinne ausgleichen, was zu einer Steuerschuld von 0 führt. Wenn dieselbe verlorene Anlage zurückgebracht würde, müssten mindestens 30 Tage vergehen entstehen eine vermeiden Wasch Verkauf.

Laut dem Internal Revenue Service: „Wenn Ihre Kapitalverluste Ihre Kapitalgewinne übersteigen, ist der Betrag des überschüssigen Verlustes, den Sie geltend machen können, um Ihr Einkommen zu senken, der niedrigere Betrag von 3.000 USD (1.500 USD bei getrennter Eheschließung) oder Ihrem Gesamtnettoverlust, der auf Zeile 21 von Anlage D (Form 1040 oder 1040-SR).

Wenn der 52-jährige Investor beispielsweise einen Nettokapitalverlust von 3.000 USD für das Jahr hatte, wird das Einkommen von 50.000 USD auf 47.000 USD angepasst. Verbleibende Kapitalverluste können ohne Ablauf übertragen werden, um zukünftige Kapitalgewinne auszugleichen.