Medical Cost Ratio (MCR)
Was ist die medizinische Kostenquote (MCR)?
Die Medical Cost Ratio (MCR), auch Medical Loss Ratio genannt, ist eine Kennzahl der privaten Krankenversicherung. Das Verhältnis wird berechnet, indem die gesamten von einem Versicherer gezahlten Krankheitskosten durch die gesamten von ihm eingenommenen Versicherungsprämien geteilt werden. Ein niedrigeres Verhältnis bedeutet wahrscheinlich eine höhere Rentabilität für den Versicherer, da es bedeutet, dass nach der Zahlung von Versicherungsansprüchen der Kunden ein größerer Betrag an Prämien übrig bleibt.
Gemäß dem Affordable Care Act (ACA) sind Versicherer verpflichtet, 80 % oder mehr ihrer Versicherungsprämien für medizinische Ausgaben von Kunden oder andere Dienstleistungen zur Verbesserung der Gesundheitsversorgung bereitzustellen. Versicherer, die sich nicht an diesen Standard halten, müssen die überschüssigen Gelder an die Verbraucher zurückgeben. Diese Rabatte beliefen sich 2019 auf fast 2,46 Milliarden US-Dollar, basierend auf Zahlen, die bis zum 16. Oktober 2020 eingereicht wurden.
Die zentralen Thesen
- Die Medical Cost Ratio (MCR) ist eine Kennzahl zur Beurteilung der Rentabilität von Krankenkassen.
- Es besteht aus den von ihnen bezahlten Forderungen geteilt durch die eingezogenen Prämien.
- Das ACA verlangt von den Versicherern, dass sie mindestens 80% der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben, wobei jeder Überschuss an die Verbraucher erstattet werden muss.
So funktioniert die Medical Cost Ratio (MCR)
Krankenversicherer kassieren Prämien von ihren Kunden, um die Haftung für die Finanzierung künftiger Krankenversicherungsansprüche zu übernehmen. Der Versicherer reinvestiert die eingenommenen Prämien und erwirtschaftet so eine Rendite. Um profitabel zu sein, muss der Versicherer Prämien einziehen und Anlageerträge erwirtschaften, die sowohl die Forderungen gegen seine Policen als auch seine Fixkosten übersteigen.
Eine wichtige Messgröße, die Versicherungsunternehmen überwachen, ist die medizinische Kostenquote (Medical Cost Ratio, MCR). Diese Kennzahl besteht aus den gesamten bezahlten Krankheitskostenansprüchen geteilt durch die insgesamt eingezogenen Prämien. In Prozent ausgedrückt bedeutet ein höherer Wert eine geringere Rentabilität, da ein Großteil der eingenommenen Prämien zur Finanzierung von Kundenschäden umgeleitet wird. Umgekehrt bedeutet eine niedrigere Zahl eine höhere Rentabilität, da nach Deckung aller Schäden erhebliche Prämien übrig bleiben.
Das MCR wird von allen großen Gesundheitsunternehmen verwendet, um sicherzustellen, dass sie die Vorschriften einhalten und ihre steuerlichen Anforderungen erfüllen.
Versicherungsunternehmen, die große Pläne (in der Regel mehr als 50 versicherte Mitarbeiter) verkaufen, müssen mindestens 85 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben. Dies bedeutet, dass ihr MCR nicht niedriger als 85% sein kann. Versicherer, die sich auf kleine Arbeitgeber und individuelle Pläne konzentrieren, müssen mindestens 80 % der Prämien für das Gesundheitswesen ausgeben, was bedeutet, dass ihre MCR nicht niedriger als 80 % ist. Die anderen 20 % können für Verwaltungs, Gemeinkosten- und Marketingkosten verwendet werden. Diese Aufteilung zwischen Gesundheitsausgaben und nicht gesundheitsbezogenen Ausgaben wird als 80/20-Regel bezeichnet.
Erzielt ein Versicherer eine MCR unter der Schwelle von 80 % oder 85 %, müssen die überschüssigen Prämien an die Kunden zurückerstattet werden. Diese Regelung wurde 2010 durch das Affordable Care Act eingeführt.
Praxisbeispiel für die medizinische Kostenquote (MCR)
Betrachten Sie den Fall der XYZ-Versicherung, einer hypothetischen Krankenversicherungsgesellschaft. Im letzten Geschäftsjahr kassierte XYZ 100 Millionen US-Dollar Prämien und zahlte 78 Millionen US-Dollar Schadensfälle an Kunden aus, was zu einer MCR von 78 % führte. Mit diesen Zahlen würde XYZ im Vergleich zu den meisten anderen Krankenversicherern als rentabler Betrieb angesehen.
Nach den ACA-Regeln müssen jedoch die 2 Prozentpunkte der zusätzlichen Prämien XYZ, die über die 80%-Schwelle hinaus erhoben werden, an die Kunden zurückerstattet oder an andere Gesundheitsdienstleistungen gelenkt werden. Diese Rabatte beliefen sich 2019 auf fast 2,46 Milliarden US-Dollar, basierend auf den bis zum 16. Oktober 2020 eingereichten Zahlen, verglichen mit 706,7 Millionen US-Dollar zwei Jahre zuvor.2