Verlustkosten
Was sind Verlustkosten?
Verlustkosten, auch als reine Prämie oder reine Kosten bekannt, sind der Geldbetrag, den ein Versicherer zahlen muss, um Ansprüche abzudecken, einschließlich der Kosten für die Verwaltung und Untersuchung solcher Ansprüche. Verlust Kosten, zusammen mit anderen Gegenständen, sind einkalkuliert bei der Berechnung der Prämien.
Die zentralen Thesen
- Verlustkosten sind der Gesamtbetrag, den ein Versicherer zur Deckung von Ansprüchen zahlen muss, einschließlich der Kosten für die Verwaltung und Untersuchung solcher Ansprüche.
- Bei der Bestimmung der Versicherungsprämie, die einem Versicherungsnehmer in Rechnung gestellt wird, berücksichtigen die Versicherungsunternehmen die Schadenkosten.
- Versicherungen machen Gewinn, wenn die eingezogenen Prämien höher sind als die Schadenkosten.
- Bei der Berechnung der Schadenkosten verwenden Versicherungsunternehmen statistische Modelle und historische Daten aus ihrem Geschäft und der gesamten Branche.
- Der Verlustkostenmultiplikator ist eine Anpassung der Verlustkosten, die Betriebsausgaben und Gewinn berücksichtigt.
- Die mit dem Verlustkostenmultiplikator multiplizierten Verlustkosten entsprechen der gewünschten Versicherungsprämie.
Verlustkosten verstehen
Die Tarifgestaltung oder die Bestimmung der zu erhebenden Prämie ist eine der wichtigsten Aufgaben eines Versicherers. Es verlangt von den Versicherern, historische Abwicklungskosten zu untersuchen, die als Verlustkosten des Versicherers bekannt sind.
Bei den Schadenkosten handelt es sich um Zahlungen zur Deckung von Ansprüchen aus den gezeichneten Policen von Versicherungsunternehmen. Die Verlustkosten beinhalten auch Verwaltungskosten im Zusammenhang mit der Untersuchung und Anpassung von Ansprüchen von Versicherungsnehmern. Es sind daher die tatsächlichen Gesamtkosten, die zur Deckung eines Anspruchs erforderlich sind.
Beim Abschluss einer neuen Police verpflichtet sich der Versicherer, den Versicherungsnehmer von Schäden freizustellen, die sich aus einem bestimmten Risiko ergeben. Als Gegenleistung für die Deckung erhält der Versicherer vom Versicherungsnehmer eine Prämienzahlung. Ein Versicherer erzielt einen Gewinn, wenn die mit der Zahlung und Verwaltung eines Schadens verbundenen Kosten, die Verlustkosten, geringer sind als der Gesamtbetrag der eingezogenen Prämien.
Ermittlung der Verlustkosten
Ein Versicherer könnte zwar die Prämie auf nicht weniger als den Höchstbetrag, für den er haften könnte, zuzüglich Verwaltungskosten festlegen, eine solche Strategie würde jedoch zu sehr hohen Prämien führen, die für potenzielle Kunden unattraktiv wären. Die Regulierungsbehörden begrenzen auch die Gebühren, die ein Versicherer erheben darf.
Der Versicherer verwendet statistische Modelle, um die Anzahl der Schäden zu schätzen, die er aus Ansprüchen gegen seine Policen erwartet. Diese Modelle berücksichtigen die Häufigkeit und Schwere der in der Vergangenheit abgewickelten Schäden. Die Modelle beinhalten auch die Häufigkeit und Schwere der anderen Versicherungsunternehmen, die die gleichen Risikoarten abdecken. Für den versicherungstechnischen Gebrauch stellen der National Council on Compensation Insurance (NCCI) und andere Rating-Organisationen Schadeninformationen zusammen und veröffentlichen diese.
Trotz der Komplexität dieser Modelle sind die Ergebnisse nur Schätzungen. Der tatsächliche Schaden, der mit einer Police verbunden ist, kann erst nach Ablauf der Policenlaufzeit mit absoluter Sicherheit festgestellt werden.
Da die Verlustkosten nur Ansprüche und Verwaltungskosten im Zusammenhang mit der Untersuchung und Anpassung von Ansprüchen umfassen, müssen sie außerdem um Gewinn und andere Geschäftsausgaben wie Gehälter und Gemeinkosten angepasst werden. Diese unternehmensspezifischen Anpassungen werden als Verlustkostenmultiplikator (LCM) bezeichnet. Die mit dem Verlustkostenmultiplikator multiplizierten Verlustkosten entsprechen der gewünschten Versicherungsprämie.