In-Service-Auszahlung

Was ist eine In-Service-Auszahlung?

Ein Austritt aus dem Dienstverhältnis tritt auf, wenn ein Mitarbeiter eine Ausschüttung aus einem qualifizierten, vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplan, wie beispielsweise einem 401(k)-Konto, entgegennimmt, ohne das Beschäftigungsverhältnis seines Unternehmens zu verlassen. Dies kann jederzeit ohne Steuerstrafe erfolgen, nachdem der Arbeitnehmer das 59.

In einigen Fällen können berufsbegleitende Abhebungen vorgenommen werden, ohne dass diese Ereignisse eintreten. Nicht jeder Altersvorsorgeplan erlaubt Auszahlungen während des Betriebs, aber etwa 70 % der in den USA verfügbaren Pensionspläne bieten diese Option unter bestimmten Bedingungen an.

Grundlegendes zu Auszahlungen während des Betriebs

Ein ordentlicher Austritt aus der Altersvorsorge ist gesetzlich bei Wechsel des Arbeitsplatzes, Härtefall und nachgewiesener finanzieller Bedürftigkeit oder bei Vollendung des 59. Lebensjahres möglich.

In-Service-Abhebungen sind ein wenig anders. Wenn der Plan berufsbegleitende Entnahmen zulässt, kann ein Mitarbeiter eine Ausschüttung vornehmen, um verschiedene Anlageoptionen zu verfolgen, die er für besser geeignet hält. Dies erfolgt normalerweise in Form eines zulässigen Rollovers vom Plan auf ein zuvor bestehendes 401(k)-Konto oder ein neues traditionelles IRA-Konto.

Diese Bestimmung kann schwierig sein. Zum Beispiel ist die Übertragung von Ersparnissen von einem 401k-Plan auf einen traditionellen IRA gesetzlich erlaubt, wenn das Geld aus Arbeitgeberbeiträgen stammt (entweder zusammengeführtes Geld oder Gewinnbeteiligungsakkumulationen). Das übertragene Geld kann nicht aus Vorsteuerbeiträgen stammen, es sei denn, der Arbeitnehmer ist 59½ Jahre oder älter. Die Lösung besteht also darin, genau zu wissen, was Ihr Plan zulässt und was nicht. Solche Details herauszufinden, mag für manche Mitarbeiter etwas schwieriger sein, als es sich anhört.

Es braucht nicht viel, um sich vorzustellen, dass jedes Unternehmen, das einen vom Unternehmen gesponserten Ruhestandsplan verwaltet, den Anreiz hat, Teilnehmer daran zu hindern, aus irgendeinem Grund vorzeitig Geld von ihren Konten abzuheben. Die Regierung stimmt darin überein, dass Arbeitnehmer, die für den Ruhestand sparen, unter allen Umständen sehr vorsichtig sein sollten, wenn sie Geld vorzeitig abheben.

Diese beiden Faktoren wirken zusammen, um Sie daran zu hindern, die Einzelheiten der Abhebungen im laufenden Betrieb Ihres Plans herauszufinden, da die Verwaltungsgesellschaft solche Bestimmungen nicht genau bewirbt und die Regierung dies auch nicht verlangt. Um die benötigten Informationen zu finden, müssen Sie wahrscheinlich ein wenig online suchen oder Ihre 401(k)-Helpline anrufen.

Was Sie Ihren Planadministrator zu Auszahlungen im laufenden Betrieb fragen sollten

Wenn Ihnen Ihre aktuellen Anlageoptionen nicht gefallen und Sie einen Teil oder Ihr gesamtes 401(k)-Geld an eine IRA mit besseren Optionen überweisen möchten, müssen Sie nach den FAQ-Seiten suchen oder direkt anrufen und Fragen an die. stellen Unternehmen, das Ihre Altersvorsorge verwaltet. Suchen Sie nach der Antwort auf diese vier Fragen:

1. Erlaubt der Plan, bei dem ich eingeschrieben bin, Auszahlungen während des Betriebs?
2. Wenn ja, welche Bedingungen gelten?
3. Auf welche Art von Konto kann ich dieses Geld überweisen?
4. Welche steuerlichen Folgen hat diese Entnahme?

Da nur etwa 30 Prozent der vom Arbeitgeber gesponserten Pläne in Amerika diese Option nicht bieten, lohnt es sich, nach weiteren Investitionsmöglichkeiten zu suchen. Sobald Sie festgestellt haben, dass Ihr Plan betriebsbedingte Abhebungen ohne Härtefälle zulässt, sollten Sie die steuerlichen Konsequenzen einer solchen Entscheidung berücksichtigen.

Normalerweise muss die Ausschüttung an eine traditionelle IRA erfolgen, um zu vermeiden, dass neue Steuern generiert werden, aber oft kann eine Ausschüttung an eine Roth IRA erlaubt werden, wenn Sie bereit sind, die Steuern zu zahlen, die aus einer solchen Aktion entstehen.

Manche Leute könnten es für sinnvoll halten, Steuern oder Strafen zu zahlen, wenn ihre Anlagemöglichkeiten gut genug wären, aber die meisten Anleger und Finanzberater würden zustimmen, dass dies im Allgemeinen nicht als eine vernünftige Entscheidung angesehen wird. Es stimmt jedoch, dass die individuellen Umstände variieren und niemand kann sagen, dass eine einzige Wahl für alle Anleger genau das Beste ist.

Davon abgesehen sollten Sie bei Ihren Entscheidungen in diesem Bereich sehr vorsichtig sein. Viele Anleger haben viel Geld verloren, weil sie Investitionen hinterherjagten, die überdurchschnittliche Renditen versprechen, und im Nachhinein kann es sich anfühlen, Steuern für das Privileg, Geld zu verlieren, zu zahlen, wie Salz in eine offene Wunde zu legen.

Steuerliche Auswirkungen von Auszahlungen im Betrieb

Die meisten Abhebungen aus einem qualifizierten arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan vor Erreichen des 59. Lebensjahres werden mit einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % auf den ausgeschütteten Betrag verbunden. Dies gilt zusätzlich zu den geltenden Bundeseinkommens- und Landessteuern. Auf die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % kann jedoch verzichtet werden, wenn die IRS definiert.

Da aber nicht sichere Hafen Arbeitgeber entsprechende Beiträge und Genuss Beiträge können in jedem Alter verteilt werden, und die freiwilligen Beiträge können jederzeit zurückgenommen werden, in-Service können Abhebungen verwendet werden, wenn Sie alternative Anlageformen haben Sie sicherlich verstehen und bereit sind, managen.

Wenn Sie die Dokumentation finden, sollte die Firma Ihres Planverwalters die Arten und Behandlung jeder berechtigten In-Service-Verteilung in der so genannten zusammenfassenden Planbeschreibung oder im Plandokument selbst angeben. Steuerinformationen dürfen dort nicht angegeben werden, da spezifische Steuerdetails vom IRS festgelegt werden.