So vermeiden Sie die Zahlung von Steuern auf Sozialversicherungseinkommen
Ist die Sozialversicherung steuerpflichtig? Für die meisten Amerikaner ist es das. Das heißt, eine Mehrheit derjenigen, die erhalten Sozialleistungen zahlen Einkommensteuer auf die Hälfte auf oder sogar 85% des Geldes, da deren Einkommen aus der staatlichen Sozialversicherung und anderen Quellen drückt sie über die sehr niedrige Schwellenwerte für Steuern zu Kick in.
Sie können jedoch vor und nach Ihrer Pensionierung einige Strategien anwenden, um die Höhe der Steuern zu begrenzen, die Sie auf Sozialversicherungsleistungen zahlen. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, was Sie ab heute tun können, um die Höhe der Einkommensteuern, die Sie nach der Pensionierung zahlen, zu minimieren.
Die zentralen Thesen
- Bis zu 50 % des Sozialversicherungseinkommens sind für Einzelpersonen mit einem Gesamtbruttoeinkommen einschließlich der Sozialversicherung von mindestens 25.000 US-Dollar oder Paaren, die zusammen mit einem kombinierten Bruttoeinkommen von mindestens 32.000 US-Dollar einreichen, steuerpflichtig.
- Bis zu 85% der Sozialversicherungsleistungen sind für eine Person mit einem kombinierten Bruttoeinkommen von mindestens 34.000 USD oder ein Paar, das zusammen mit einem Bruttoeinkommen von mindestens 44.000 USD einreicht, steuerpflichtig.
- Rentner mit geringem Einkommen außer der Sozialversicherung werden nicht auf ihre Leistungen besteuert. Tatsächlich müssen Sie möglicherweise nicht einmal eine Rücksendung einreichen.
- Ihr Fokus sollte darauf liegen, weniger Steuern auf Ihr kombiniertes Einkommen zu zahlen.
- Ein steuerbegünstigtes Rentenkonto wie ein Roth IRA kann helfen.
Wie viel von Ihrem Sozialversicherungseinkommen ist steuerpflichtig?
Sozialversicherungszahlungenunterliegen seit 1983 oberhalb bestimmter Einkommensgrenzen derBesteuerung. Seitdem wurden keine Inflationsanpassungen an diesen Grenzen vorgenommen, sodass die meisten Menschen, die Sozialversicherungsleistungen beziehen und über andere Einkommensquellen verfügen, einige Steuern auf die Leistungen zahlen.
Kein Steuerzahler, unabhängig vom Einkommen, hat alle seine Sozialversicherungsleistungen besteuert. Die oberste Ebene beträgt 85 % des Gesamtnutzens. So berechnet der Internal Revenue Service (IRS) den steuerpflichtigen Betrag:
- Die Berechnung beginnt mit Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen aus der Sozialversicherung und allen anderen Quellen. Dazu können Löhne, Einkünfte aus selbständiger Erwerbstätigkeit, Zinsen, Dividenden, erforderliche Mindestausschüttungen von qualifizierten Rentenkonten und alle anderen steuerpflichtigen Einkünfte gehören.
- Dann werden alle steuerfreien Zinsen hinzugerechnet. (Nein, es wird nicht besteuert, aber es geht in die Berechnung ein.)
- Wenn dieser Gesamtbetrag die steuerpflichtigen Mindestbeträge überschreitet, gilt mindestens die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen als steuerpflichtiges Einkommen. Sie müssen dann den Regelabzug vornehmen oder Abzüge aufführen, um Ihr Nettoeinkommen zu ermitteln.
Der Betrag, den Sie schuldig ist abhängig von genau dort, wo diese Zahl in den Bundesländern Einkommensteuertabellen.
Kombiniertes Einkommen = Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen + steuerfreie Zinsen + die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen
Individuelle Steuersätze
Die Leistungen unterliegen der Besteuerung, wenn Sie als natürliche Person eine Bundessteuererklärung einreichen und Ihr kombiniertes Bruttoeinkommen aus allen Quellen wie folgt beträgt:
- Zwischen 25.000 US-Dollar und 34.000 US-Dollar: Möglicherweise müssen Sie bis zu 50 % Ihrer Leistungen Einkommensteuer zahlen.
- Mehr als 34.000 USD:Bis zu 85 % Ihrer Leistungen können steuerpflichtig sein.
Das IRS verfügt überein Arbeitsblatt, mit dem Sie Ihre gesamten fälligen Einkommenssteuern berechnen können, wenn Sie Sozialversicherungsleistungen erhalten. Wenn Sie diese normalerweise langwierige Rechenübung durchführen, werden Sie feststellen, dass sich Ihr zu versteuerndes Einkommen um bis zu 50 % des Betrags erhöht hat, den Sie von der Sozialversicherung erhalten haben, wenn Ihr Bruttoeinkommen 25.000 USD für eine Einzelperson oder 32.000 USD für ein Paar übersteigt. Der besteuerte Prozentsatz erhöht sich auf 85 % Ihrer Sozialversicherungszahlung, wenn Ihr Gesamteinkommen 34.000 USD für eine Einzelperson oder 44.000 USD für ein Paar übersteigt.
Angenommen, Sie waren ein einzelner Steuerzahler, der im Jahr 2020 den durchschnittlichen Betrag der Sozialversicherung von 16.000 US-Dollar bezogen hat. Sie hatten 20.000 US-Dollar an „sonstigen“ Einkünften. Addieren Sie die beiden zusammen und Sie haben ein Bruttoeinkommen von 36.000 USD oder ein kombiniertes Einkommen von 28.000 USD (Bruttoeinkommen + die Hälfte der Sozialversicherungsleistungen). Das liegt im Bereich von 25.000 bis 34.000 US-Dollar für 50 % der besteuerten Leistungen, sodass die Hälfte Ihrer Sozialversicherung oder 8.000 US-Dollar als steuerpflichtiges Einkommen gilt.
Ihr Nettoeinkommen basiert auf der Hälfte Ihres Sozialversicherungseinkommens (8.000 USD) zuzüglich Ihres gesamten sonstigen Einkommens (20.000 USD), abzüglich des Standardabzugs oder Ihrer Einzelabzüge. (Natürlich kann es für einige Steuerzahler komplizierter werden, aber wir halten dieses Beispiel einfach.)
Steuersätze für verheiratete Personen
Bei Paaren, die eine gemeinsame Erklärung einreichen, sind Ihre Leistungen steuerpflichtig, wenn Sie und Ihr Ehepartner wie folgt ein gemeinsames Einkommen haben:
- Zwischen 32.000 USD und 44.000 USD: Möglicherweise müssen Sie auf bis zu 50 % Ihrer Leistungen Einkommensteuer zahlen.
- Mehr als 44.000 USD: Bis zu 85 % Ihrer Leistungen können steuerpflichtig sein.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie sind ein Ehepaar, das gemeinsam im Ruhestand ist und im Jahr 2020 eine kombinierte Sozialversicherungsleistung von 26.000 US-Dollar hat. Sie hatten 30.000 US-Dollar an „sonstigen“ Einkünften. Addieren Sie die beiden zusammen und Sie haben ein Bruttoeinkommen von 56.000 USD oder ein Gesamteinkommen von 43.000 USD (Bruttoeinkommen plus die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen). Dieses kombinierte Einkommen liegt zwischen 32.000 und 44.000 US-Dollar, was bedeutet, dass die Hälfte Ihrer Leistungen oder 13.000 US-Dollar steuerpflichtig ist.
Ihr steuerpflichtiges Nettoeinkommen basiert auf der Hälfte Ihres Sozialversicherungseinkommens (13.000 USD) zuzüglich Ihres gesamten sonstigen Einkommens (30.000 USD), abzüglich des Standardabzugs oder Ihrer Einzelabzüge.
Tool zur Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen
Da es sich um den IRS handelt, trifft das obige einfache Beispiel möglicherweise nicht auf Sie zu. Dieser interaktive Steuerassistent führt Sie durch die verschiedenen möglichen Komplikationen und berechnet, welcher Teil Ihres Einkommens steuerpflichtig ist.
Eine IRS-Mitteilung beschreibt die Steuerregeln für Leistungen.
Sind Ehegatten, Hinterbliebenen, Invaliditäts- und SSI-Leistungen steuerpflichtig?
Diese Programme folgen alle denselben allgemeinen Regeln wie das Sozialversicherungsprogramm für Rentner, mit einer Ausnahme: Supplemental Security Income, kurz SSI, ist kein Sozialversicherungsprogramm. Es ist ein separates Programm für bedürftige und behinderte Menschen, und Zahlungen daraus sind nicht steuerpflichtig.
Ehegattenleistungen
DieRegeln für die eheliche Vorteil sind die gleichen wie für alle anderen Empfänger dersozialen Sicherheit. Wenn Ihr Einkommen über 25.000 USD liegt, müssen Sie bis zu 50 % des Leistungsbetrags versteuern. Der Prozentsatz steigt auf 85%, wenn Ihr Einkommen über 34.000 USD liegt.
Vorteile für Überlebende
Hinterbliebenenleistungenan Kinder werden selten besteuert, da nur wenige Kinder über andere Einkünfte verfügen, die die steuerpflichtigen Bereiche erreichen. Die Eltern oder Erziehungsberechtigten, die die Leistungen für die Kinder beziehen, müssen die Leistungen nicht als Einkommen melden.
Erwerbsunfähigkeitsleistungen
DieLeistungen bei Behinderung der sozialen Sicherheitunterliegen den gleichen Steuerregeln wie das Rentnerprogramm der sozialen Sicherheit. Das heißt, Leistungen sind steuerpflichtig, wenn das Bruttoeinkommen des Empfängers eine bestimmte Höhe übersteigt. Der aktuelle Schwellenwert beträgt 25.000 US-Dollar für eine Einzelperson und 32.000 US-Dollar für ein Paar, das gemeinsam einreicht.
SSI-Vorteile
Supplemental Security Income (SSI) ist keine Sozialversicherung, sondern ein bedarfsorientiertes Programm für Menschen im Alter, mit Behinderungen oder Blinden. SSI-Leistungen sind nicht steuerpflichtig.
Steuern auf die Sozialversicherung zahlen
Sie sollten jeden Januar einen Sozialversicherungsleistungsnachweis (Formular SSA-1099) erhalten, in dem die Leistungen aufgeführt sind, die Sie im vorangegangenen Steuerjahr erhalten haben. Sie können es verwenden, um festzustellen, ob Sie auf Ihre Leistungen Bundeseinkommensteuer schulden. Die Informationen sind online verfügbar, wenn Sie sich auf der Website der Sozialversicherung anmelden.
Wenn Sie Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen schulden, können Sie vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen an das IRS leisten oder Bundessteuern von Ihren Auszahlungen einbehalten lassen, bevor Sie diese erhalten.
Staatliche Steuern auf die Sozialversicherung
Es gibt 13 Staaten, die in einigen Fällen Sozialleistungen besteuern. Wenn Sie in einem dieser Bundesstaaten leben – Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont und West Virginia – erkundigen Sie sich bei der staatlichen Steuerbehörde.8 Wie bei der Bundessteuer variiert die Besteuerung der Sozialversicherung durch diese Agenturen je nach Einkommen und anderen Kriterien.
Wenn die Sozialversicherung nicht steuerpflichtig ist
Sie schulden keine Bundessteuer auf Ihre Sozialversicherungsleistungen, wenn Ihr Gesamteinkommen unter die vom IRS festgelegten steuerpflichtigen Schwellenwerte fällt.
Sie schulden keine staatlichen Steuern auf Ihre Leistungen, wenn Sie in einem der 37 Staaten leben, die dieses Einkommen nicht besteuern. Sie können die Steuerbelastung minimieren, indem Sie eine der folgenden Strategien anwenden.
1.400,66 $
Die durchschnittliche monatliche Sozialversicherungsleistung ab Oktober 2020. Das sind 16.807,92 USD pro Jahr.
3 Möglichkeiten, Steuern auf Leistungen zu vermeiden
Die einfachste Möglichkeit, Ihre Sozialversicherungsleistungen einkommenssteuerfrei zu halten, besteht darin, Ihr Gesamteinkommen so niedrig zu halten, dass es unter die Schwellenwerte für die Zahlung von Steuern fällt. Allerdings entscheiden sich nur wenige dafür, in Armut zu leben, nur um ihre Steuern zu minimieren.
Ein realistischeres Ziel ist es, die Steuerschulden zu begrenzen. Hier ist ein Überblick über drei Lösungen:
1. Behalten Sie ein gewisses Alterseinkommen auf Roth-Konten
Beiträge zu einem Roth IRA oder Roth 401(k) werden mit Dollar nach Steuern geleistet. Das bedeutet, dass sie bei der Auszahlung der Gelder nicht steuerpflichtig sind. Die Ausschüttungen Ihrer Roth IRA sind also steuerfrei, sofern sie nach Ihrem 59. 1/2 Lebensjahr eingenommen werden und das Konto seit fünf oder mehr Jahren geführt wird. Ausschüttungen aus einem traditionellen IRA- oder 401(k)-Plan sind hingegen steuerpflichtig.
Das bedeutet, dass die Roth-Auszahlung keinen Einfluss auf Ihre steuerpflichtige Einkommensberechnung hat. Das bedeutet auch, dass die Steuer, die Sie auf Ihre Sozialversicherungsleistungen schulden, nicht erhöht wird.
Dieser Vorteil macht es sinnvoll, schon lange vor dem Rentenalter einen Mix aus regulären und Roth Altersvorsorgekonten in Erwägung zu ziehen. Die Mischung gibt Ihnen mehr Flexibilität bei der Verwaltung der Abhebungen von jedem Konto und minimiert die Steuern, die Sie auf Ihre Sozialversicherungsleistungen schulden.
Ein ähnlicher Effekt kann durch die Verwaltung Ihrer Abhebungen von herkömmlichen Spar, Geldmarktkonten oder steuerbegünstigten Konten erzielt werden.
2. Beziehen Sie steuerpflichtiges Einkommen vor der Pensionierung
Eine weitere Möglichkeit, Ihr steuerpflichtiges Einkommen beim Bezug von Sozialversicherungen zu minimieren, besteht darin, Ihr steuerpflichtiges Einkommen in den Jahren vor Beginn des Leistungsbezugs zu maximieren oder zumindest zu erhöhen.
Sie könnten zwischen dem Alter von 59½ und dem Ruhestand in Ihrem Höchstverdienstjahr sein. Nehmen Sie ein bisschen Geld von Ihrem Rentenkonto und zahlen Sie die Steuern darauf. Sie können es später verwenden, ohne Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu erhöhen.
Sie könnten zum Beispiel etwas früher Geld von Ihren steuergeschützten Rentenkonten wie IRAs und 401(k)s abheben – oder im Steuerjargon „Ausschüttungen entgegennehmen“. Sie können Ausschüttungen ab dem Alter von 59½ Jahren straffrei machen. Das bedeutet, dass Sie nicht wegenzu früherAbhebungenbestraft werden, aber Sie müssen trotzdem Einkommensteuer auf den Betrag zahlen, den Sie abheben.
Da die Abhebungen steuerpflichtig sind (es sei denn, es handelt sich um ein Roth-Konto), müssen sie mit Blick auf die anderen Steuern, die Sie in diesem Jahr zahlen, sorgfältig geplant werden. Das Ziel besteht darin, weniger Steuern zu zahlen, indem Sie während dieser Zeit vor der Sozialversicherung mehr Abhebungen tätigen als nach Beginn des Leistungsbezugs. Dies erfordert die Berücksichtigung des gesamten Steuerbisses aus Abhebungen, Sozialversicherungsleistungen und anderen Quellen.
Denken Sie auch daran, dass Sie im Alter von 72 Jahren Mindestausschüttungen von diesen Konten vornehmen müssen, sodass Sie diese obligatorischen Abhebungen einplanen müssen.
Diese Strategie hat einen weiteren Vorteil. Wenn Sie diese Ausschüttungen verwenden, um Ihr Einkommen zu erhöhen, wenn Sie im Ruhestand sind oder kurz vor dem Ruhestand stehen, können Sie möglicherweise die Beantragung von Sozialversicherungsleistungen verzögern. Und das wird die Höhe der Zahlungen erhöhen.
3. Kaufen Sie einen Rentenvertrag
Ein Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC) ist eine aufgeschobene Annuität, die mit einer Investition aus einem qualifizierten Ruhestandsplan oder IRA finanziert wird.
QLACs bieten monatliche Zahlungen für das Leben und sind von den Abschwüngen des Aktienmarktes abgeschirmt. Solange die Rente den IRS-Anforderungen entspricht, ist sie von den erforderlichen Mindestausschüttungsregeln befreit, bis die Auszahlungen nach dem angegebenen Rentenbeginndatum beginnen.
Durch die Begrenzung der Ausschüttungen und damit des steuerpflichtigen Einkommens im Ruhestand können QLACs dazu beitragen, den Steuerbiss aus Ihren Sozialversicherungsleistungen zu minimieren. Nach den aktuellen Regeln kann eine Person 25 % oder 135.000 US-Dollar (je nachdem, welcher Betrag niedriger ist) eines Alterssparkontos oder einer IRA ausgeben, um einen QLAC mit einer einzigen Prämie zu kaufen. Je länger eine Person lebt, desto länger zahlt der QLAC aus.
Das QLAC-Einkommen kann bis zum Alter von 85 Jahren aufgeschoben werden. Ein Ehepartner oder eine andere Person kann ein gemeinsamer Versicherter sein, was bedeutet, dass beide genannten Personen unabhängig von ihrer Lebenszeit versichert sind.
Denken Sie daran, dass ein QLAC nicht nur gekauft werden sollte, um die Steuern auf Sozialversicherungsleistungen zu minimieren. Altersrenten haben sowohl Vor- als auch Nachteile, die sorgfältig abgewogen werden sollten, am besten mit Hilfe eines Rentenberaters.
Ist die Sozialversicherung steuerpflichtig? Häufig gestellte Fragen
Hier sind einige Antworten auf die am häufigsten gestellten Fragen zu Sozialleistungen und Steuern.
Wie kann ich feststellen, ob meine Sozialversicherung steuerpflichtig ist?
Addieren Sie Ihr Bruttoeinkommen für das Jahr, einschließlich der Sozialversicherung. Wenn Sie zusätzlich zu Ihrer Sozialversicherung kein oder nur geringes Einkommen haben, müssen Sie darauf keine Steuern zahlen. Wenn Sie eine Einzelperson sind und mindestens 25.000 US-Dollar an Bruttoeinkommen einschließlich der Sozialversicherung für das Jahr hatten, können bis zu 50 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sein. Für ein Paar, das gemeinsam einreicht, beträgt das Minimum 32.000 USD. Wenn Ihr Bruttoeinkommen 34.000 USD oder mehr beträgt, können bis zu 85 % steuerpflichtig sein. Das Minimum für ein Paar beträgt 44.000 US-Dollar.
Welcher Prozentsatz der Sozialversicherung ist steuerpflichtig?
Wenn Sie als Einzelperson einreichen, ist Ihre Sozialversicherung nur dann nicht steuerpflichtig, wenn Ihr Gesamteinkommen für das Jahr unter 25.000 US-Dollar liegt. Die Hälfte davon ist steuerpflichtig, wenn Ihr Einkommen zwischen 25.000 und 34.000 USD liegt. Wenn Ihr Einkommen höher ist, können bis zu 85 % Ihrer Leistungen steuerpflichtig sein.
Wenn Sie und Ihr Ehepartner gemeinsam einen Antrag stellen, müssen Sie die Hälfte Ihrer Leistungen versteuern, wenn Ihr gemeinsames Einkommen zwischen 32.000 und 44.000 USD liegt. Liegt Ihr Einkommen darüber, sind bis zu 85 % steuerpflichtiges Einkommen.
Muss ich lokale Steuern auf die Sozialversicherung zahlen?
Zum jetzigen Zeitpunkt erheben 37 Staaten keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen. Die anderen 13 besteuern einige Empfänger unter Umständen.
Zählen Einkünfte aus der Sozialversicherung als Einkünfte?
Ja, aber Sie können den Betrag, den Sie jedes Jahr schulden, minimieren, indem Sie vor und nach Ihrer Pensionierung einige kluge Schritte unternehmen. Erwägen Sie, einen Teil Ihres Altersguthabens auf einem Roth-Konto anzulegen, um Ihre Auszahlungen von der Einkommensteuer abzusichern. Nehmen Sie nach dem 59. Lebensjahr, aber bevor Sie in Rente gehen, etwas Ruhegeld ab, um sich um die Steuern zu kümmern, bevor Sie das Geld brauchen. Und Sie könnten mit einem Finanzplaner über eine Altersrente sprechen.
Die Quintessenz
Die meisten Ratschläge zu Sozialversicherungsleistungen konzentrieren sich darauf, wann Sie beginnen sollten, Leistungen in Anspruch zu nehmen. Die kurze Antwort ist heutzutage, zu warten, bis Sie 70 sind, um den Betrag zu maximieren, den Sie erhalten. Aber es gibt noch eine weitere wichtige Überlegung, und so können Sie verhindern, dass Ihre Sozialversicherungsleistungen einen großen Teil Ihres gesamten Ruhestandseinkommens ausmachen. Und die Antwort darauf ist, lange im Voraus zu planen, um Ihre Gesamtsteuerbelastung während Ihrer Rentenjahre zu minimieren.