CAMELS-Bewertungssystem

Was ist das CAMELS-Bewertungssystem?

CAMELS ist ein anerkanntes internationales Ratingsystem, das die Bankenaufsichtsbehörden verwenden, um Finanzinstitute nach sechs Faktoren zu bewerten, die durch das Akronym dargestellt werden. Die Aufsichtsbehörden weisen jeder Bank eine Punktzahl auf einer Skala zu. Eine Bewertung von eins gilt als die beste und eine Bewertung von fünf als die schlechteste für jeden Faktor.

Das CAMELS-Bewertungssystem verstehen

Banken mit einer durchschnittlichen Punktzahl von weniger als zwei gelten als qualitativ hochwertige Institute. Banken mit einer Punktzahl von mehr als drei gelten als nicht zufriedenstellende Institute. Die Abkürzung CAMELS steht für folgende Faktoren, die Prüfer bei der Bewertung von Bankinstituten verwenden:

Eigenkapitalausstattung

Prüfer beurteilen die Kapitaladäquanz der Institute durch Kapitaltrendanalysen. Die Prüfer prüfen auch, ob die Institute die Vorschriften zu risikobasierten Nettovermögensanforderungen einhalten. Um ein hohes Kapitaladäquanzrating zu erhalten, müssen die Institute auch Zins- und Dividendenregeln und -praktiken einhalten. Weitere Faktoren, die bei der Bewertung und Beurteilung der Kapitaladäquanz eines Instituts eine Rolle spielen, sind seine Wachstumspläne, das wirtschaftliche Umfeld, die Fähigkeit zur Risikokontrolle sowie Kredit- und Anlagekonzentrationen.

Asset-Qualität

Die Qualität der Aktiva umfasst die Qualität eines institutionellen Kredits, die die Erträge des Instituts widerspiegelt. Die Bewertung der Qualität der Vermögenswerte beinhaltet die Bewertung von Anlagerisikofaktoren, denen die Bank möglicherweise ausgesetzt ist, und diese Faktoren gegen die Kapitalerträge der Bank abzuwägen. Dies zeigt die Stabilität der Bank bei besonderen Risiken. Die Prüfer prüfen auch, wie Unternehmen durch den Marktwert der Investitionen im Spiegel mit dem Buchwert der Investitionen der Bank beeinflusst werden. Schließlich spiegelt sich die Qualität der Vermögenswerte in der Effizienz der Anlagepolitik und -praxis eines Instituts wider.

Verwaltung

Die Beurteilung durch das Management bestimmt, ob ein Institut in der Lage ist, angemessen auf finanzielle Belastungen zu reagieren. Dieses Komponentenrating spiegelt sich in der Fähigkeit des Managements wider, Risiken der täglichen Geschäftstätigkeit des Instituts aufzuzeigen, zu messen, zu betreuen und zu kontrollieren. Es umfasst die Fähigkeit des Managements, den sicheren Betrieb des Instituts zu gewährleisten, da es die erforderlichen und geltenden internen und externen Vorschriften einhält.

Verdienste

Die Fähigkeit einer Bank, Erträge zu erwirtschaften, um ihre Aktivitäten aufrechtzuerhalten, zu expandieren und wettbewerbsfähig zu bleiben, ist ein Schlüsselfaktor für die Bewertung ihrer weiteren Lebensfähigkeit. Die Prüfer stellen dies fest, indem sie die Erträge der Bank, das Ertragswachstum, die Stabilität, die Wertberichtigungen, die Nettomargen, das Nettovermögen und die Qualität der bestehenden Vermögenswerte der Bank beurteilen.

Liquidität

Um die Liquidität einer Bank zu beurteilen, betrachten die Prüfer die Zinsrisikosensitivität, die Verfügbarkeit von Vermögenswerten, die leicht in Bargeld umgewandelt werden können, die Abhängigkeit von kurzfristigen volatilen Finanzressourcen und die technische Kompetenz von ALM.

Empfindlichkeit

Die Sensitivität umfasst, wie sich bestimmte Risikopositionen auf Institute auswirken können. Prüfer beurteilen die Sensitivität eines Instituts gegenüber Marktrisiken, indem sie das Management von Kreditkonzentrationen überwachen. Auf diese Weise können Prüfer erkennen, wie sich die Kreditvergabe an bestimmte Branchen auf ein Institut auswirkt. Diese Kredite umfassen landwirtschaftliche Kredite, medizinische Kredite, Kreditkartenkredite und Kredite im Energiesektor. Das Engagement in Devisen, Rohstoffen, Aktien und Derivaten wird ebenfalls in die Bewertung der Sensitivität eines Unternehmens gegenüber Marktrisiken einbezogen.