Akkumulationsoption
Was ist eine Akkumulationsoption?
Eine Akkumulationsoption ist ein Policenmerkmal einer dauerhaften Lebensversicherung, das Dividenden wieder in die Police investiert, wo sie Zinsen verdienen kann. Einige Versicherungsarten zahlen ihren Versicherungsnehmern jedes Jahr Dividenden aus, wenn die Versicherungsgesellschaft besser abschneidet als geschätzt. Thesaurierungsoptionen sind eine von mehreren Optionen, die Versicherungsnehmern zur Verfügung stehen, um mit den erhaltenen Dividenden umzugehen. Eine Thesaurierungsoption wird auch als „Thesaurierungsoption bei Zinsdividenden“, „Thesaurierung bei Zinsoption“ oder „Dividenden bei Thesaurierung“ bezeichnet.
Die zentralen Thesen
- Eine Thesaurierungsoption reinvestiert Dividenden zurück in die Police, um jährlich versteuerte Zinsen zu erhalten.
- Einige Versicherungspolicen enthalten Bestimmungen zur Zahlung von Dividenden, wenn das Unternehmen besser abschneidet als erwartet.
- Beim Tod des Versicherten wird kein Teil des Barwertes ausbezahlt, sondern nur die Todesfallleistung.
Akkumulationsoptionen verstehen
Kumulationsmöglichkeiten stehen den teilnehmenden Dauerlebensversicherungsnehmern zur Verfügung. Dividenden, die im Rahmen von Thesaurierungsoptionen gezahlt werden, gelten als steuerfreie Kapitalrückgabe, solange sie im Barwert („Inside-Build-up“) der Police verbleiben. Bei einer Entnahme von Teilen der Dividenden wäre der über der „Kapitalrückgabe“ liegende Betrag steuerpflichtig. Bei einer Kreditaufnahme bleibt der gesamte Betrag jedoch steuerfrei. Wenn Sie sich speziell auf die Akkumulation auf dem Zinskonto beziehen, wäre dieser Zustand korrekt.
Beim Tod des Versicherten wird kein Teil des Barwertes ausbezahlt, sondern nur die Todesfallleistung. Oftmals kann die Todesfallleistung mit steigendem Barwert in Lebensversicherungspolicen steigen. Dieser Effekt ist darauf zurückzuführen, dass Dividenden automatisch Mini-Versicherungen kaufen, wodurch der Nennwert steigt. Bei der Übergabe steht nur der Barwert zur Auszahlung zur Verfügung. Steuern würden fällig, wenn der Gesamtbarwert höher ist als die Gesamtprämien, die in die gesamte Police eingezahlt wurden.
Ein Versicherungsnehmer kann seine Dividenden auch verwenden, um einen Teil seiner bestehenden Prämien zu zahlen oder Dividenden sofort in bar zu erhalten. Obwohl Dividenden nicht garantiert sind, zahlen einige Versicherungsgesellschaften sie ihren gesamten Lebensversicherungsnehmern seit mehr als 100 Jahren in Folge jährlich aus.
Einige Versicherungsträger erlauben den Versicherungsnehmern, Geld direkt in den Barwert einzuzahlen.
Arten von Akkumulationsoptionen
Hier sind die fünf Kumuloptionen in einer Lebensversicherungspolice.
- Baroption : Der Versicherungsnehmer erhält Dividenden in bar.
- Prämienreduzierung : Der Versicherungsnehmer zieht einfach den Betrag der Dividende von der aktuell fälligen Prämie ab und überweist die Differenz an den Versicherer.
- Thesaurierung zu Zinsen: Die Dividenden werden für den Versicherungsnehmer im Gegenwert eines verzinslichen Sparkontos geführt. Ein Mindestzinssatz ist garantiert, jedoch kann ein höherer Zinssatz gutgeschrieben werden, wenn die Bedingungen dies erfordern. Die angesammelten Dividenden können jederzeit eingezogen werden. Wenn sie nicht zurückgezogen werden, werden sie dem Todesfallerlös oder dem Nichtverfallswert hinzugefügt, wenn die Police zurückgegeben wird.
- Kauf von eingezahlten Zulagen: Mit jeder Dividende wird altersabhängig ein kleiner Betrag einer voll eingezahlten Lebensversicherung erworben. Der Kauf erfolgt zu Tarifen, die keine Spesenaufwendungen enthalten, und es ist kein Nachweis der Versicherbarkeit erforderlich.
- Abschluss einer Risikolebensversicherung: Einige Versicherer, die eine manchmal als fünfte Dividendenoption bezeichnete Option anbieten, verwenden einen Teil der Dividende, um eine einjährige Risikoversicherung in Höhe des damaligen Barwerts der Police zu kaufen, mit dem Rest zum Kauf von eingezahlten Zulagen oder zum Akkumulieren bei Interesse. In beiden Fällen wird die Risikolebensversicherung auf der Grundlage des erreichten Alters des Versicherten abgeschlossen.
Dividenden jenseits von Akkumulationsoptionen vs. eingezahlte Zusatzversicherungen
Versicherungsnehmer können ihre Dividenden auch verwenden, um weitere Versicherungen abzuschließen. Dies wird als eingezahlte Zusatzversicherung bezeichnet. Die eingezahlte Zusatzversicherung baut auch Barwert auf und bringt Dividenden. Der Barwert und die Dividenden wachsen ertragsteuerlich abgegrenzt. Eine kostenpflichtige Zusatzversicherung ist in der Regel die Standardoption, sofern nicht anders angegeben. Eine eingezahlte Zusatzversicherung erhöht die gesamte Todesfallleistung sowie den Barwert, den der Versicherungsnehmer entweder als Darlehen aufnehmen oder bei Barrückgabe der Police erhalten kann. Dies kann eine gute Option für einen Versicherungsnehmer sein, der eine Familie hat, deren Versicherungsbedarf mit der Zeit wächst. Für die bezahlte Zusatzversicherung ist keine medizinische Versicherung erforderlich, daher ist dies eine einfache Möglichkeit, die Deckung auch bei einer Verschlechterung des Gesundheitszustands zu erhöhen.
Jährliche Dividenden können auch auf die Prämie am Vertragsjubiläum angewendet werden, um die Auslagen der Police zu senken. Die jährliche Dividende kann höher sein als die jährliche Prämie, wenn die Police mehrere Jahre in Kraft ist, wodurch die Prämienanforderungen aus eigener Tasche entfallen würden.
Beispiel für eine Akkumulationsoption
Tom hat eine Lebensversicherung in Höhe von 100.000 US-Dollar mit jährlichen Prämienzahlungen von insgesamt 3.000 US-Dollar. Er verdient jährlich 1.000 US-Dollar an Zinsen aus dem Dividendenbetrag, der auf das Zinskonto seiner Versicherungsgesellschaft eingezahlt wird. Er beschließt, diesen Betrag als Prämie wieder anzulegen. Im Laufe der Zeit, wenn der Dividendenbetrag steigt und die Zinssätze steigen, werden Toms Prämien durch seine Akkumulationsoptionen gedeckt. Einige Jahre später bewegen sich die Zinsen jedoch nach Süden und Toms Zinskonto reicht nicht aus, um seine Prämienzahlungen zu decken.