Roth vs. SEP vs. traditionelle IRA: Was ist der Unterschied?
Traditionell vs. Roth vs. SEP IRA: Ein Überblick
Roth IRAs, traditionelle IRAs und SEP IRAs sind drei Arten von individuellen Rentenkonten, die in vielerlei Hinsicht ähnlich sind. Es gibt jedoch einige wesentliche Unterschiede in der Funktionsweise, die eine Art für jemanden besser machen können als eine andere.
Hier sind die Grundlagen, beginnend mit der bekanntesten und gebräuchlichsten Art von individuellem Rentenkonto: dem traditionellen IRA.
Die zentralen Thesen
- Roth, traditionelle und SEP-IRAs können unterschiedlichen Zwecken für unterschiedliche Personen dienen.
- Bei einer traditionellen IRA erhalten Sie eine Steuererleichterung im Voraus, während bei einer Roth Ihre Steuererleichterung später erfolgt.
- Wenn Sie ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit haben, können Sie mit einer SEP IRA mehr für den Ruhestand sparen als mit einer traditionellen IRA oder einem Roth.
Traditionelle IRAs
Mit einer traditionellen IRA können Sie das Einkommen vor Steuern in die Investitionen Ihrer Wahl investieren, die dann steuerbegünstigt wachsen, bis Sie das Geld schließlich abheben. Viele Arbeitnehmer wälzen die Mittel aus ihren 401(k)- oder anderen betrieblichen Altersvorsorgeplänen auch in traditionelle IRAs ein, wenn sie in den Ruhestand gehen oder den Arbeitgeber wechseln.
Sie können Ihre Beiträge zu einer traditionellen IRA steuerlich absetzen, sofern Ihr Einkommen unter bestimmte Grenzen fällt und Sie die anderen Anspruchsvoraussetzungen erfüllen (z. B. keinen Zugang zu einem betrieblichen Altersvorsorgeplan für Sie oder Ihren Ehepartner haben).
Wenn Sie später Geld vom Konto abheben, normalerweise im Ruhestand, wird es als normales Einkommen besteuert. Nach dem 72. Lebensjahr müssen Siejedes Jahrbeginnen, dieGesetzes zur Verbesserung der Rente in jeder Gemeinde (SECURE Act) im Dezember 2019 wurde es auf 72 angehoben.
Ab 2021 sind die traditionellen IRA-Beiträge auf 6.000 US-Dollar pro Jahr begrenzt, mit der Option auf einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 US-Dollar, wenn Sie 50 oder älter sind, also insgesamt 7.000 US-Dollar. Diese Zahlen sind gegenüber 2020 unverändert.
Wenn Sie keinen arbeitsplatzfinanzierten Ruhestandsplan haben und/oder glauben, dass Sie nach Ihrer Pensionierung in einer niedrigeren Steuerklasse sind als die, in der Sie sich jetzt befinden, kann eine traditionelle IRA eine gute Sparoption sein.
Roth IRAs
Eine andere Art von individuellem Rentenkonto, das Roth IRA, wurde 1997 eingeführt. Es funktioniert ähnlich wie ein traditionelles IRA, aber umgekehrt.
Die Beitragsgrenzen für Roth IRAs sind die gleichen wie für traditionelle IRAs – einschließlich Nachholbeiträgen –, aber Sie erhalten keinen Steuerabzug im Voraus. Stattdessen erhalten Sie später eine Steuererleichterung, wenn das Geld, das Sie abheben, steuerfrei ist. Aus diesem Grund sind Roth IRAs eine attraktive Option für Menschen, die erwarten, nach ihrer Pensionierung in einer höheren Steuerklasse zu sein, als sie es derzeit sind.
Ein weiteres positives Merkmal ist, dass Roths im Gegensatz zu traditionellen IRAs während Ihrer Lebenszeit nicht den erforderlichen Mindestausschüttungen unterliegen. Wenn Sie also das Geld in Ihrer Roth IRA nicht für die Lebenshaltungskosten benötigen, können Sie es zu gegebener Zeit einfach an Ihre Erben weitergeben.
Roth IRAs haben ihre eigenen Zulassungsvoraussetzungen. Wenn Ihr Einkommen ein bestimmtes Niveau überschreitet, können Sie nicht dazu beitragen. Im Jahr 2020 wird der Beitragsbetrag für verheiratete Antragsteller, die eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, für diejenigen reduziert, die mehr als 198.000 USD verdienen, und wird vollständig eingestellt, wenn sie 208.000 USD oder mehr verdienen. Für Einzelfiler liegt die Spanne zwischen 125.000 und 140.000 US-Dollar für 2020.
Bei einer SEP IRA fallen für Personen ab 50 Jahren keine Nachholbeiträge an.
SEP IRAs
Eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA ist eine Art individuelles Rentenkonto, das von einem Arbeitgeber eröffnet werden kann, der einfach ein Selbständiger sein kann. DieSEP IRA ermöglicht es kleinen Arbeitgebern, für sich und ihre Mitarbeiter, falls vorhanden, einen grundlegenden Ruhestandsplan bereitzustellen, ohne die Kosten und die Komplexität eines 401(k)- oder ähnlichen Plans. Arbeitgeber können ihre Beiträge steuerlich absetzen, ähnlich wie bei einer traditionellen IRA.
Ein Vorteil der SEP IRA besteht darin, dass sie viel höhere Beitragsgrenzen hat als eine traditionelle oder Roth IRA, wenn Sie über ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit verfügen, um sie zu finanzieren. Sie können bis zu 25 % Ihrer Vergütung oder 58.000 USD (für 2021) beitragen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Wie bei einer traditionellen IRA werden Auszahlungen aus einer SEP-IRA im Ruhestand als ordentliches Einkommen besteuert, und es gelten die erforderlichen Mindestausschüttungsregeln.
Einzelpersonen können möglicherweise sowohl zu einer SEP als auch zu einer IRA beitragen, insbesondere wenn sie selbstständig sind oder ein selbständiges Einkommen haben und die angegebenen Einkommensrichtlinien erfüllen.
Berater-Einblick
Rebecca Dawson Dawson Capital
Bei einer traditionellen IRA tragen Sie Vorsteuergelder bei, die Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduzieren. Wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben, wird es als ordentliches Einkommen besteuert, d. h. Ihre Steuerpflicht wurde aufgeschoben.
Mit einer Roth IRA tragen Sie Geld nach Steuern bei. Beiträge bieten keine Vorab-Steuervergünstigung. Stattdessen sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei.
Ein SEP wird sowohl von einem Arbeitgeber als auch von einem Selbstständigen eingerichtet und ermöglicht dem Arbeitgeber, Beiträge auf die Konten anspruchsberechtigter Arbeitnehmer zu leisten. Der Arbeitgeber erhält einen Steuerabzug für Beiträge und der Arbeitnehmer wird auf diese Beiträge nicht besteuert, obwohl seine eventuellen Entnahmen mit seinem Einkommensteuersatz besteuert werden. Ein Selbständiger ist sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer, also finanziert er sein eigenes Konto.