Keogh vs. IRA: Was ist der Unterschied?
Keogh vs. IRA: Ein Überblick
Ein Keogh-Plan (ausgesprochen KEE-oh) oder HR10 ist ein arbeitgeberfinanzierter, steuerbegünstigter Ruhestandsplan für nicht rechtsfähige Unternehmen oder Selbständige. Die Beiträge dazu müssen aus dem Nettoeinkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit stammen. Der Begriff selbst ist veraltet. Der Internal Revenue Service (IRS) nennt sie jetzt „ qualifizierte Pläne “.
Ein individuelles Rentenkonto (IRA) ist im Allgemeinen ein steuerbegünstigtes Konto, mit dem Einzelpersonen für den Ruhestand sparen und investieren.
Die zentralen Thesen
- Keogh-Pläne sind für die Nutzung durch nicht rechtsfähige Unternehmen und Selbständige bestimmt.
- Die Beiträge zu den Keogh-Plänen werden mit Dollar vor Steuern geleistet, und ihre Gewinne wachsen steuerbegünstigt.
- Keogh-Pläne können in Wertpapiere investieren, die denen ähnlich sind, die von IRAs und 401(k)s verwendet werden.
Keogh-Pläne
Es gibt zwei Arten von Keoghs: beitragsorientierte Pläne, die auch HR(10)-Pläne genannt werden, und leistungsorientierte Pläne. Letztere umfassen Geldkaufpläne und Gewinnbeteiligungspläne. Beide Arten von Keogh-Plänen ermöglichen Investitionen in Wertpapiere wie Anleihen, Aktien oder Renten, ähnlich einem IRA- oder 401(k)-Plan.
Keogh-Beitragspläne sind bei Einzelunternehmern und kleinen Unternehmen beliebt und weisen relativ hohe Beitragsgrenzen von 25 % des Gehalts oder 57.000 US-Dollar für 2020 (58.000 US-Dollar im Jahr 2021) auf. Ein leistungsorientierter Plan ist ähnlich einer Rente aufgebaut. Im Jahr 2019 können Sie mit dem IRS bis zu 230.000 US-Dollar für 2020 und 2021 einzahlen.
Die Beiträge an Keoghs erfolgen vor Steuern, was das steuerpflichtige Einkommen des Beitragszahlers verringert. Selbstständige können in der Regel den gesamten jährlichen Keogh-Beitragsbetrag abziehen, einschließlich der Beiträge, die im Namen der Arbeitnehmer geleistet werden. Die in Keoghs erzielten Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne wachsen steuerbegünstigt bis zum Beginn der Auszahlungen.
Die Geschichte des Keogh
Der Plan Keogh, benannt nach US -Vertretern Eugene James Keogh von New York, wurde 1962 vom Kongress gegründet, in das 1981 Konjunktursteuergesetz erweitert und überarbeitete erneut im Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen Reconciliation Act von 20014 Die Beitragshöchstbeträge variieren je nach Keogh-Plan.
Vor 2001 waren Keoghs die bevorzugten Altersvorsorgepläne für Selbständige, aber seit das Gesetz geändert wurde und „nicht mehr zwischen Unternehmens- und anderen Plansponsoren unterscheidet, wird der Begriff selten verwendet“, so der IRS.
Dank der vom Kongress im Jahr 2001 erlassenen Gesetzgebung werden Keogh-Pläne jetzt vom IRS als „qualifizierte Pläne“ bezeichnet.
IRAs
Einerzielt hat, das den IRS-Regeln entspricht. Für 2020 und 2021 beträgt der Höchstbeitrag 6.000 US-Dollar. Für Personen, die das 50. Lebensjahr vollendet haben, können bis zum Jahr, in dem sie am Ende des Steuerjahres 70½ Jahre alt sind, zusätzlich 1.000 US-Dollar Nachholbeiträge gezahlt werden. Arbeitgeber dürfen keine Beiträge für Arbeitnehmer leisten.
Ähnlichkeiten und Unterschiede
Sowohl Keoghs als auch IRAs erfordern Ausschüttungen im Alter von 70½ Jahren, und Sie können bereits im Alter von 59½ Jahren auf Geldmittel zugreifen. Sie können einen Keogh auch in einen IRA (traditionell oder Roth) umwandeln, aber Sie müssen die Gelder, die Sie von einem Keogh entfernen, innerhalb eines Zeitfensters von 60 Tagen übertragen, um Steuern und potenzielle Strafen für eine vorzeitige Auszahlung zu vermeiden. Am besten tun Sie dies mit einer direkten Überweisung, Treuhänder-zu-Treuhänder. Wenn Sie Keogh-Geld zu einem Roth transferieren, können auch Steuern fällig werden – wenden Sie sich an einen Steuerberater, bevor Sie Änderungen vornehmen, und stellen Sie sicher, dass alle relevanten Steuerformulare für den Keogh ordnungsgemäß eingereicht wurden.
Die Hauptunterschiede zwischen den beiden Plänen sind Beitragsgrenzen und individuelle Beiträge gegenüber Arbeitgebern. Posttax-Beiträge können auf IRA-Konten geleistet werden, Keogh-Beiträge bieten jedoch höhere Steuerabzüge. Darüber hinaus bieten Keoghs Planoptionen für Selbständige oder Kleinunternehmer an, während IRAs auf Einzelpersonen beschränkt sind.
Es gibt auch eine andere Wahl. Denken Siebei der Entscheidungzwischen einem vereinfachten Mitarbeiterrentenplan (SEP) und einem Keogh daran, dass ein Keogh in der Wartung mehr kostet und mit mehr Papierkram verbunden ist. Die Beitragsgrenzen eines Keogh sind jedoch viel höher und bieten das Potenzial, abhängig von den jährlichen Beiträgen einen größeren Puffer für den Ruhestand bereitzustellen.
Die Quintessenz
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