So erstellen Sie Ihren eigenen Pensionsplan
Die Freuden der Selbstständigkeit sind vielfältig, aber auch die Stressoren. Ganz oben steht die Notwendigkeit, den Ruhestand komplett selbst zu planen. Sie sind dafür verantwortlich, eine zufriedenstellende Lebensqualität nach der Pensionierung zu schaffen. Wenn es darum geht, dieses Leben aufzubauen, gilt: Je früher Sie beginnen, desto besser. Glücklicherweise gibt es mehrere Altersvorsorgepläne für Selbständige.
Die zentralen Thesen
- Für Selbständige ist die Einrichtung einer Altersvorsorge ein Do-it-yourself-Job.
- Es gibt vier verfügbare Pläne, die auf Selbständige zugeschnitten sind: Ein-Teilnehmer 401(k), SEP IRA, SIMPLE IRA und Keogh-Plan.
- Gesundheitssparpläne (HSAs) und traditionelle und Roth IRAs sind zwei weitere ergänzende Optionen.
Wachstum in der Selbstständigkeit
Eine Studie der Freelancers Union und Upwork aus dem Jahr 2019 schätzt, dass esin den USA57 Millionen Freiberufler gibt, ein Anstieg gegenüber 53 Millionen im Jahr 2014. Dem Bericht zufolge entspricht dies mehr als 35 % der gesamten Belegschaft des Landes.
Während dieser Unternehmergeist zu loben ist, weniger lobenswert ist die Tatsache, dass 30 % der Selbstständigen sporadisch für den Ruhestand sparen, während 15 % gar nicht sparen. Das ist ein Problem. Wenn Sie selbstständig sind, sind Sie beschäftigt, aber die Altersvorsorge muss Priorität haben.
Warum Sparen für Selbstständige schwer ist
Die Gründe, warum nicht für den Ruhestand gespart wird, werden keinen Selbstständigen überraschen. Zu den häufigsten gehören:
- das Fehlen eines festen Einkommens
- Hauptschulden abbezahlen
- Gesundheitsausgaben
- Bildungsausgaben
- Betriebskosten
Die Einrichtung einer Altersvorsorge ist ein Do-it-yourself-Job wie alles andere, was ein Unternehmer tut. Kein Mitarbeiter der Personalabteilung (HR) wird Sie durch die vom Unternehmen gesponserte 401(k)-Plananwendung führen. Es gibt keine Matching-Beiträge, keine Aktien des Unternehmens und keine automatischen Lohnabzüge.
Sie müssen sehr diszipliniert in den Plan einzahlen, und da der Betrag, den Sie auf Ihr Alterskonto einzahlen können, von Ihrem Einkommen abhängt, wissen Sie erst am Ende des Jahres, wie viel Sie einzahlen können.
Wenn Freiberufler jedoch einzigartige Herausforderungen beim Sparen für den Ruhestand haben, haben sie auch einzigartige Möglichkeiten. Die Finanzierung Ihres Rentenkontos kann als Teil Ihrer Geschäftsausgaben betrachtet werden, ebenso wie die Zeit oder das Geld, die Sie für die Einrichtung und Verwaltung des Plans aufwenden. Noch wichtiger ist, dass Sie mit einem Rentenkonto Vorsteuerbeiträge leisten können, was Ihr steuerpflichtiges Einkommen senkt.
Viele Pensionspläne für Selbständige ermöglichen es Ihnen als Unternehmer, jährlich mehr Geld beizusteuern, als Sie es für eine einzelne IRA tun könnten.
Altersvorsorgepläne für Selbständige
Es gibt vier Möglichkeiten der Altersvorsorge, die von Selbstständigen bevorzugt werden. Einige sind im Grunde Einzelspieler-401(k)-Pläne, während andere auf individuellen Ruhestandskonten (IRAs) basieren. Sie sind:
- Ein Teilnehmer 401(k)
- SEP IRA
- EINFACHER IRA
- Keogh-Plan
Bei allen vier Optionen sind Ihre Beiträge steuerlich absetzbar und Sie zahlen keine Steuern, wenn sie im Laufe der Jahre wachsen (bis Sie sich bei der Pensionierung auszahlen). Ihre Komplexität und Eignung variiert je nach Größe Ihres Unternehmens, sowohl personell als auch ertragsmäßig. Schauen wir uns jeden genauer an.
Um Strafen bei diesen Plänen zu vermeiden, müssen Sie Ihre Ersparnisse auf dem Konto belassen, bis Sie 59½ Jahre alt sind, obwohl es bestimmte Ausnahmen von Härtefällen gibt.
Ein Teilnehmer 401(k)
Ein 401(k) mit einem Teilnehmer, wie es offiziell vom IRS genannt wird, trägt auch die Namen solo 401(k), solo-k, uni-k oder individual 401(k). Es ist Einzelunternehmern vorbehalten, die keine Angestellten haben, mit Ausnahme eines Ehegatten, der für das Unternehmen arbeitet.
Wie es funktioniert
Der Ein-Teilnehmer-Plan spiegelt genau die 401(k)s wider, die von vielen größeren Unternehmen angeboten werden, bis hin zu den Beträgen, die Sie jedes Jahr einzahlen können. Der große Unterschied besteht darin, dass Sie als Arbeitnehmer und Arbeitgeber einen Beitrag leisten können, wodurch Sie eine höhere Grenze als bei vielen anderen steuerbegünstigten Plänen haben.
Wenn Sie sich also an einem Standardunternehmen 401(k) beteiligen, würden Sie Investitionen als Steuerermäßigung für seine Einzahlung. Mit einem 401 (k) -Plan für einen Teilnehmer können Sie in jeder Funktion als Mitarbeiter (als elektiver Aufschub bezeichnet) und als Geschäftsinhaber (als nicht wählbarer Mitarbeiterbeitrag) einen Beitrag leisten.
Wahlaufschübe für 2021 können bis zu 19.500 USD oder 26.000 USD betragen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Die Gesamtbeiträge zum Plan dürfen 58.000 US-Dollar bzw. 64.000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren ab 2021 nicht überschreiten. Wenn Ihr Ehepartner für Sie arbeitet, kann er auch Beiträge bis zu derselben Höhe leisten, und Sie können diese dann aufstocken. Sie sehen also, warum der Solo 401(k) die großzügigsten Beitragsgrenzen der Pläne bietet.
Einrichten
Etwas Papierkram ist erforderlich, aber es ist nicht zu mühsam. Um Finanzinstitut zusammenarbeiten, das Gebühren und Beschränkungen für die im Plan verfügbaren Investitionen auferlegen kann. Einige Pläne beschränken sich möglicherweise auf eine feste Liste von Investmentfonds, aber ein bisschen Einkaufen wird viele seriöse und bekannte Unternehmen hervorbringen, die kostengünstige Pläne mit viel Flexibilität anbieten.
„Im Allgemeinen sind 401(k)s komplexe Pläne mit erheblichen Anforderungen an die Buchhaltung, Verwaltung und Einreichung“, sagt James B. Twining, CFP, Gründer und Vermögensverwalter von Financial Plan. „Allerdings ist ein Solo 401(k) ganz einfach. Bis das Vermögen 250.000 US-Dollar übersteigt, ist überhaupt keine Einreichung erforderlich. Ein Solo 401(k) hat jedoch alle wesentlichen Steuervorteile eines Mehrteilnehmer-401(k)-Plans: Die Beitragsgrenzen vor Steuern und die steuerliche Behandlung sind identisch.“
SEP IRA
Offiziell als vereinfachte Arbeitnehmerrente bekannt, ist eine SEP IRA eine Variation einer traditionellen IRA. Als am einfachsten einzurichtender und zu betreibender Plan ist er eine ausgezeichnete Option für Einzelunternehmer, ermöglicht aber auch einen oder mehrere Mitarbeiter.
Wie es funktioniert
Der Arbeitgeber allein trägt zu einer SEP IRA bei – nicht die Arbeitnehmer. Im Gegensatz zum Solo 401(k) würden Sie also nur Ihren Arbeitgeberhut tragen. Sie können bis zu 25 % Ihres Nettoeinkommens (definiert als Ihr Jahresgewinn abzüglich der Hälfte Ihrer Selbständigensteuer) beitragen, bis zu einem Höchstbetrag von 58.000 USD im Jahr 2021.
Der Plan bietet auch die Flexibilität, die Beiträge zu variieren, sie am Ende des Jahres als Pauschalbetrag zu zahlen oder ganz zu verzichten. Es besteht kein jährlicher Finanzierungsbedarf.
Seine Einfachheit und Flexibilität machen den Plan für Ein-Personen-Unternehmen am wünschenswertesten, aber es gibt einen Haken, wenn Sie Leute haben, die für Sie arbeiten. Obwohl Sie nicht jedes Jahr einen Beitrag zum Plan leisten müssen, müssen Sie dies bei allen berechtigten Mitarbeitern tun – bis zu 25% ihrer Vergütung, begrenzt auf 290.000 USD pro Jahr.
Obwohl SEP IRAs einfach sind, sind sie nicht unbedingt das effektivste Mittel, um für den Ruhestand zu sparen.„Sie können mehr zu einer SEP IRA beitragen als zu einer Solo 401(k), ohne die Gewinnbeteiligung, aber Sie müssen genug Geld verdienen, da sie auf dem Prozentsatz der Gewinne basiert“, sagt Joseph Anderson, CFP, Präsident von Pure Financial Advisors.
Einrichten
Das Konto ist einfacher einzurichten als ein Solo 401 (k). Sie können eine SEP IRA ganz einfach online bei Maklern wie TD Ameritrade oder Fidelity Investments eröffnen.
EINFACHER IRA
Offiziell als Sparanreiz-Matchplan für Mitarbeiter bekannt, ist ein SIMPLE IRA eine Art Kreuzung zwischen einem IRA und einem 401(k)-Plan. Obwohl es für Einzelunternehmer verfügbar ist, funktioniert es am besten für kleine Unternehmen. Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern, denen andere Arten von Plänen möglicherweise zu teuer sind.
Wie es funktioniert
Die SIMPLE IRA folgt den gleichen Investitions, Rollover und Verteilungsregeln wie eine traditionelle oder SEP IRA, mit Ausnahme der niedrigeren Beitragsschwellen. Sie können alle Ihre Nettoeinnahmen aus der Selbständigkeit in den Plan einbringen, bis zu einem Höchstbetrag von 13.500 USD im Jahr 2021, plus zusätzlich 3.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Arbeitnehmer können zusammen mit Arbeitgebern die gleichen jährlichen Beträge einzahlen. Als Arbeitgeber müssen Sie jedoch jedes Jahr Dollar für Dollar bis zu 3% des Einkommens jedes teilnehmenden Arbeitnehmers in den Plan einzahlen oder einen festen Beitrag von 2% zum Einkommen jedes anspruchsberechtigten Arbeitnehmers, unabhängig davon, ob dieser einen Beitrag leistet oder nicht.
Genau wie ein 401(k)-Plan wird der SIMPLE IRA durch steuerlich absetzbare Arbeitgeberbeiträge und Arbeitnehmerbeiträge vor Steuern finanziert. In gewisser Weise ist die Verpflichtung des Arbeitgebers geringer. Das liegt daran, dass Mitarbeiter Beiträge leisten, obwohl es das vorgeschriebene Matching gibt. Und der Betrag, den Sie (als Arbeitgeber) für sich selbst einzahlen können, unterliegt der gleichen Beitragsgrenze wie die Arbeitnehmer.
Die Vorfälligkeitsentschädigungen sind mit 25 % innerhalb der ersten zwei Jahre des Plans besonders hoch.
Einrichten
Wie bei anderen IRAs müssen Sie diese Pläne bei einem Finanzinstitut eröffnen, das Regeln dafür hat, welche Arten von Investitionen gekauft werden können. Sie können auch Planverwaltungs- und Teilnahmegebühren erheben. Der Prozess ähnelt einem SEP IRA, aber der Papierkram ist komplizierter.
Keogh-Plan
Der Keogh oder HR 10-Plan (heute häufiger als qualifizierter oder Gewinnbeteiligungsplan bezeichnet ) ist wohl der komplexeste Plan für Selbständige. Aber es ermöglicht auch das größte Potenzial für die Altersvorsorge.
Wie es funktioniert
Keogh-Pläne können in der Regel die Form eines beitragsorientierten Plans annehmen, bei dem in jeder Zahlungsperiode ein fester Betrag oder Prozentsatz gezahlt wird. Im Jahr 2021 begrenzen diese Pläne die Gesamtbeiträge in einem Jahr auf 58.000 US-Dollar. Eine andere Möglichkeit bietet jedoch die Möglichkeit, sie als leistungsorientierte Pläne auszugestalten. Im Jahr 2021 wurde die maximale jährliche Leistung auf 230.000 US-Dollar oder 100 % der Arbeitnehmervergütung festgelegt, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
Ein Unternehmen muss nicht eingetragen und als Einzelunternehmen, Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) oder Personengesellschaft gegründet werden, um einen Keogh-Plan nutzen zu können. Obwohl alle Beiträge auf Vorsteuerbasis geleistet werden, kann eine Unverfallbarkeitspflicht bestehen. Diese Pläne kommen Gutverdienern zugute, insbesondere die leistungsorientierte Version, die höhere Beiträge ermöglicht als jeder andere Plan.
Einrichten
Keogh-Pläne haben bundesstaatliche Anmeldepflichten. Dies bedeutet einen komplexen Papierkram, sodass Sie wahrscheinlich professionelle Hilfe von einem Buchhalter, Anlageberater oder einem Finanzinstitut benötigen. Ihre Möglichkeiten für Depotbanken sind möglicherweise eingeschränkter als bei anderen Altersvorsorgeplänen, was bedeutet, dass Sie wahrscheinlich eher eine stationäre Einrichtung als einen reinen Online-Dienst benötigen. Charles Schwab ist ein Maklerunternehmen, das diese Pläne anbietet und betreut.
Ein Keogh eignet sich am besten für Firmen mit einem oder zwei gut verdienenden Chefs und mehreren schlechter verdienenden Angestellten wie im Fall einer Arzt- oder Anwaltspraxis.
Gesundheitssparkonto (HSA)
Als Freiberufler müssen Sie möglicherweise Ihre eigene Krankenversicherung bezahlen. Die Selbstbehalte für individuelle Krankenversicherungen sind in der Regel hoch. Wenn dies Ihre Situation ist, sollten Sie ein Gesundheitssparkonto (HSA) eröffnen. Obwohl ein HSA für medizinische Ausgaben und nicht für die Rentenjahre erstellt wurde, kann es de facto als Rentenkonto fungieren.
HSAs werden mit Dollar vor Steuern finanziert, und das Geld in ihnen wächst steuerbegünstigt wie bei einer IRA oder einem 401 (k). Die Mittel sollen zwar für medizinische Kosten aus eigener Tasche abgehoben werden, müssen es aber nicht, sodass Sie sie Jahr für Jahr ansammeln können. Sobald Sie 65 Jahre alt sind, können Sie sie aus beliebigem Grund zurückziehen. Wenn es sich um eine medizinische Behandlung handelt (entweder aktuelle oder um sich selbst die alten Kosten zu erstatten), ist sie immer noch steuerfrei. Wenn es sich um nicht medizinische Ausgaben handelt, werden Sie zu Ihrem aktuellen Satz besteuert.
Um ein HSA zu eröffnen, müssen Sie über eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen. Für 2021 definiert der IRS einen hohen Selbstbehalt von 1.400 USD pro Person und 2.800 USD pro Familie. Nicht alle Pläne erlauben HSAs. Wenn dies bei Ihnen der Fall ist, dürfen Sie 2021 bis zu 3.600 USD für einen Einzelplan oder 7.200 USD für einen Familienplan beitragen. Personen über 50 erhalten einen Aufholbeitrag von 1.000 US-Dollar.
Traditionell oder Roth IRA
Wenn keiner der oben genannten Pläne gut zu Ihnen passt, können Sie Ihre eigene individuelle IRA starten. SowohlRoth als auch traditionelle individuelle Rentenkonten (IRAs) stehen jedem mit Erwerbseinkommen zur Verfügung, einschließlich Freiberufler. Mit Roth IRAs können Sie Dollar nach Steuern beisteuern, während Sie mit traditionellen IRAs Dollar vor Steuern beisteuern können. Im Jahr 2021 beträgt der maximale Jahresbeitrag 6.000 US-Dollar, 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, oder Ihr gesamtes Erwerbseinkommen, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
Die meisten Freiberufler arbeiten für jemand anderen, bevor sie sich selbstständig machen. Wenn Sie bei einem ehemaligen Arbeitgeber einen Ruhestandsplan wie 401(k), 403(b) oder 457(b) hatten, können Sie die angesammelten Ersparnisse oft am besten verwalten, indem Sie sie auf eine Rollover-IRA übertragen oder alternativ ein Ein-Teilnehmer 401(k).
Durch den Rollover können Sie wählen, wie Sie das Geld investieren möchten, anstatt durch die Auswahlmöglichkeiten in einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan eingeschränkt zu werden. Außerdem kann der überwiesene Betrag Sie beim Sparen in Ihrer neuen unternehmerischen Karriere ankurbeln.
Verwalten Sie Ihre Altersvorsorge
Machen Sie keinen Fehler, Sie müssen mit dem Sparen für den Ruhestand beginnen, sobald Sie anfangen, Einkommen zu erzielen, auch wenn Sie sich am Anfang nicht viel leisten können. Je früher Sie beginnen, desto mehr sammeln Sie dank des Wunders der Compoundierung an.
Angenommen, Sie $ 40 pro Monat sparen und investieren das Geld in einer 3,69% Rendite, die,was die Vanguard Gesamt Bond Market Index Fund über einen Zeitraum von10 Jahren endet im Dezember 2020 erworben ist ein Online -Sparrechner benutzen, ein Der anfängliche Betrag von 40 US-Dollar plus 40 US-Dollar pro Monat für 30 Jahre summiert sich auf knapp 26.500 US-Dollar. Erhöhen Sie den Satz auf 13,66 %, die durchschnittliche Rendite des Vanguard Total Stock Market Index Fund im gleichen Zeitraum, und die Zahl steigt auf mehr als 207.000 USD.
Wenn Sie Ihre Ersparnisse aufbauen, möchten Sie möglicherweise die Hilfe eines Finanzberaters in Anspruch nehmen, um die beste Methode zur Aufteilung Ihres Geldes zu bestimmen. Einige Unternehmen bieten ihren Kunden sogar kostenlose oder kostengünstige Beratung zur Altersvorsorge an. Robo-Advisors wie Betterment und Wealthfront bieten automatisierte Planung und Portfolioaufbau als kostengünstige Alternative zu menschlichen Finanzberatern.
Die Quintessenz
Als Freiberufler ist es von entscheidender Bedeutung, eine Strategie für den Ruhestand zu erstellen, da niemand außer Ihnen auf Ihren Ruhestand achtet. Deshalb sollte Ihr Mantra zuerst selbst bezahlt werden.
Viele Menschen denken bei der Altersvorsorge als Geld, das sie zurücklegen, wenn am Ende des Monats oder des Jahres noch Bargeld übrig ist.„Das zahlt sich zuletzt aus“, sagt David Blaylock, CFP, Direktor für Finanzplanung beiKindur. „Sich selbst zu bezahlen bedeutet, zu sparen, bevor man etwas anderes tut. Versuchen Sie, einen bestimmten Teil Ihres Einkommens an dem Tag, an dem Sie bezahlt werden, beiseite zu legen, bevor Sie beliebiges Geld ausgeben.“