Geldwäsche
Was ist Geldwäsche?
Geldwäsche ist der illegale Prozess, bei dem große Geldbeträge, die durch kriminelle Aktivitäten wie Drogenhandel oder Terrorismusfinanzierung generiert werden, aus einer legitimen Quelle stammen. Das Geld aus der kriminellen Aktivität gilt als schmutzig und wird „gewaschen“, damit es sauber aussieht.
Geldwäsche ist eine schwere Finanzkriminalität, die sowohl von Wirtschaftskriminellen als auch von Straßenkriminellen ausgeübt wird. Die meisten Finanzunternehmen verfügen überRichtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML), um diese Aktivitäten zu erkennen und zu verhindern.
Die zentralen Thesen
- Geldwäsche ist der illegale Prozess, um „schmutziges“ Geld als legitim erscheinen zu lassen, anstatt unrechtmäßig erworben zu haben.
- Kriminelle verwenden eine Vielzahl von Geldwäschetechniken, um illegal erworbene Gelder sauber erscheinen zu lassen.
- Online-Banking und Kryptowährungen haben es Kriminellen erleichtert, Geld ohne Entdeckung zu überweisen und abzuheben.
- Die Verhinderung von Geldwäsche ist zu einer internationalen Anstrengung geworden und umfasst nun auch die Finanzierung von Terrorismus zu ihren Zielen.
So funktioniert Geldwäsche
Geldwäsche ist für kriminelle Organisationen unerlässlich, die illegal erworbenes Geld effektiv verwenden möchten. Der Handel mit großen Mengen an illegalem Bargeld ist ineffizient und gefährlich. Kriminelle brauchen eine Möglichkeit, das Geld bei legitimen Finanzinstituten zu hinterlegen, können dies jedoch nur tun, wenn es aus legitimen Quellen zu stammen scheint.
Banken sind verpflichtet, große Bargeldtransaktionen und andere verdächtige Aktivitäten zu melden, die Anzeichen von Geldwäsche sein könnten.
Der Prozess der Geldwäsche umfasst normalerweise drei Schritte: Platzierung, Schichtung und Integration.
- Durch die Platzierung wird das „schmutzige Geld“ in das legitime Finanzsystem eingebracht.
- Das Layering verbirgt die Quelle des Geldes durch eine Reihe von Transaktionen und Buchhaltungstricks.
- Im letzten Schritt, der Integration, wird das nun gewaschene Geld vom legitimen Konto abgezogen, um es für alle Zwecke zu verwenden, die die Kriminellen dafür im Sinn haben.
Es gibt viele Möglichkeiten, Geld zu waschen, von einfach bis sehr komplex. Eine der gängigsten Techniken ist die Nutzung eines legitimen, auf Bargeld basierenden Unternehmens, das einer kriminellen Organisation gehört. Wenn die Organisation beispielsweise ein Restaurant besitzt, kann sie die täglichen Geldeingänge aufblasen, um illegales Geld durch das Restaurant auf das Bankkonto des Restaurants zu leiten. Danach können die Gelder nach Bedarf abgehoben werden. Diese Arten von Unternehmen werden oft als „Fronten“ bezeichnet.
Geldwäsche-Varianten
Bei einer verbreiteten Form der Geldwäsche namens Smurfing (auch als „Strukturierung“ bekannt) teilt der Kriminelle große Geldbeträge in mehrere kleine Einlagen auf und verteilt sie oft auf viele verschiedene Konten, um eine Aufdeckung zu vermeiden. Geldwäsche kann auch durch den Einsatz von Währungsumtausch, Banküberweisungen und „Mules“ bewerkstelligt werden – Bargeldschmuggler, die große Mengen Bargeld über die Grenzen schmuggeln und auf ausländische Konten einzahlen, wo die Durchsetzung der Geldwäsche weniger streng ist.
Andere Geldwäschemethoden beinhalten die Investition in Rohstoffe wie Edelsteine und Gold, die leicht in andere Gerichtsbarkeiten verbracht werden können, die diskrete Investition in und den Verkauf wertvoller Vermögenswerte wie Immobilien, Glücksspiele, Fälschungen; und die Verwendung von Briefkastenfirmen (inaktive Unternehmen oder Kapitalgesellschaften, die im Wesentlichen nur auf dem Papier existieren).
Elektronische Geldwäsche
Das Internet hat dem alten Verbrechen eine neue Wendung gegeben. Der Aufstieg von Online-Banking-Instituten, anonymen Online-Zahlungsdiensten und Peer-to-Peer (P2P)-Überweisungen mit Mobiltelefonen haben die Aufdeckung illegaler Geldtransfers noch schwieriger gemacht. Darüber hinaus macht die Verwendung von Proxy-Servern und Anonymisierungssoftware die dritte Komponente der Geldwäsche, die Integration, fast unmöglich zu erkennen – Geld kann übertragen oder abgehoben werden, ohne dass eine IP-Adresse hinterlassen wird.
Geld kann auch durch Online-Auktionen und -Verkäufe, Glücksspiel-Websites und virtuelle Spielseiten gewaschen werden, bei denen unrechtmäßig erworbenes Geld in Spielwährung und dann wieder in echtes, verwendbares und nicht auffindbares „sauberes“ Geld umgewandelt wird.
Die neueste Grenze der Geldwäsche beinhaltet cryptocurrencies, wie Bitcoin. Obwohl sie nicht völlig anonym sind, werden sie aufgrund ihrer relativen Anonymität im Vergleich zu konventionelleren Währungsformen zunehmend in Erpressungsprogrammen, im Drogenhandel und bei anderen kriminellen Aktivitäten eingesetzt.
Die Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) haben diese Art von Cyberkriminalität nur langsam eingeholt, da die meisten Gesetze immer noch auf der Erkennung von schmutzigem Geld basieren, das durch traditionelle Bankinstitute fließt.
Verhinderung von Geldwäsche
Regierungen auf der ganzen Welt haben ihre Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche in den letzten Jahrzehnten verstärkt, indem sie Vorschriften eingeführt haben, die von Finanzinstituten verlangen, Systeme einzurichten, um verdächtige Aktivitäten zu erkennen und zu melden. Der damit verbundene Geldbetrag ist beträchtlich. Nach Angaben des Büros der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung machen die weltweiten Geldwäschetransaktionen jährlich etwa 800 bis 2 Billionen US-Dollar oder etwa 2 bis 5 Prozent des weltweiten BIP aus.
1989 gründete die Gruppe der Sieben (G-7) ein internationales Komitee namens Financial Action Task Force (FATF), um Geldwäsche auf internationaler Ebene zu bekämpfen. In den frühen 2000er Jahren wurde sein Wirkungsbereich auf die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung ausgeweitet.
Die Vereinigten Staaten bestanden die Banking Secrecy Act 1970 erfordert Finanzinstitute bestimmte Transaktionen an das Department of the Treasury, wie Cash -Transaktionen über $ 10.000 oder jede andere zu berichten sie verdächtig halten, auf einer Verdachtsmeldung (SAR). Die Informationen, die die Banken dem Finanzministerium zur Verfügung stellen,werden vom Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) verwendet, das sie an inländische Kriminalbeamte, internationale Einrichtungen oder ausländische Finanznachrichtendienste weitergeben kann.
Während diese Gesetze bei der Verfolgung krimineller Aktivitäten hilfreich waren, wurde die Geldwäsche selbst in den Vereinigten Staaten erst 1986 mit der Verabschiedung des Money Laundering Control Act illegal. Kurz nach den Terroranschlägen vom 11. September erweiterte der USA Patriot Act die Geldwäschemaßnahmen, indem er die Verwendung von Ermittlungsinstrumenten für die organisierte Kriminalität und die Prävention des Drogenhandels bei terroristischen Ermittlungen ermöglichte.
Die Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists (ACAMS) bietet die Berufsbezeichnung Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS) an. Personen, die die CAMS-Zertifizierung erhalten, können als Brokerage-Compliance-Manager, Bank Secrecy Act-Beauftragte, Manager von Financial Intelligence-Einheiten, Überwachungsanalysten und Ermittlungsanalysten für Finanzverbrechen arbeiten.