So funktionieren flexible Ausgabenkonten
Die Kosten für die Gesundheitsversorgung sind überwältigend. Selbst mit Versicherung müssen Einzelpersonen und Familien oft einen erheblichen Betrag für medizinische Kosten ausgeben. Die durchschnittliche vierköpfige Familie mit einer vom Arbeitgeber bereitgestellten Versicherung und einem Einkommen von 100.000 US-Dollar wird wahrscheinlich 12.500 US-Dollar an Gesundheitskosten zahlen. Dies entspricht etwa 13 % des Familieneinkommens.
Flexible Ausgabenkonten (FSAs) tragen dazu bei, die hohen Kosten der Gesundheitsversorgung auszugleichen, indem sie es Einzelpersonen ermöglichen, einige medizinische Ausgaben mit Dollar vor Steuern zu bezahlen. Das bedeutet, dass Sie je nach Steuerklasse ca. 30 % Rabatt auf Ihre erstattungsfähigen Gesundheitskosten erhalten. Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie diese Pläne funktionieren und wie sie Ihnen und Ihrer Familie bei Ihren Gesundheitsbedürfnissen helfen können.
Die zentralen Thesen
- Ein flexibles Ausgabenkonto ermöglicht es den Mitarbeitern, die Gesundheitskosten mit Dollar vor Steuern zu bezahlen.
- Der Beitrag zu einer FSA wird vom Arbeitnehmer gewählt und von seinem Bruttolohn abgezogen, was sein steuerpflichtiges Einkommen verringert und zu weniger gezahlten Steuern führt.
- FSAs sind nur über einen Arbeitgeber zugänglich und können nicht durch eine selbständige Tätigkeit erworben werden.
- Mit den Mitteln einer FSA können Rezepte, Brillen, Pflegebedürftige, Zahnarzttermine, Behandlungen für Behinderte und viele andere medizinische Ausgaben erworben werden.
- Ein Gesundheitssparkonto ähnelt einem FSA, wobei beide leicht unterschiedliche Prozesse und Beitragsgrenzen haben.
Zum Sparen ausgeben
FSAs werden über Ihren Arbeitsplatz oder Ihr Unternehmen angeboten. Sie helfen Ihnen nicht nur, den Betrag zu reduzieren, den Sie für bestimmte medizinische Ausgaben schulden, sondern sie helfen Ihnen auch, Ihre Steuerbelastung zu senken.
Nehmen wir an, Sie haben mit Ihrem letzten Gehaltsscheck 1.000 US-Dollar verdient und Ihr Arbeitgeber zieht 50 US-Dollar für Ihren FSA-Beitrag ab. Dies bedeutet, dass Sie effektiv 950 US-Dollar verdient haben und Ihr Arbeitgeber dann Ihre Steuern basierend auf diesem Betrag berechnet und einbehält.
Dieser Rückgang Ihres Take-Home-Gehalts bedeutet auch, dass Sie weniger Steuern auf diesen Gehaltsscheck zahlen. Denken Sie daran, dass Sie diesen Plan nur über einen Arbeitgeber erhalten können. Wenn Sie also selbstständig sind, haben Sie kein Glück.
Wie es funktioniert
Sie können sich während der offenen Einschreibungsphase Ihres Unternehmens, die normalerweise im November oder Dezember läuft, für eine FSA anmelden. Es ist ganz einfach, einige grundlegende Informationen bereitzustellen und zu entscheiden, wie viel Sie für das Jahr spenden möchten. Die Beiträge werden von jedem Gehaltsscheck abgezogen. Da die Abzüge aus Vorsteuer-Dollar stammen, wird das Geld von Ihrem Bruttoeinkommen abgezogen.
Es gibt jedoch einige Bedingungen:
- Da sie über Ihren Arbeitsplatz angeboten werden, können Sie keine FSA erhalten, es sei denn, Ihr Arbeitgeber stellt eine solche zur Verfügung.
- Selbständige sind nicht förderfähig.
- Sobald Sie einen bestimmten Beitragsbetrag für das Jahr gewählt haben, können Sie ihn nicht mehr ändern.
- Der Höchstbetrag, den Sie im Steuerjahr 2021 einzahlen können, beträgt 2.750 USD.
- Sie können das Geld nur für genehmigte Artikel verwenden, die in derVeröffentlichung 502des Internal Revenue Service (IRS) aufgeführt sind. Im Allgemeinen können Sie, wenn Ihr Arzt einen Test, ein Medikament oder eine medizinische Ausrüstung verschreibt, wahrscheinlich aus FSA-Mitteln bezahlen. Sie können auch für Zahnarzttermine, Chiropraktiker, Brillen, Kontaktlinsen, Hörgeräte, Suchtbehandlungen, Umbauten an Ihrem Auto oder Zuhause, wenn Sie oder ein Angehöriger eine Behinderung haben, Krankenwagen und Bücher und Zeitschriften in Blindenschrift bezahlen. Sie können sogar einige Transportkosten im Zusammenhang mit Gesundheitsbehandlungen und für die Ausbildung und Pflege eines Blindenführhundes bezahlen.
- Sie können keineKrankenkassenprämien zahlen oder rezeptfreie Medikamente sowie andere Kostenbeschränkungen erstattet bekommen. Stellen Sie daher vor einem großen medizinischen Kauf sicher, dass die Verwendung von FSA-Mitteln zulässig ist.
Unterfinanzieren Sie Ihr Konto nicht
FSAs sind ein Use-it-or-lose-it-Plan. Sie haben ungefähr ein Jahr Zeit, um den Gesamtbeitrag für den Plan zu verwenden, oder er wird zu Geld Ihres Arbeitgebers. Aber es darf nicht alles verloren sein. Es gibt zwei Ausnahmen. Der IRS erlaubt es Arbeitgebern, bis zu 500 US-Dollar in das nächste Jahr zu übertragen, oder Arbeitgeber können ihren Mitarbeitern eine Nachfrist von bis zu 2 ½ Monaten einräumen, um übrig gebliebenes Geld zu verwenden.
Bedenken Sie, dass ein Unternehmen keine dieser Optionen anbieten muss und nicht beides anbieten darf. Informieren Sie sich daher im Voraus über die besonderen Regeln Ihres Arbeitgebers in Bezug auf überschüssige Mittel.
Aufgrund der Use-it-or-lose-it-Regel könnten Sie versucht sein, bei der Höhe Ihres Beitrags sehr konservativ zu sein. Aber Kevin Haney von ASK Benefit Solutions sagt, man solle anders denken. „Eine Person, die sich für einen Beitrag von 1.000 US-Dollar entscheidet, würde ihre Steuerrechnung um 376 US-Dollar reduzieren. Wenn diese Person 20 % ihres Beitrags nicht ausgegeben hätte, würde sie immer noch 176 US-Dollar sparen.“
Mit anderen Worten, Sie müssten viel überschätzen, um nicht die Nase vorn zu haben, auch wenn Sie nicht den gesamten Betrag auf Ihrem Konto verwenden. Und es gibt immer Möglichkeiten, das Geld auszugeben. Sie können beispielsweise Ersatzpaare Kontaktlinsen aufladen oder sich eine hochwertige Sonnenbrille mit vollständigem UVA / UVB-Schutz gönnen.
Verwenden Sie Ihre FSA als Darlehen
Haney schlägt auch vor, Wahlverfahren zu Beginn des Jahres einzuplanen, wenn Sie FSA-Mittel verwenden möchten, um sie zu bezahlen. Da Sie das Geld noch nicht in den Fonds eingezahlt haben, nehmen Sie im Wesentlichen einen Kredit von Ihrem Arbeitgeber auf.
Bestimmte FSAs gestatten Ihnen, Ihre gesamten jährlichen Beiträge am ersten Tag für sich selbst zu verwenden, jedoch nur den tatsächlichen Betrag auf dem Konto für unterhaltsberechtigte Personen.
„Arbeitgeber müssen alle qualifizierten Ausgaben sofort finanzieren, unabhängig davon, wann sie während des Planjahres anfallen. Die Mitarbeiter können zu Beginn des Planjahres geplante medizinische Eingriffe planen (größere zahnärztliche Arbeiten, Zahnspangen, Unfruchtbarkeitsbehandlungen usw.). Sie haben dann 52 Wochen Zeit, um das Darlehen mit Dollar vor Steuern zurückzuzahlen.“
Er fährt fort: „Die Mitarbeiter genießen einen Zinssatz von über 0 %, weil sie das Darlehen mit Geld vor Steuern und nicht nach Steuern zurückzahlen. Eine Person, die 5 % staatliche Einkommenssteuer, 7,65 % FICA und 25 % Bundeseinkommensteuer zahlt, müsste 1.603 US-Dollar Bruttoeinkommen verdienen, um 1.000 US-Dollar Nachsteuerdollar zu haben. Das entspricht einem Zinssatz von minus 60 %.“
Was ist, wenn ich aufhöre?
Wenn Sie Ihr Unternehmen verlassen, versuchen Sie, Ihre FSA-Gelder zu verwenden, bevor Sie gehen, da Sie dem Unternehmen die Differenz zwischen dem, was Sie ausgegeben haben, und dem, was Sie eingezahlt haben, nicht zurückzahlen müssen, sagt Erik O. Klumpp, CFP, Gründer und Präsident von Chessie Advisors, LLC.
„Wenn ein Arbeitnehmer zu Beginn des Jahres seinen Höchstbeitrag erstattet bekommt und dann umzieht und seinen Arbeitgeber verlässt, bekommt er im Wesentlichen einen riesigen Rabatt auf seine erstatteten Gesundheitsleistungen“, sagt er. „Wenn der Arbeitnehmer plötzlich feststellt, dass er es tut Wenn sie ihren Arbeitgeber verlassen, sollten sie so viel wie möglich vom FSA-Konto nutzen, bevor sie gehen.“
„Wenn Arbeitnehmer am Ende des Jahres überschüssiges Geld auf ihren Konten verfallen, bleibt dieses Geld beim Arbeitgeber“, ergänzt Klumpp. „Dieses verfallene Geld umfasst auch Arbeitnehmer, die erstattet wurden, den Arbeitgeber jedoch vor Zahlung des vollen Jahresbeitrags verlassen. ”
FSA oder HSA?
Ein FSA ähnelt einem Gesundheitssparkonto (HSA). Mit beiden Plänen können Sie Beiträge vor Steuern leisten, jährliche Beitragsgrenzen festlegen und nur für genehmigte Gesundheitsausgaben verwendet werden.
Aber es gibt ein paar wesentliche Unterschiede. Ein HSA hat keine Use it or Loss-Regel, Sie müssen nicht von jemandem angestellt werden, um einen zu bekommen, und die Beitragsgrenzen sind höher. Ab dem Steuerjahr 2021 können Sie 3.600 US-Dollar einzeln oder 7.200 US-Dollar für eine Familie beitragen.
Allerdings können Sie ein HSA nur in Kombination mit einem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt haben, der möglicherweise die von Ihnen bevorzugte Versicherungsoption ist oder nicht.
Die Quintessenz
Da Konten wie diese komplizierter sind als einfache Giro- oder Sparkonten, sind einige Verbraucher möglicherweise misstrauisch, einen Beitrag zu einer FSA zu leisten. Aber wenn sie nicht teilnehmen, werfen sie einen Rabatt von rund 30 % auf die Gesundheitskosten und eine Senkung ihrer Einkommensteuer weg.